Бухгалтерский учет и аудит (стр. 8 )

Наименование поставщиков	№1	№2	№3	№4	№5	№6	№7	№8	№9	№10
АО «Алтайкровля»	1330	1600	1220	1450	1110	1230	1600	1320	1900	950
АО «Сталелитейный завод»	1070	1000	1200	1030	1190	1300	1040	1100	550	1600
Итого	2400	2600	2420	2480	2300	2530	2640	2420	2450	2550

Таблица 11 – Начальные остатки по аналитическим счетам к счёту 10 «Материалы»,(тыс. руб.)

Наименование материалов	№1	№2	№3	№4	№5	№6	№7	№8	№9	№10
Сталь	40000	38500	38000	38000	38000	38000	38000	38000	38000	38000
Рубероид	64000	63000	60800	61300	59950	61050	61070	61300	61050	60700
Линолеум	25600	28000	30900	30100	31350	30750	30530	30600	30150	31200
Итого	129600	129500	129700	129400	129300	129800	129600	129900	129200	129900

Таблица 12 - Хозяйственные операции за февраль 20__г.

№	Содержание операции	Сумма
№1	№2	№3	№4	№5	№6	№7	№8	№9	№10
1	Поступили материалы от поставщиков (без НДС) a) сталь от АО «Сталелитейный завод» b) линолеум c) рубероид от АО «Алтайкровля»	12500 14000 23000	14000 13800 21000	15000 14200 22000	12800 13900 20000	12600 14500 24300	14300 15000 21800	14900 15300 21800	13800 13700 21500	15100 14300 22300	16000 14200 24000
2	Отпущены со склада в основное производство материалы: a) сталь b) рубероид c) линолеум	4000 10000 8000	3000 8000 7800	2500 7200 7900	3300 8100 7400	3800 9000 8100	4100 9200 9000	3900 7500 6800	4200 8200 9000	4800 9300 8300	5000 8500 9100
3	Начислена з/п a) рабочим основного производства b) специалистам цехов c) руководителям предприятия	18000 20000 15000	19200 21000 14300	18400 20400 13000	17800 20500 12100	19300 20900 13800	19500 22000 14200	17800 21000 14000	17600 20300 13900	19000 21200 14100	18300 20100 12800
4	Исходя из начисленной заработной платы, произведены отчисления в фонды социального страхования по действующим ставкам	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
5	Начислено за электроэнергию (счет Горэлектросети), потребленную: a) в цехах b) в офисе	1900 1300	1800 1200	1600 1400	1500 1100	1700 1200	1400 1000	1800 1500	1900 1600	1700 1300	1500 1000
6	Начислена амортизация по основным средствам a) общепроизводственного назначения (расчет по табл. 13) b) общехозяйственного назначения	? 1000	? 900	? 930	? 980	? 990	? 1000	? 700	? 900	? 600	? 1000
7	Начислена амортизация по нематериальным активам общехозяйственного назначения	800	720	550	600	780	740	580	610	640	650
8	Закрыть счета a) общепроизводственных расходов b) общехозяйственных расходов
9	Поступила на склад готовая продукция, выпущенная из основного производства по фактической себестоимости (себестоимость определить, если незавершенное производство на конец месяца составляет)	5000	6000	7000	9000	7000	8000	5000	4000	9000	8000
10	Отгружена готовая продукция со склада покупателям по фактической себестоим (списана себестоимость проданной продукции).	12000	11000	10000	11000	13000	12000	10000	10000	14000	12000
11	Выставлен счет покупателям продукции	18720	17160	15600	17160	20280	18720	15600	15600	21840	18720
12	Начислен НДС в бюджет со стоимости продаж (18%)
13	Денежные средства за реализованную продукцию поступили от покупателей на расчетный счет
14	С расчетного счета оплачено поставщикам: a) АО «Алтай кровля» b) АО «Сталелитейный завод»
15	Начислено транспортной организацией за услуги по сбыту готовой продукции: a) договорная стоимость (без НДС) b) НДС 18%	500 ?	560 ?	420 ?	400 ?	120 ?	540 ?	500 ?	650 ?	600 ?	500 ?
16	Списаны коммерческие расходы
17	Списан результат от реализации готовой продукции
	Итого по журналу

Примечание: