Введение (стр. 15 )

Смета затрат на производство представляет собой общую сумму затрат в проектируемом цехе по экономическим элементам. Эта смета составляется на год вперёд путём выборок всех однородных по экономическому содержанию расходов из ранее произведённых расчётов прямых и косвенных затрат.

Таблица 32. Смета затрат на производство цеха

№	наименование затрат по экономическим элементам	сумма, руб.	в % к итогу
1	вспомогательные материалы	7700000	41,7
2	энергия и топливо со стороны	7544403.70	40,6
3	заработная плата основная и дополнительная	1062278.1	5,8
4	отчисление на социальное страхование	404786.88	2,2
5	амортизация основных фондов	56852.98	0,3
6	прочие расходы	1772535.52	9,4
	итого:		100

2.5 Калькуляция цеховой себестоимости термической обработки 1 тонны продукции.

В результате калькуляция цеховой себестоимости термической обработки 1 тонны продукции получаем возможность сопоставить получаемые проектные значения по себестоимости с аналогичными показателями действующих производств. Это позволит судить о преимуществах заложенных в проекте, установить отклонение по отдельным статьям калькуляции и наметить дополнительные резервы.

Таблица 33. Калькуляция цеховой себестоимости термической обработки 1 тонны продукции

№	наименование статей	сумма, руб.	% к итогу
1	материалы	1070
2	топливо и энергия на технологические нужды	778.15
3	основная заработная плата производственных рабочих	90
4	дополнительная заработная плата производственных рабочих	2.7
5	отчисление на социальное страхование с заработной платы производственных рабочих	36.15
6	износ специальных инструментов и приспособлений целевого назначения	16
7	расходы по содержанию и эксплуатации оборудования	612.61
8	цеховые расходы	129.79
9	итого цеховая себестоимость единицы продукции	2721	100

3. Технико-экономические показатели проектируемого цеха и их анализ

Таблица 34. Технико-экономические показатели проектируемого цеха по изготовлению

№	наименование показателей	единица измерения	технико-экономические показатели
по диплому	по базе
Абсолютные показатели
1	Годовой выпуск продукции:
в натуральном выражении	т	7000	7000
в денежном выражении	тыс. руб.	18545,588	26813,000

№	наименование показателей	единица измерения	технико-экономические показатели
по диплому	по базе
2	общая стоимость основных производственных фондов цеха:	тыс. руб.	1241,463	1988,36
здания, сооружения	тыс. руб.	10113,12	12313,12
оборудование	тыс. руб.	2177,10	1976,00
транспортные средства	тыс. руб.	47,60	47,60
3	Общая внутренняя площадь цеха:	м3	5616	5950
производственная	м3	4608	4830
служебно-бытовых помещений	м3	1008	1120
4	Количество рабочих мест:	ед.	53	61
производственного оборудования	ед.	53	68
5	Численность промышленно-производственного персонала	чел.	112	123
в том числе: производственных рабочих	чел.	94	108
из них основных производственных рабочих	чел.	56	64
Относительные показатели
6	Выпуск продукции на одного производственного рабочего
в натуральном выражении	т/чел	74,5	68,4
в денежном выражении		197,296	190,000
7	Выпуск продукции на одного работающего
в натуральном выражении	т/чел	62,5	58,4
в денежном выражении		165,588	158,400
8	Фондоотдача	руб./руб.	1,49	1,05
9	Выпуск продукции на 1 м2 производственной площади		4,293	4,1
10	Общая площадь на единицу производственного оборудования	м2	130	165
11	Средняя загрузка оборудования	%	0,95	0,84
12	Фондовооружённость труда		110,93	105,00
13	Себестоимость продукции	тыс. руб.	1772,1	1952,6

3 Экономическая эффективность проекта цеха