Тема: «Система кредитования юридических лиц и направления её совершенствования»

Тезисы

Тема: «Система кредитования юридических лиц и направления её совершенствования»

Автор: , место учебы: студент ФГБОУ ВПО ВГУЭС г. Владивосток

Научный руководитель: , канд. экон. наук, доцент кафедры Финансы и налоги ФГБОУ ВПО ВГУЭС

Кредитование - традиционная банковская операция, которая собственно, и делает банк банком, в мировой практике для коммерческих банков является основным источником дохода.

Именно в поддержании непрерывности движения капитала объ­ективно заключается роль кредита.

Понятие «кредит» происходит от латинского слова creditum - ссуда, долг. Вместе с тем многие экономисты связывают его с иным, близким по значению, термином - credo, т. е. «верю». Соответственно в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного субъекта, передавшего другому определенную ценность.

С понятием «кредит» тесно связан термин «кредитная система». Сложилось два подхода к ее определению функциональный и институциональный.

Осуществляя кредитные операции, коммерческие банки руководствуются законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации (Банка России), а также внутренними, самостоятельно разрабатываемыми инструкциями и положениями.

Назначение кредита состоит в увеличении и ускорении движения капитала, обеспечении его непрерывности. Кредитор, со своей сторо­ны, имеет возможность в полной мере не только сохранить капитал, но и увеличить массу возрастающей стоимости, а также ускорить ее движение.

С сущностью кредитных отношений тесно связаны формы кредита. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Сущность и роль банковского кредита раскрываются в его функциях, общих для любой формы кре­дита.

Функции кредита: функция аккумуляции и перераспределения денежных средств; функция авансирования воспроизводственного процесса; функция замещения действительных денег кредитными операциями; эмиссионная функция.

Организация кредитования банком конкретного заемщика базиру­ется на определенных принципах, т. е. основополагающих условиях, на которых банк предоставляет кредиты заемщикам. К этим принципам относятся: возвратность, срочность и платность.

В рыночных условиях хозяйствования этому принципу креди­тования придается особое значение, т. к. от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, этот принцип позволяет обеспечить ликвидность самих коммерческих банков, для каждого отдельного заемщика исполнение прин­ципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов.

Назначение кредита состоит в увеличении и ускорении движения капитала, обеспечении его непрерывности.

С сущностью кредитных отношений тесно связаны формы кредита. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Функции кредита: функция аккумуляции и перераспределения денежных средств; функция авансирования воспроизводственного процесса; функция замещения действительных денег кредитными операциями; эмиссионная функция.

Организация кредитования банком конкретного заемщика базиру­ется на определенных принципах, т. е. основополагающих условиях, на которых банк предоставляет кредиты заемщикам. К этим принципам относятся: возвратность, срочность и платность.

Принципам креди­тования придается особое значение: от их соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами; принципы позволяют обеспечить ликвидность самих коммерческих банков; для каждого отдельного заемщика исполнение прин­ципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов.

В зависимости от того, кто выступает кредитором в сделке, выделяют такие основные формы кредита, как; коммерческий (хозяйственный), банковский, потребительский, государственный и международный.

Кредиторы - лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок.

Три группы кредитов (платежные, сезонные и кредиты под движение денежных потоков) составляют основу системы банковского кредитования оборотного капитала предприятий в любой экономической системе.

Под методом кредитования, как элементом банковской системы, понимается способ выдачи и погашения кредита. Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование.

Кредит - это система экономических отношений, возникающих в процессе предоставления денежных или других материальных средств кредитором во временное пользование заемщику на условиях возвратности, срочности и платности.

Для физических лиц оформления кредита является возможностью получения небольшой суммы денег наличными на свои потребности.

Для юридических лиц ссуда станет возможностью реализовать свои бизнес идеи, открыть свое дело, закупить современное оборудование, улучшить производительность, повысив, таким образом, конкурентоспособность.

Виды кредитов юридическим лицам: срочные кредиты; кредитные линии; овердрафт; кредит на создание нового бизнеса; кредит на развитие бизнеса.

Использование лизинга в инвестиционном кредитовании рыночного хозяйств.

С экономической точки зрения лизинг представляет собой сложную торгово-финансово-кредитную операцию.

Лизинг - договор особого рода, сочетающий элементы договора аренды и договора о предоставлении кредита.

Лизинг - кредит, который отличается от традици­онной банковской ссуды тем, что предоставляется лизингодателем лизингополучателю в форме передаваемого в пользование имущества.

Лизинг имеет следующие достоинства: позволяет без предварительного накопления определенной суммы собственных средств; лизинг обеспечивает 100%-ное финансирование; относительная простота оформления лизинговых операций; оперативность решения производственных проблем; уменьшение риска морального износа предмета лизинга; учет лизинговых платежей.

Применяемые меры по развитию кредитования юридических лиц: страхование ответственности заемщиков юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за своевременное погашение сумм по каждой вновь выдаваемой ссуде (страхование банковского кредита); продажа портфеля просроченных ссуд коллекторской компании.

Применение подобных мероприятий в комплексе будет характеризоваться экономическим эффектом.

Кредит следует определять как денежную форму авансирования воспроизводства на основе эмиссии новых и перераспределения имеющихся денежных средств на принципах возвратности, срочности, платности и других признаков кредита.

Таким образом, система банковского кредитования - это совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование.

Список литературы

1. Белоглазова дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / , . – М.: Высшее образование, 2013. – 422 с.

2. Даниловских капитал коммерческого банка и проблемы его формирования на примере «Приморье»(г. Владивосток) / Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд, № 25, 2014 г / Новосибирск: Изд-во Центр развития научного сотрудничества, 2014. – с 104-108.

3. Просалова банковских инноваций и их классификация/, //Науковедение: электронный журнал. -2013(14). -№1.

4. «O бaнкaх и бaнкoвcкoй дeятeльнocти» Фeдepaльный зaкoн c измeнeниями, внeceнными Фeдepaльным зaкoнoм oт .