Оглавление (стр. 14 )

Уставом Банка предусмотрено создание резервного фонда в размере 10 процентов от уставного капитала Банка путем ежегодных отчислений в размере не менее 5 процентов от чистой прибыли до достижения размера, установленного Уставом.

На 01.01.2012

Название фонда	Размер фонда, установленный учредительными документами	Размер фонда на начало 4 квартала 2011 года	Размер отчислений в фонд	Размер израсходованных средств	Остаток на конец 4 квартала 2011 года
	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	тыс. руб.	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК
1	2	3	4	5	6	7	8
Резервный фонд	15 985	13 490	8,44	0	0	13 490	8,44

С 2008 года Банк не имеет иных фондов.

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента

Высший орган управления Банка – общее собрание акционеров.

Банк обязан ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров. Годовое общее собрание акционеров Банка проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. На годовом общем собрании акционеров Банка должны решаться вопросы об избрании Совета директоров Банка, ревизионной комиссии Банка, утверждении аудиторской организации, об утверждении годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках Банка, а также о распределении прибыли (в том числе выплате (объявлении) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года. Проводимые помимо годового общие собрания акционеров являются внеочередными.

Внеочередное общее собрание акционеров Банка проводится по решению Совета директоров Банка на основании:

- его собственной инициативы;

- требования ревизионной комиссии Банка;

- требования аудиторской организации, проводящей аудит Банка;

- требования акционеров (акционера) Банка, являющихся владельцами не менее 10 процентов голосующих акций Банка на дату предъявления требования.

Требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров Банка направляются акционерами (акционером), владеющими в совокупности не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка, ревизионной комиссией (ревизором) Банка и аудиторской организацией Банка в Совет директоров Банка путем:

-  направления почтовой связью 3;

-  вручения под роспись Председателю Правления банка, председателю совета директоров Банка;

-  представления в приемную банка с регистрацией требования в журнале входящей документации.

Дата проведения общего собрания определяется решением Совета директоров.

Правом вносить предложения в повестку дня общего собрания акционеров обладают:

-  совет директоров Банка вносит предложения в повестку дня при решении вопроса о созыве общего собрания акционеров Банка и определении повестки дня общего собрания акционеров банка, как годового, так и внеочередного;

-  акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций Банка, - вносят предложения на годовое общее собрание акционеров Банка через совет директоров Банка в срок не позднее 30 января;

-  акционеры (акционер), владеющие в совокупности не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка, ревизионная комиссия (ревизор) Банка и аудиторская организация Банка вносят предложения в повестку дня посредством предъявления требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров Банка.

-  Сообщение о проведении общего собрания акционеров Банка должно быть сделано не позднее чем за 20 дней, а сообщение о проведении общего собрания акционеров Банка, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка, - не позднее, чем за 30 дней до даты его проведения.

Сообщение о проведении общего собрания акционеров Банка должно быть опубликовано в более ранний срок, если такое требование предусмотрено действующим законодательством Российской Федерации.

В указанные сроки сообщение о проведении общего собрания акционеров Банка должно быть опубликовано в газете "Иркутская торговая газета". Банк вправе дополнительно информировать акционеров Банка о проведении общего собрания акционеров Банка через иные средства массовой информации.

К информации (материалам), подлежащей предоставлению в обязательном порядке лицам, имеющим право на участие в общем собрании акционеров Банка, при подготовке к проведению общего собрания акционеров Банка, относятся:

-  годовая бухгалтерская отчетность Банка, в том числе заключение аудиторской организации, проводившей аудит Банка,

-  годовой отчет Банка,

-  заключения ревизионной комиссии Банка по результатам проверки годовой бухгалтерской отчетности Банка и о достоверности данных, содержащихся в годовом отчете Банка,

-  рекомендации Совета директоров Банка по распределению прибыли, в том числе по размеру дивиденда по акциям Банка и порядку его выплаты, и убытков Банка по результатам финансового года,

-  сведения о кандидатах в Совет директоров Банка, ревизионную комиссию Банка, счетную комиссию Банка, информация о наличии либо отсутствии письменного согласия выдвинутых кандидатов на избрание в соответствующий орган Банка,

-  проект изменений, вносимых в Устав Банка, или проект Устава Банка в новой редакции,

-  проекты внутренних документов Банка, проекты решений общего собрания акционеров Банка,

-  иная информация (материалы) в соответствии с требованиями, установленными уполномоченным федеральным органом исполнительной власти.

Информация (материалы), подлежащая предоставлению в обязательном порядке лицам, имеющим право на участие в общем собрании акционеров Банка, в течение 20 дней, а в случае проведения общего собрания акционеров Банка, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка, - в течение 30 дней до проведения общего собрания акционеров Банка должна быть доступна лицам, имеющим право на участие в общем собрании акционеров Банка, для ознакомления в помещении по адресу (месту нахождения) исполнительных органов Банка. Указанная информация (материалы) должна быть доступна лицам, принимающим участие в общем собрании акционеров Банка, во время его проведения.

Порядок ознакомления с такой информацией (материалами) определяется Советом директоров, принявшем решение о проведении собрания.

Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров Банка, составляется на основании данных реестра акционеров Банка по состоянию на дату, определенную Советом директоров Банка.

Решения, принятые общим собранием акционеров Банка, а также итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 01.01.2001 "Об акционерных обществах".

Кроме того, информация о решениях, принятых общим собранием акционеров Банка, раскрывается неопределенному кругу лиц в соответствии с Приказом ФСФР РФ -117/пз-н "Об утверждении положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг".

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций

По состоянию на 01.01.2012 Банк не являлся владельцем не менее чем 5 процентов уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентов обыкновенных акций коммерческих организаций.

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией – эмитентом

Существенных сделок, размер обязательств по которым составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов Банка по данным бухгалтерской отчетности за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения сделки, Банком за 5 последних завершенных финансовых лет, а также в первом квартале текущего финансового года не совершалось.

8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации – эмитента

Кредитные рейтинги Банку и ценным бумагам Банка не присваивались.

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации – эмитента

Индивидуальный государственный регистрационный номер	Дата государственной регистрации	Категория	Тип	Номинальная стоимость, руб.
1	2	3	4	5
В	27.12.1993	обыкновенные	-	50
В	23.04.2002	обыкновенные	-	50000

Количество акций, находящихся в обращении:

Индивидуальный государственный регистрационный номер	Количество акций, находящихся в обращении, шт.
В	3197

Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения:

Акций Банка, находящихся в процессе размещения, нет.

Количество объявленных акций:

Индивидуальный государственный регистрационный номер	Количество объявленных, шт.
В	889112

Количество акций, находящихся на балансе кредитной организации – эмитента:

Акций, находящихся на балансе Банка, нет.

Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам кредитной организации – эмитента:

Конвертация размещенных ценных бумаг Уставом Банка не предусмотрена. Обязательств по опционам Банк не имеет.

Права, предоставляемые акциями их владельцам:

Индивидуальный государственный регистрационный номер	Права, предоставляемые акциями их владельцам
В	Право получать часть чистой прибыли (дивиденды) Банка, под­лежащей распределению между акционерами Банка. Право получить часть имущества Банка в случае его лик­видации. Право участвовать в общем собрании акционеров Банка с правом голоса по всем вопросам его компетенции лично, либо через своего представителя на основании письменной доверенности.

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации – эмитента

Эмиссионные ценные бумаги Банком, кроме акций, не выпускались.

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска

Облигации Банком не выпускались.

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска

Облигации Банком не выпускались.

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации – эмитента

Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации – эмитента:

Ведение реестра владельцев ценных бумаг Банка осуществляет регистратор.

Полное фирменное наименование регистратора	Открытое акционерное общество "С. Т."
Сокращенное фирменное наименование регистратора	ОАО "С. Т "
Место нахождения регистратора	, корп. 13
Номер лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг	264
Дата выдачи лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг	03.12.2002
Срок действия лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг	Без ограничения срока действия
Орган, выдавший лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг	ФКЦБ России

В обращении не находятся документарные ценные бумаги Банка с обязательным централизованным хранением.

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

Вопросы импорта и экспорта капитала, касающиеся выплаты дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам, регулируются федеральным законом от 01.01.2001 "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изменениями), федеральным законом от 01.01.2001 г. "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" (с изменениями).

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента

Получатель дохода	Вид налога	Ставка налога	Основание (НК РФ)	Порядок уплаты
Налог на доходы физических лиц
Физическое лицо - налоговый резидент РФ	дивиденды	9% (***)	Подпункт 2 статьи 214, пункт 4 статьи 224	Удерживает организация, выплачивающая дивиденды, при их фактической выплате и одновременно перечисляет в бюджет
продажа акций	13%	Пункт 18 статьи 214.1, пункт 1 статьи 224	Исчисляет, удерживает и перечисляет удержанный у налогоплательщика налог не позднее одного месяца с даты окончания налогового периода, с даты истечения срока действия последнего договора, заключенного физ. лицом с банком, при наличии которого последний осуществляет исчисление суммы налога, или с даты выплаты денежных средств (передачи ценных бумаг).
Физическое лицо, не являющееся налоговым резидентом РФ	дивиденды	15%	Подпункт 2 статьи 214, пункт 3 статьи 224	Удерживает организация, выплачивающая дивиденды, при их фактической выплате и одновременно перечисляет в бюджет
продажа акций	30%	Пункт 18 статьи 214.1, пункт 3 статьи 224	Исчисляет, удерживает и перечисляет удержанный у налогоплательщика налог не позднее одного месяца с даты окончания налогового периода, с даты истечения срока действия последнего договора, заключенного физ. лицом с банком, при наличии которого последний осуществляет исчисление суммы налога, или с даты выплаты денежных средств (передачи ценных бумаг).
Налог на прибыль
Российская организация, использующая обычную систему налогообложения	дивиденды	9%(***)	Пункт 2 статьи 275, подпункт 2 пункта 3 статьи 284, пункт 4 статьи 287	Удерживает организация, выплачивающая дивиденды, в момент выплаты доходов и перечисляет в бюджет не позднее дня, следующего за днем выплаты.
0 %(*)	Пункт 2 статьи 275, подпункт 1 пункта 3 статьи 284	-
продажа акций	20%(**)	Пункт 1 статьи 284, пункт 1 статьи 287	Налог, подлежащий уплате по истечении налогового периода, уплачивается самостоятельно не позднее 28 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом.
Иностранная организация		0%(****)	Пункт 4.1 статьи 284, пункт 1 статьи 284.2	-
дивиденды	15%	Пункт 3 статьи 275, подпункт 3 пункта 3 статьи 284, пункт 4 статьи 287	Удерживает организация, выплачивающая дивиденды, в момент выплаты доходов и перечисляет в бюджет не позднее дня, следующего за днем выплаты.

(*) Налоговая ставка 0 % применяется при соблюдении следующих условий: