Практическое занятие № 7. Тема 7: «Учет денежных средств» (стр. 2 )

Задание 2

На основании данных для выполнения задания:

1) обработать выписки банка с расчетного счета за июль 20__г.;

2) записать хозяйственные операции в журнал-ордер № 2 и ведомость № 2.

Данные для выполнения задания:

в филиале № 5 «Белгазпромбанк» имеет расчетный счет № . Организацией получена выписка с расчетного счета за 14 апреля 20__г. с документами, подтверждающими все записи.

Выписка с расчетного счета за 14 апреля 20___г.

Номер документа	Сумма, руб.
Дебет	Кредит	Сальдо
			45
72
12384	85 000
96		2
73
74
75	1
76	72 000
36		3
26		2
77
69
131		24 000
12385
	4	8	49

Перечень документов, приложенных к выписке банка из расчетного счета за 14 апреля 200___г.

Дата	Документ	Содержание документа (операции)	Сумма, руб.	Д	К
14.04	Платежное поручение № 72	Перечислен аванс поставщику за приобретаемые материалы
14.04	Чек № 000	Получено наличными на хозяйственные нужды	85 000
14.04	Платежное поручение № 96	Зачислен аванс от покупателя	2
14.04	Платежное поручение № 73	Перечислен в бюджет НДС
14.04	Платежное поручение № 74	Перечислено транспортной организации за перевозку материалов
14.04	Платежное поручение № 75	Перечислено поставщику за приобретённый станок	1
14.04	Платежное поручение № 76	Перечислен налог на недвижимость	72 000
14.04	Извещение банка № 36	Зачислен краткосрочный кредит банка	3
14.04	Объявление на взнос наличными № 26	Зачислена выручка за реализованную продукцию, сданная из кассы организации	2
14.04	Платежное поручение № 77	Перечислены отчисления в фонд социальной защиты населения
14.04	Платежное требование № 69	Перечислено подрядной организации за строительно-монтажные работы
14.04	Мемориальный ордер № 000	Получено от покупателя за оказанные услуги	24 000
14.04	Чек № 000	Получено наличными на выплату депонированной заработной платы

Журнал-ордер №2 и ведомость №2 за ____г.

Счет 51

В дебет с кредита счетов	В кредит с дебета счетов
Дата	Код счета	Сумма, руб.	Дата	Код счета	Сумма, руб.
Ост-к на н. м
Всего
Ост-к на к. м