Исходные данные для выполнения контрольного задания (стр. 2 )

Таблица 4

Журнал регистрации хозяйственных операций.

(Дата № документа) № хоз. операции	Наименование	Для заказа этой или новой работы свяжитесь: Телефон 8 (9 ICQ 562-555 Или перейдите к чату http://*****/ хозяйственной операция	Сумма	Коррес понден ция счетов	Наименова ние объекта учета	Вид счета	Изме нение	Вид хоз. операции
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Акт приемки-передачи основных средств	Поступили безвозмездно основные средства	15300	Д-т сч. 01 К-т сч. 98	«Основные средства» «Доходы будущих периодов»	А П	+ -	I I I
2	Выписка банка с расчетного счета	Погашена задолженность органам социального страхования и обеспечения	1670	Д-т сч. 68 К-т сч. 51	Налоги и сборы Расчетные счета	П А	- -	IV
3	Выписка банка с расчетного счета	Погашена задолженность органам социального страхования и обеспечения	1340	Д-т сч. 69 К-т сч. 51	Расч. по соц. Страхованию Расчетные счета	П А	- -	IV
4	Выписка банка с расчетного счета	Поступило в кассу с расчетного счета для выдачи заработной платы	3350	Д-т сч. 50 К-т сч. 51	Касса Расчетные счета	А А	+ -	I
5	Расчетно платежная ведомость	Выдана заработная плата персоналу	3350	Д-т сч. 70 К-т сч. 50	Расч. по оплате труда Касса	П А	- -	IV
6	Приходные ордера и счета-фактуры	Поступили материалы от поставщиков но покупным ценам. Дано согласие на оплату, но расчет еще не произведен.	1800	Д-т сч. 10 К-т сч. 60	Материалы Расчеты с поставщиками	А П	+ +	I I I
7	Приходные ордера и счета-фактуры	Начислен НДС по поступив­шим материалам	324.00	Д-т сч. 19 К-т сч. 60	НДС по приобр. Ценностям Расчеты с поставщиками	А П	+ +	I I I
8	Требования и лимитные карты	Переданы материалы в цех для производства готовой продукции	3500	Д-т сч. 20 К-т сч. 10	Основное производство Материалы	А А	+ -	I
9	Расчетно-платежная ведомость	Начислена заработная плата производственным рабочим	6300	Д-т сч. 20 К-т сч. 70	Основное производство Расч. по оплате труда	А П	+ +	I I I
10	Справка бухгалтерии	Одновре­менно...? Произведе­ны начис­ления на заработную плату в пользу ор­ганов соци­ального страхова­ния и обес­печения 1=? Социаль­ное страхо­вание =4% Пенсион­ный фонд9 28% Обязатель­ное меди­цинское страхова­ние ОМС) = 3,6% Налог на травматизм = 1,4%	882.00+567.00+315.00+12.60+ 214.20+88.2 =2079 руб	Д-т сч. 20 К-т сч. 69	Основное производство Расч. по соц. Страхованию	А П	+ +	I I I
10а		Начислен НДФЛ	819.00	Д-т сч. 20 К-т сч. 68	Основное производство Налоги и сборы	А П	+ +	I I I
11	Накладные	Поступила на склад из производства готовая продукция по фактической производст­венной себе­стоимости	12000	Д-т сч. 43 К-т сч. 20	Готовая продукция Основное производство	А А	+ -	I
12	Отгрузоч­ные накладные и счета-фактуры	Отгружена готовая продукция покупателям по фактичес­кой себестои­мости.	10000	Д-т сч. 45 К-т сч. 43	Товары отгруженные Готовая продукция	А А	+ -	I
13	Выписка банка с расчетного счета	Перечислено с расчетного счета поставщикам за материалы всего, вт. ч.НДС=?	1800	Д-т сч. 60 К-т сч. 51	Расчеты с поставщиками Расчетные счета	П А	- -	IV
14	Справка бухгалте­рии	Одновремен­но...? Списан НДС уплаченный по приобре­тенным ценностям на уменьшение задолжености бюджету, т. е. к зачету. НДС=см. п. 13	274.57	Д-т сч. 68 К-т сч. 19	Налоги и сборы НДС по приобр. ценностям	П А	- -	IV
15	Выписка банка с расчетного счета	Погашена за­долженность банку по кра­ткосрочным кредитам	220	Д-т сч. 66 К-т сч. 51	Расч. по краткоср. кред. Расчетные счета	П А	- -	IV
16	Выписка банка с расчетного счета	Поступило на расчетный счет от дебиторов	740	Д-т сч. 51 К-т сч. 62	Расчетные счета Расч. с покупател. и зак.	А А	+ -	I
17	Выписка банка с расчетного счета	Зачислена на расчетный счет выручка от реализации Всего: вт. ч.НДС=5033,90	24000	Д-т сч. 51 К-т сч. 90	Расчетные счета Расч. с покупател. и зак.	А АП	+ +	I
18	Справка бухгалтерии	Списаны товары отгруженные (оплаченные) по факти­ческой себе­стоимости на реализацию	11800	Д-т сч. 90 К-т сч. 45	Продажи Готовая продукция	АП БО А	- -
19	Справка бухгалтерии	Начислен НДС полученный от реализации продукции, как подлежащий перечислению в бюджет, НДС=5033,90	3661.02	Д-т сч. 90 К-т сч. 68	Продажи Налоги и сборы	АП БО П	- +
20	Справка бухгалтерии	Получена прибыль от реализации продукции (см. сч. 90 "Продажи") Фин. результат= (К-т-Д-т) по счету 90	8538.98	Д-т сч. 90 К-т сч. 99	Продажи Прибыли и убытки	АП БО АП	- +

4 Счета синтетического и аналитического учета

Используя данные об остатках хозяйственных средств и источников на начало месяца, откроем счета синтетического и аналитического учета.