Программа учебной дисциплины
«Особенности финансового управления в отдельных отраслях и организационных структурах»
для слушателей программы профессиональной переподготовки
«Практика управления финансами и налогами компании»
Автор: , директор департамента стратегического
и инвестиционного анализа
Пояснительная записка
Краткая характеристика учебной дисциплины (курса)
Курс дает представление о законодательных и институциональных особенностях экономической деятельности компаний в отдельных отраслях инфраструктуры в условиях государственного регулирования ценообразования на товары и услуги компании (на примере производства и передачи электроэнергии, производства и передачи теплоэнергии, предоставления услуг водоснабжения и водоотведения). Раскрывает отраслевые особенности производственной и инвестиционной деятельности компании, особенности проектного финансирования инфраструктурных инвестиционных проектов.
Место и роль учебной дисциплины (курса) в системе подготовки, профессиональной переподготовки, повышения квалификации специалиста
Информация и навыки, полученные в рамках курса, позволят повысить качество финансового управления со стороны специалистов, как непосредственно занятых в инфраструктурных отраслях, так и тех, кто работает в прочих отраслях экономики, являющихся потребителями их услуг или реализующих инвестиционные проекты с инфраструктурной составляющей.
Особенности и специфика учебной дисциплины (курса) (в сравнении с подобными курсами в России и за рубежом)
По сравнению с традиционными, в т. ч. узкоспециализированными курсами отраслевых профессиональных объединений и участников отраслевого рынка, данный курс освещает вопросы государственного регулирования ценообразования, институциональных основ производственной и инвестиционной деятельности в отрасли комплексно, отражая основные принципы и алгоритм принятия управленческих решений. Дает представление о требованиях к ведению производственной и инвестиционной деятельности инфраструктурной компании не только со стороны профучастников (в т. ч. государственных регулирующих органов), но и инвесторов (кредиторов).
Целевая аудитория, требования к исходному уровню знаний и умений, которыми должен обладать слушатель, приступая к изучению (освоению) данной дисциплины
Целевая аудитория курса – специалисты инвестиционно - финансовых служб компаний, а менеджеры и члены проектного офиса (команды проекта). инвестиционно-строительных проектов. Слушатели в обязательном порядке должны владеть базовыми знаниями бухгалтерского учета, принципов бюджетирования и инвестиционного планирования, а также навыками пользователя пакетом программ MS Office (MS PowerPoint, MS Excel, MS Project).
Цели и задачи изучения учебной дисциплины (курса)
Цель курса: сформировать систему знаний и навыков для организации производственной и инвестиционной деятельности инфраструктурных компаний.
Курс, прежде всего, ставит задачи концептуального характера:
- сформировать понимание институциональных и законодательных основ деятельности инфраструктурных компаний;
- сформировать понимание основ ценообразования на их услуги;
- сформировать понимание и навыки по оценке источников финансирования и возврата инвестиций при реализации инфраструктурных проектов, а также общих принципов формирования инвестиционной стратегии инфраструктурных компаний;
- сформировать представление об особенностях привлечения внешнего финансирования для реализации инфраструктурных инвестиционных проектов.
Взаимосвязь учебной дисциплины (курса) с другими дисциплинами (курсами)
Данный курс непосредственно дополняет курсы «Инвестиционная стратегия компании: разработка и анализ», «Финансовая стратегия компании», в части раскрытия отраслевой специфики деятельности в отдельных отраслях инфраструктуры в условиях государственного регулирования ценообразования на товары и услуги (на примере производства и передачи электроэнергии, производства и передачи теплоэнергии, предоставления услуг водоснабжения и водоотведения).
Особенности изучения учебной дисциплины (курса) и процесса обучения
Вводная часть курса предполагает несколько установочных лекций, которые призваны дать общее представление о целях и задачах курса и об отраслях, на примере которых будет рассмотрен материал. В рамках курса предполагается два практических бизнес-кейса:
Бизнес-кейс №1. Разработка политики ценообразования на услуги компании (тарифной политики). Задание: на основе исходных данных (тарифное дело предыдущих лет, бухгалтерская отчетность предприятия, инвестиционная программа, оценка эффективности инвестиционных мероприятий и т. д.), обосновать структуру цен/тарифов на услуги компании и выбор методики тарифообразования, оценить целевые значения цен/тарифов на услуги компании.
Бизнес-кейс №2. Разработать параметры кредитной сделки при организации проектного финансирования инвестиционной программы компании (в т. ч. отлагательные и дополнительные условия при реализации сделки).
Подобная организация курса позволит на практике апробировать систему обоснования управленческих решений при реализации инвестиционных программ (проектов) на примере представленных в рамках курса отраслях. Данные навыки будут востребованы при взаимодействии как внутренними (прочие подразделения компании, акционеры компании), так и внешними контрагентами (регулирующие органы, кредитные учреждения и т. д.).
Возможность использования полученных знаний в решении конкретных проблем, возникающих в практической деятельности
Специалисты компаний, которые работают в отраслях, представленных в рамках курса, смогут более комплексно принимать решения в части планирования и исполнения финансовых показателей деятельности компании в условиях государственного регулирования.
Для представителей прочих компаний полученные знания и навыки будут иметь практическое применение в случае организации проектного финансирования в независимости от наличия инфраструктурной составляющей в инвестиционном проекте, в случае оценки активов данной отраслевой принадлежности и при взаимодействии с ними в качестве потребителя их услуг.
Конечные результаты обучения
В данном разделе указывается перечень основных знаний, навыков и умений, которыми должен овладеть обучающийся в результате изучения дисциплины (курса)*.
В результате изучения дисциплины обучающиеся должны:
иметь представление (на примере производства и передачи электроэнергии, производства и передачи теплоэнергии, предоставления услуг водоснабжения и водоотведения):
· об институциональной структуре отрасли;
· об основах тарифообразования в Российской Федерации на соответствующие виды услуг;
· об особенностях планирования финансовых показателей операционной и инвестиционной деятельности компаний в условиях государственного регулирования цен и тарифов на соответствующие виды услуг;
· об особенностях управления объектами инфраструктуры в Российской Федерации;
· о российской практике организации проектного финансирования инфраструктурных проектов в представленных отраслях.
владеть (получить опыт) (на примере производства и передачи электроэнергии, производства и передачи теплоэнергии, предоставления услуг водоснабжения и водоотведения):
· Разработки политики ценообразования на услуги компании (тарифной политики);
· Разработки параметров кредитной сделки при организации проектного финансирования инвестиционной программы компании.
Содержание дисциплины.
Тема 1. Введение.
Раскрываются:
1. Цели и задачи курса (дать представление о законодательных и институциональных особенностях экономической деятельности компаний в области инфраструктуры с государственным регулированием ценообразования)
2. Определяется целевой сектор – компании в области инфраструктуры с государственным регулированием ценообразования. Общий обзор доли данных компаний в экономики РФ.
Конкретизируются целевые отрасли (энергетика и ЖКХ). Обзор отрасли (институциональная структура, система отраслевого законодательства и т. д.)
Тема 2. Ценообразование и основы регулирования производственной и инвестиционной деятельности инфраструктурных компаний.
1. Отраслевая специфика законодательного регулирования производственной и инвестиционной деятельности компаний
2. Методы государственного регулирования и описание процесса ценообразования (энергетика, ЖКХ).
Особенности корпоративной системы планирования операционной и инвестиционной деятельности. Особенности системы отчетности.
Тема 3. Особенности организации финансирования инфраструктурных проектов (в т. ч. внешнего).
1. Особенности кредитных сделок по финансирования инфраструктурных проектов (участники рынка инфраструктурных инвестиций, организационно-правовая структура сделок, отлагательные и дополнительные условия кредитных соглашений, система управления проектом со стороны внешних инвесторов).
Формы контроля знаний, система оценки обучающихся и структура итоговой оценки
Оценка знаний по итогам курса будет формироваться как сумма баллов за выполнение Бизнес-кейсов.
баллы | удельный вес в итоговой оценке | |||
min | max | зачет | ||
Разработка политики ценообразования на услуги компании (тарифной политики). | 0 | 5 | от 2,5 | 50% |
Разработать параметры кредитной сделки при организации проектного финансирования инвестиционной программы компании (в т. ч. отлагательные и дополнительные условия при реализации сделки). | 0 | 5 | от 2,5 | 50% |
Итоговая оценка | 0 | 5 | от 2,5 | 100% |
Перечень вопросов, состав задач, тематика практических заданий
(деловых игр).
Бизнес-кейс №1. Разработка политики ценообразования на услуги компании (тарифной политики). Задание: на основе исходных данных (тарифное дело предыдущих лет, бухгалтерская отчетность предприятия, инвестиционная программа, оценка эффективности инвестиционных мероприятий и т. д.), обосновать структуру цен/тарифов на услуги компании и выбор методики тарифообразования, оценить целевые значения цен/тарифов на услуги компании.
Бизнес-кейс №2. Разработать параметры кредитной сделки при организации проектного финансирования инвестиционной программы компании (в т. ч. отлагательные и дополнительные условия при реализации сделки).
Материально – техническое и информационное
обеспечение дисциплины
Для проведения лекций и семинарских занятий необходим проектор, экран и компьютер для проекции презентационных материалов. На компьютере должно быть установлено программное обеспечение MS Office 2010 ( в обязательном порядке MS PowerPoint, MS Excel, MS Project).
