Ленинградская область (стр. 1 )

Ленинградская область

2010 год

Дата образования 1 августа 1927 года.

Территория области —км², что составляет 0,5 % площади России. С запада на восток область протянулась на 450 км, а наибольшая протяжённость с севера на юг составляет 320 км.

Численность населения около 1,7 млн. человек.

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к отчёту об исполнении консолидированного бюджета

на 1 января 2011г.	КОДЫ
	Форма по ОКУД	0503360
	Дата	01.01.2011г.
Наименование финансового органа	Комитет финансов Ленинградской области	по ОКПО   Глава по БК	985
Наименование бюджета	консолидированный бюджет Ленинградской области и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда	по ОКАТО
Периодичность: годовая
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ	383

1. Организационная структура субъекта бюджетной отчётности

Полное наименование: Комитет финансов Ленинградской области

Юридический адрес:

191311 г. Санкт-Петербург, Суворовский проспект

Фактический адрес:

191311 г. Санкт-Петербург, Суворовский проспект

Комитет финансов Ленинградской области является отраслевым органом исполнительной власти Ленинградской области, органом, организующим исполнение бюджета субъекта Российской Федерации – Ленинградской области; обладает статусом финансового органа и органа государственного финансового контроля субъекта Российской Федерации - Ленинградской области, обеспечивающего формирование и реализацию единой бюджетно-финансовой политики Ленинградской области, составление проекта областного бюджета Ленинградской области и организацию исполнения областного бюджета Ленинградской области на основе принципа единства кассы, исполнительно-распорядительные функции по управлению финансами Ленинградской области и координацию деятельности в сфере бюджетных правоотношений иных органов исполнительной власти Ленинградской области в соответствии с Постановлением Правительства Ленинградской области от 01.01.01г. № 000 «Об утверждении штатного расписания и положения о комитете финансов Ленинградской области» (с изменениями).

Комитет финансов Ленинградской области возглавляет Вице-губернатор Ленинградской области - председатель комитета финансов , назначенный на должность распоряжением Губернатора Ленинградской области от 09 февраля 2010 года .

Обязанности главного бухгалтера возложены на начальника департамента казначейского исполнения бюджета – главного бухгалтера Николаеву Валентину Алексеевну, назначенная на должность приказом комитета финансов Ленинградской области от 01.01.01 года № 2/238.

Осуществление и учёт операций по кассовым выплатам из бюджета Ленинградской области ведется в условиях открытия в Управлении Федерального казначейства по Ленинградской области лицевого счета бюджета комитету финансов Ленинградской области. Осуществление и учет операций по кассовым выплатам из бюджетов муниципальных образований Ленинградской области ведется в условиях открытия в Управлении Федерального казначейства по Ленинградской области лицевых счетов бюджетов финансовым органам муниципальных образований.

Кассовое обслуживание средств, получаемых областными бюджетными учреждениями от платных услуг и иной приносящей доход деятельности, осуществляется Управлением Федерального казначейства по Ленинградской области согласно постановлению Правительства Ленинградской области от 01.01.01г. № 000 (с изменениями) на лицевом счете бюджета, открытом комитету финансов Ленинградской области, в условиях открытия и ведения финансовым органом лицевых счетов главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета Ленинградской области. Положение о порядке учета и расходования средств, полученных от приносящей доход деятельности бюджетными учреждениями Ленинградской области, утверждено постановлением Правительства Ленинградской области от 01.01.01 года № 000 (с изменениями). Полномочия главных администраторов доходов областного бюджета Ленинградской области по доходам от платных услуг и иной приносящей доход деятельности закреплены за главными распорядителями и распорядителями средств областного бюджета.

В муниципальных образованиях Ленинградской области действует подобный порядок с включением поступлений от платной деятельности учреждений в доходы соответствующего муниципального образования.

Годовой отчет об исполнении консолидированного бюджета Ленинградской области и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда за 2010 год сформирован на основании:

- консолидированной отчётности об исполнении областного бюджета Ленинградской области;

- отчётности об исполнении консолидированных бюджетов муниципальных районов и городского округа Ленинградской области;

- отчётности об исполнении бюджета государственного территориального внебюджетного фонда.

Годовой отчет об исполнении областного бюджета Ленинградской области за 2010 год составлен на основании бюджетной отчётности финансового органа, бюджетной отчётности главных администраторов доходов областного бюджета Ленинградской области, главных администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета Ленинградской области и бюджетной отчётности 32 главных распорядителей средств областного бюджета Ленинградской области

Бюджетная отчётность главных распорядителей средств областного бюджета Ленинградской области включает, в том числе отчётность 245 подведомственных получателей средств областного бюджета Ленинградской области.

Отчётность об исполнении консолидированных бюджетов муниципальных районов и городского округа Ленинградской области составлена на основании бюджетной отчётности 221 муниципального образования Ленинградской области, в том числе отчётности 17 муниципальных районов и 1 городского округа, 62 городского поседения и 141 сельских поселений Ленинградской области.

Отчётность об исполнении бюджета территориального государственного внебюджетного фонда представлена Ленинградским областным фондом обязательного медицинского страхования.

Комитетом финансов Ленинградской области, а также финансовыми органами муниципальных образований Ленинградской области ведутся сводные реестры главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета, главных администраторов и администраторов доходов бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита бюджета в соответствии с нормативными правовыми актами, утверждёнными в установленном порядке.

Информация о количественном составе получателей бюджетных средств представлены в формах 0503361 «Сведения о количестве получателей бюджетных средств» по показателям консолидированного бюджета Ленинградской области и консолидированного бюджета Ленинградской области и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда.

В форме 0503361 «Сведения о количестве получателей бюджетных средств» по показателям консолидированного бюджета Ленинградской области в сведениях об общем количестве получателей бюджетных средств (графы 2,5) указаны получатели бюджетных средств, подведомственные главным распорядителям (распорядителям) бюджетных средств, в том числе главные распорядители (распорядители) бюджетных средств, как получатели бюджетных средств.

В сведениях о количестве органов власти, территориальных органов (графы 3,6) указаны:

- органы власти Ленинградской области: отраслевые комитеты (Комитет финансов Ленинградской области, Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности Ленинградской области, Ленинградский областной комитет по управлению государственным имуществом, Комитет по здравоохранению Ленинградской области, Комитет по культуре Ленинградской области и другие), Законодательное собрание Ленинградской области, Избирательная комиссия Ленинградской области, Контрольно-счетная палата Ленинградской области, Управление делами Правительства Ленинградской области, Уполномоченный по правам человека в Ленинградской области;

- органы местного самоуправления: администрации муниципальных образований, советы депутатов муниципальных районов, городских и сельских поселений, комитеты финансов муниципальных образований, отраслевые комитеты.

В сведениях о количестве бюджетных учреждений (обособленных подразделений) (графы 4,7) указаны учреждения, являющиеся получателями бюджетных средств и подведомственные главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств, в том числе главный распорядитель, как бюджетное учреждение (Государственное учреждение Ленинградской области «Государственный экспертный институт регионального законодательства» по разделу 0100 «Общегосударственные вопросы»).

В 2010 году общее количество получателей средств консолидированного бюджета Ленинградской области уменьшилось на 60.

Увеличение количества органов власти на 17 и увеличение учреждений на 5 по разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» связано:

- с включением в сводный реестр участников бюджетного процесса: Государственной инспекции Ленинградской области по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники, Уполномоченного по правам человека в Ленинградской области, Комитета государственного строительного надзора и государственной экспертизы Ленинградской области. Образование контрольного органа во Всеволожском муниципальном районе, создание во Всеволожском, Выборгском, Ломоносовском, Сланцевском и Тосненском муниципальных районах советов депутатов в количестве 16 единиц. Уменьшение на 3 единицы произошло по причине ликвидации комитета по управлению муниципальным имуществом г. Сясьстрой, 2 избирательных комиссий в Тихвинском муниципальном районе;

- увеличение количества учреждений в количестве 5 единиц связано с образованием новых 7 учреждений в муниципальных районах (Лодейнопольском – МУ «Сервисный центр», Бокситогорском, Волховском – КАЦ в Кисельнинском сельском поселении, МУ «Городская служба», Всеволожском – два муниципальных учреждения службы заказчика, Тихвинском), исключением из сводного реестра Военного комиссариата Ленинградской области, подведомственного Комитету правопорядка и безопасности Ленинградской области и изменением ведомственной структуры расходов областного бюджета Ленинградской области, в связи с чем учреждение, подведомственное Комитету по физической культуре, спорту и туризму Ленинградской области в 2010 году переведено на содержание по разделу 0900 «Здравоохранение, физическая культура и спорт».

Уменьшение учреждений на 18 по разделу 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» связано с реорганизацией ГУ «Управление по обеспечению мероприятий гражданской защиты и противопожарной безопасности Ленинградской области» (распоряжение Правительства Ленинградской области от 01.01.2001 №72-р), подведомственного Комитету правопорядка и безопасности Ленинградской области путём выделения из его состава ГБУ Ленинградской области «Ленинградская областная противопожарно-спасательная служба» и переименованием его в ГБУ Ленинградской области «Управление гражданской защиты Ленинградской области», повлекшая исключение из сводного реестра обособленных подразделений, а также с ликвидацией района.

Увеличение количества учреждений по разделу 0400 «Национальная экономика» на 1 связано с включением в сводный реестр Дирекции особо охраняемых природных территорий Ленинградской области, подведомственной Комитету по природным ресурсам Ленинградской области.

Увеличение количества учреждений по разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» на 7 связано с образованием новых учреждений в Гатчинском, Кировском, Кингисеппском, Ломоносовском и Тосненском муниципальных районах (МУ «Управление ЖКХ» -2 шт., МУ «Вырицкий центр благоустройства», МУ «Управление городского хозяйства», МБУ «Служба заказчика», МУ «Управление зданиями, сооружениями и объектами внешнего благоустройства». Учреждение по оказанию ритуальных услуг).

Изменение (увеличение) количества учреждений на начало 2010 года по разделу 0700 «Образование» на 2 по сравнению с данными формы 0503361 «Сведения о количестве подведомственных получателей бюджетных средств» за 2009 год связано с принятием в введение Ленинградской области федеральных государственных образовательных учреждений (ГОУ НПО «ПЛ № 18» и ГОУ НПО «ПЛ № 38») и включением их в сводный реестр получателей средств областного бюджета Ленинградской области в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации -р и распоряжением Правительства Ленинградской области -р.

Увеличение количества органов власти, территориальных органов по разделу 0700 «Образование» на 2 обусловлено созданием комитетов образования в Выборгском и Гатчинском районах.

Уменьшение количества учреждений на 58 по разделу 0700 «Образование» связано с изменением типа государственных учреждений, подведомственных Комитету общего и профессионального образования Ленинградской области (3) и Комитету по правопорядку и безопасности Ленинградской области (1) путем перевода их в автономные государственные учреждения, а также с реорганизациями, ликвидациями, изменением типа государственных учреждений в муниципальных районах Ленинградской области (Бокситогорском, Всеволожском, Выборгском, Гатчинском, Кировском, Ломоносовском, Лужском, Сланцевском, Сосноборском, Тосненском).

Уменьшение количества учреждений в общем количестве на 2 по разделу 0800 «Культура и кинематография» связано с образованием новых 6 учреждений культуры в муниципальных районах (Волховском, Гатчинском, Лужском, Лодейнопольском) и уменьшением на 6 единиц обусловлено реорганизациями, ликвидациями, изменением типа государственных учреждений путем перевода их в автономные государственные учреждения в муниципальных образованиях Ленинградской области (Бокситогорском, Волосовском, Выборгском, Кировском, Подпорожском, Сланцевском, Сосновоборском, Тосненском).

Уменьшение количества учреждений на 10 по разделу 0900 «Здравоохранение, физическая культура и спорт» связано с изменением ведомственной структуры расходов областного бюджета Ленинградской области, содержание учреждения, подведомственного Комитету по физической культуре, спорту и туризму Ленинградской области в 2010 году переведено с раздела 0100 «Общегосударственные вопросы» на раздел 0900 бюджетной классификации Российской Федерации и уменьшением на 11 учреждений здравоохранения в связи с их реорганизацией путем слияния во Всеволожском, Гатчинском, Кировском и Ломоносовском районах.

Уменьшение количества получателей по разделу 1000 «Социальная политика» на 4 обусловлено изменением типа государственных учреждений (во Всеволожском, Гатчинском, Кировском, Лодейнопольском, Сосновоборском муниципальных образованиях) в количестве 6 единиц, а также увеличение органов власти, территориальных органов на 2 единицы связано с образованием новых органов (во Всеволожском, Гатчинском муниципальных районах).

В форме 0503361 «Сведения о количестве подведомственных получателей бюджетных средств» по консолидированному бюджету субъекта Российской Федерации и территориального внебюджетного фонда информация по показателям о количественном составе получателей бюджетных средств дополнена Ленинградским областным фондом обязательного медицинского страхования и отражена по разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» в графах 3,6 , как органы власти, территориальные органы в количестве 1 единицы. Подведомственной сети Ленинградский областной фонд обязательного медицинского страхования не имеет.

2. Анализ отчёта об исполнении бюджета

субъектом бюджетной отчётности

В целях характеристики результатов исполнения консолидированного бюджета Ленинградской области и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда в составе пояснительной записки представлены формы 0503364 «Сведения об исполнении консолидированного бюджета» раздельно по показателям консолидированного бюджета Ленинградской области и консолидированного бюджета Ленинградской области и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда.

Безвозмездные поступления

По состоянию на 1 января 2011 года в консолидированный бюджет Ленинградской области и бюджет Ленинградского областного фонда обязательного медицинского страхования поступило безвозмездных поступлений в сумме 10 130 684 573,24 рублей при бюджетных назначениях 10 533 155 112,63 рублей или 96,2 % от плановых назначений, из них:

- из федерального бюджета Российской Федерации при плане 7 944 061 778,56 рублей поступило 7 546 742 308,49 рублей или 95,5 % плановых назначений;

- из бюджета города Санкт-Петербурга на осуществление пассажирских перевозок на территории Ленинградской области отдельных категорий граждан, оказание мер социальной поддержки, которых относится к ведению Санкт-Петербурга, при плане 82 075 900,00 рублей поступили средства в сумме 82 075 900,00 рублей или 100,0 % плановых назначений;

- из бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации на финансирование мероприятий социальной поддержки Героев Советского Союза, Героев Российской Федерации и полных кавалеров ордена Славы, Героев Социалистического Труда и полных кавалеров ордена Трудовой Славы, на укрепление материально-технической базы учреждений социального обслуживания населения, на оказание адресной социальной помощи неработающим пенсионерам при плане 5 394 720,49 рублей поступили средства в сумме 5 394 720,49 рублей или 100,0 % плановых назначений;

- из бюджета фонда социального страхования Российской Федерации на пособие по уходу за ребенком гражданам, подвергшимся воздействию радиации вследствие радиационных аварий, на выплату пособий по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет гражданам, не подлежащим обязательному социальному страхованию и на выплату пособий при рождении ребенка гражданам, не подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством при плане 291 242 604,07 рублей поступили средства в сумме 291 129 744,79 рублей или 100,0 % плановых назначений;

- от государственной корпорации Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства при плане 1 544 287 745,00 рублей поступили средства в сумме 1 544 285 748,00 рублей или 100,0 % плановых назначений; в том числе на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов поступили средства в сумме 1 123 407 422,00 рублей, на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда поступили средства в сумме 420 878 326,00 рублей;

- средства Федерального фонда обязательного медицинского страхования, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования, при плане 235 341 034,00 рублей поступили в сумме 240 415 034,00 рублей или 102,2 % плановых назначений;

- прочих безвозмездных поступлений при плане 430 751 330,51 рублей поступило 420 616 392,55 рублей или 97,6 % плановых назначений; в том числе в бюджеты муниципальных районов при плане 289 173 379,69 рублей поступило 295 066 392,79 рублей, в бюджеты поселений при плане 141 577 950,82 рублей поступило 125 549 999,76 рублей

Из федерального бюджета поступили средства в сумме 7 546 742 308,49 рублей в том числе:

1. Дотации поступили в сумме 000,0 рублей, в том числе:

- на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в сумме 268 ,00 рублей;

- на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов субъектов Российской Федерации в рамках государственной поддержки реализации мероприятий комплексных инвестиционных планов субъектов Российской Федерации по модернизации монопрофильных муниципальных образований в сумме 532 ,00 рублей.

2. Субсидии поступили в сумме 2  362,68 рублей, в том числе:

- на обеспечение мер социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий в сумме 16 263 400,0 рублей;

- на оздоровление детей в сумме 29 736 000,00 рублей;

- на обеспечение жильем молодых семей в сумме 7 738 470,0 рублей;

- на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства в сумме 148 268 000,00 рублей;

- на поддержку элитного семеноводства в сумме 9 134 000,00 рублей;

- на компенсацию части затрат по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений в сумме 25 470 000,00 рублей;

- на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи в сумме 62 486 000,00 рублей;

- на возмещение сельскохозяйственным товаропроизводителям (кроме личных подсобных хозяйств и сельскохозяйственных потребительских кооперативов), организациям агропромышленного комплекса независимо от их организационно-правовых форм, крестьянским (фермерским) хозяйствам и организациям потребительской кооперации части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах в годах на срок до 1 года в сумме 283 892 000,00 рублей;

- на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также на оплату труда приемному родителю в сумме 31 164 400,0 рублей;

- на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство в сумме 91 141 100,00 рублей;

- на поддержку племенного животноводства в сумме 165 000 000,00 рублей;

- на возмещение части затрат на уплату процентов организациям, осуществляющим промышленное рыбоводство, независимо от их организационно-правовых форм по инвестиционным кредитам, полученным в российских кредитных организациях в 2годах на приобретение племенного материала рыб, техники и оборудования для промышленного рыбоводства на срок до пяти лет, на строительство, реконструкцию и модернизацию комплексов (ферм) по осуществлению промышленного рыбоводства на срок до восьми лет в сумме 1 568 000,00 рублей;

- на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения в сумме 7 362 200,00 рублей;

- на реализацию федеральных целевых программ в сумме 8 440 000,00 рублей, в том числе:

на реализацию подпрограммы "Развитие футбола в Российской Федерации на годы" федеральной целевой программы "Развитие физической культуры и спорта в Российской Федерации на годы" в сумме 8 440 000,00 рублей;

- на оказание высокотехнологичной медицинской помощи гражданам Российской Федерации в сумме 27 474 000,00 рублей;

- на возмещение части затрат на уплату процентов сельскохозяйственным товаропроизводителям, организациям агропромышленного комплекса независимо от их организационно-правовых форм и крестьянским (фермерским) хозяйствам, сельскохозяйственным потребительским кооперативам по инвестиционным кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных кооперативах в 2годах, на срок от 2 до 10 лет 1 000 000 000,00 рублей;

- на возмещение гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, сельскохозяйственным потребительским кооперативам, крестьянским (фермерским) хозяйствам части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах в 2годах на срок до 8 лет в сумме 9 660 000,00 рублей;

- на поощрение лучших учителей в сумме 1 800 000,00 рублей;

- на совершенствование организации питания учащихся в общеобразовательных учреждениях в сумме 7 500 000,00 рублей;

- на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства государственной собственности субъектов Российской Федерации (объекты капитального строительства собственности муниципальных образований) в сумме 163 700 000,00 рублей;

- на компенсацию части затрат на приобретение средств химизации в сумме 9 524 000,00 рублей;

- на осуществление мероприятий по обеспечению жильем граждан Российской Федерации, проживающих в сельской местности в сумме 29 331 000,00 рублей;

- на осуществление организационных мероприятий по обеспечению граждан лекарственными средствами, предназначенными для лечения больных гемофилией, муковисцидозом, гипофизарным нанизмом, болезнью Гоше, миелолейкозом, рассеянным склерозом, а также после трансплантации органов и (или) тканей в сумме 15 252 600,00 рублей;

- на реализацию мероприятий по финансовому обеспечению оказания дополнительной медицинской помощи, оказываемой врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики (семейными врачами), медицинскими сестрами участковыми врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых, медицинскими сестрами врачей общей практики (семейных врачей) в сумме 180 563 900,00 рублей;