Об основных направлениях бюджетной и долговой политики городского поселения Октябрьское на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов (стр. 2 )

тыс. рублей

Виды доходов бюджета	2012 год	2013 год	Динамика роста,2013 к 2012, в %	2014 год	Динамика роста,2014 к 2013, в %	2015 год	Динамика роста,2015 к 2014, в %
С учетом последней корректировки	удельный вес (%)	план	удельный вес (%)	план	удельный вес (%)	план	удельный вес (%)
Налоговые доходы	10079,0	95,3	11663,8	95,1	115,7	12466,2	95,3	106,8	13321,3	95,4	106,8
Неналоговые доходы	494	4,67	594	4,8	120,2	614,5	4,7	103,4	632	4,5	102,8
ИТОГО доходов	10573,0	100	12257,8	100	115,9	13080,7	100	106,7	13953,3	100	106,6

тыс. рублей

Виды доходов бюджета	2013 год	2014 год	Динамика роста,2014 к 2013, в %	2015 год	Динамика роста,2015 к 2014, в %
план	удельный вес (%)	план	удельный вес (%)	план	удельный вес (%)
Налог на доходы физических лиц	10027,8	81,8	10729,7	82	93,4	11480,8	82,2	107
Другие налоги	2230	18,2	2351	17,9	94,8	2472,5	17,7	105,1
Всего налоговые доходы	12257,8	100	13080,7	100	93,7	13953,3	100	106,6

Структура доходной части бюджета поселения не претерпела изменений, как и прежде основной удельный вес приходится на налоговые поступления: в 2013 году их доля в общем объеме доходов составляет 81,1%, в 2014 году – 82%, в 2015 – 82,2%.

Отсюда следует, насколько важно, даже в нынешних непростых условиях, качественно осуществлять планирование налогов, чего можно добиться только совместными усилиями.

Налог на доходы физических лиц в составе налоговых доходов на годы рассчитан исходя из ожидаемых поступлений данного налога в 2012 году.

IV.  Основные направления бюджетной политики городского поселения Октябрьское в области расходов на 2013 год

и на плановый период 2014 и 2015 годов

Бюджетная политика в области расходов на очередной финансовый год и на плановый период построена на основных приоритетах бюджетных расходов, озвученных в Бюджетном Послании Президента Российской Федерации «О бюджетной политике в годах» и будет направлена на оптимизацию и повышение эффективности бюджетных расходов.

Бюджетные проектировки на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов в связи с отменой в 2012 году утвержденных показателей бюджета поселения на 2013 и 2015 годы формировались «с чистого листа».

Основные параметры расходов бюджета

городского поселения Октябрьское на 2013 год

и на плановый период 2014 и 2015 годов

Наименование показателя	2012 год (решение)	Проект
2013 год	2014 год	2015 год
Расходы – всего (тыс. рублей)	28719,4	38630,5	31321,3	33374,2
Условно-утвержденные расходы (тыс. рублей)			783(2,5%)	1668,7(5%)
Прирост расходов к предыдущему году (тыс. рублей)		9911,1	7309,2	2052,9
Прирост расходов к предыдущему году (%)		134,5	81,07	106,5
Прирост расходов к уровню 2013 года (%)			18,9	13,6

Общий объем бюджетных ассигнований на исполнение обязательств определился в объеме на 2013 год – 38630,5 тыс. рублей, на 2014 год – 31321,3 тыс. рублей, на 2015 год -33374,2 тыс. рублей.

Формирование структуры расходов бюджета поселения по группам расходных обязательств осуществлялось на основе следующих подходов:

1.  Выделение расходных обязательств поселения, подлежащих исполнению в полном объеме.

2. Определение объемов бюджетных ассигнований на исполнение других расходных обязательств с уточнением сроков решения поставленных задач, концентрация ресурсов на наиболее значимых мероприятиях и объектах, оптимизации расходов на обеспечение деятельности органов местного самоуправления с учетом отраслевых особенностей, отказ от непервоочередных расходов.

При формировании отдельных направлений расходов на годы были учтены:

- индексация расходов на оплату коммунальных услуг в размере 5%;

- сохранение на уровне 2012 года условий оплаты труда работников бюджетных учреждений;

Бюджет не должен становиться ни источником финансовой нестабильности, ни дополнительным фактором падения экономической и инвестиционной активности. Эти обстоятельства требуют значительной реструктуризации бюджетных расходов.

В этих целях необходимо решение следующих основных задач:

1. Обеспечить исполнение социальных обязательств.

2. Ограничить размеры дефицита в целях сохранения экономической стабильности и устойчивости выполнения социальных обязательств в последующие годы.

3. Перейти к режиму жесткой экономии бюджетных средств, предполагающему достижение максимально возможного экономического и социального эффекта от каждого бюджетного рубля.

Необходимо четко определить приоритеты и цели использования бюджетных средств, проведя подробную и внимательную инвентаризацию бюджетных расходов в целях исключения необязательных в текущей ситуации затрат. При принятии решений о финансировании должен быть ясно определен ожидаемый эффект и установлены индикаторы, позволяющие отслеживать его достижение.

Несмотря на все трудности, вызванные мировым финансовым кризисом, социальная направленность бюджета, как и в предыдущие годы, будет сохранена.

Предусмотренный объем расходов на содержание бюджетных учреждений позволит обеспечить в режиме жесткой экономии их текущее содержание.

Структура и динамика расходов бюджета городского поселения Октябрьское в годах

	2012 год (Решение)	2013 год (проект)	2014 год (проект)	2015 год (проект)
тыс. рублей	Доля в расхо-дах, %	тыс. рублей	Доля в расхо-дах, %	тыс. рублей	Доля в расхо-дах, %	тыс. рублей	Доля в расхо-дах, %
Расходы, всего	28719,4		38630,5		31321,3		33374,2
Условно-утвержденные расходы					783		1668,7
Расходы, всего, без условно утвержденных	28719,4	100	38630,5	100	30538,3	97,5	26324,1	95
В т. ч текущие расходы, без условно утвержденных расходов	28719,4	100	38630,5	100	30538,3	97,5	26324,1	95
Рост в % к предыдущему году				34,5		-20,9		-13,8
Общегосудар-ственные вопросы, без условно утвержденных расходов	14597,1	50,8	15608,1	40,4	15372,1	49,07	16257,8	48,7
Рост в % к предыдущему году				6,9		-1,5		5,76
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	1184	4,1	934	2,4	1434	4,5	1434	4,3
Рост в % к предыдущему году				-21,1		53,5		100
Национальная экономика	2425	8,4	7693,4	19,9	7170,3	22,9	9954,1	29,8
Рост в % к предыдущему году				217,2		-6,7		38,8
Жилищно-коммунальное хозяйство	8708	30,3	9490,4	24,5	6782,9	21,6	5166,3	15,4
Рост в % к предыдущему году				8,9		-28,5		-23,8
Образование	17	0,05	17	0,04	17	0,05	17	0,05
Рост в % к предыдущему году
Культура, кинематография, средства массовой информации	435	1,5	473	1,2	473	1,5	473	1,4
Рост в % к предыдущему году			8,7
Физическая культура и спорт	72	0,25	72	0,18	72	0,22	72	0,21
Рост в % к предыдущему году
Межбюджетные трансферты	1281,3	4,46	4342,6	11,2
Рост в % к предыдущему году			238,9
Благоустройство	4926	17,1	5190,4	13,4	2665,9	8,5	2535	7,6
Рост в % к предыдущему году			5,3		-48,6		-4,9

При осуществлении расходов на образование, прямо связанных с развитием человеческого капитала, интеллектуальным ресурсом населения, его духовным и физическим здоровьем, необходимо применение финансовых механизмов, обеспечивающих нацеленность на максимальную отдачу и эффективное использование ресурсов, на доступ к качественным услугам для возможно большего числа граждан.

Эта вынужденная мера должна реализовываться совместными усилиями всех участников бюджетного процесса, направленными на оптимизацию бюджетных расходов. Необходимо обеспечить максимально эффективное использование ресурсов, отказаться от реализации задач, не носящих первоочередной характер, пересмотреть сроки реализации и объемы финансового обеспечения ранее заявленных проектов и программ.

Принятие новых обязательств бюджета должно осуществляться только в рамках установленных ограничений расходов, при условии и в пределах сокращения действующих расходных обязательств.

На плановый период предусматривается дальнейшая реализация финансирования отдельных видов расходов в порядке софинансирования из бюджетов разных уровней.

Не должны приниматься и реализовываться меры, которые, решая краткосрочные проблемы отдельных отраслей экономики, в дальнейшем могут помешать достижению долгосрочных целей.

Бюджетная политика в области расходов в годах ориентирована на сохранение социальной направленности бюджета, поддержку отдельных отраслей экономики, повышение эффективности и результативности бюджетных расходов, поддержку отдельных отраслей экономики, совершенствование межбюджетных трансфертов.

V.  Основные направления долговой политики городского поселения Октябрьское на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов

Долговая политика поселения на 2013 и 2015 годы будет направлена на:

- обеспечение сбалансированности бюджета поселения при сохранении долговой устойчивости;

- предоставление муниципальных гарантий поселения в целях реализации основных мероприятий программы социально-экономического развития поселения для решения социально значимых задач, в том числе для реализации антикризисных мер, направленных на решение проблем сохранения рабочих мест.

- на качественное и эффективное управление муниципальным долгом поселения.

Администрация городского поселения Октябрьское при выборе приоритетных направлений долговой политики исходит и будет исходить из безусловного приоритета поддержания рейтинга поселения как надежного заемщика, который основан на своевременном и полном выполнении всех принятых долговых обязательств.

Стратегические и тактические задачи управления муниципальным долгом направлены на сохранение объема муниципального долга на экономически безопасном уровне, соблюдение ограничений долговых обязательств в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, обеспечение исполнения обязательств по муниципальному долгу в полном объеме, поддержание минимально возможной стоимости обслуживания муниципального долга.

В результате проводимой долговой политики, муниципальный долг по состоянию на:

- 1 января 2013 года составит 0,00 тыс. рублей;

- 1 января 2014 года – 0,00 тыс. рублей;

- 1 января 2015 года – 0,00 тыс. рублей.