Методические рекомендации по изучению дисциплины «1C: Бухгалтерия» (стр. 3 )

4) Проверьте период расчета бухгалтерских итогов. (Операции – Управление бухгалтерскими итогами… - Выбираем квартал, которому принадлежит дата начала бухгалтерского учета на предприятии: 4 квартал 2007, с помощью кнопок - щелчок по кнопке - Выход).

Задание 2. Ввод входящих остатков.

Введите входящие сальдо по имеющимся на 1 января 2008 года в организации ТОО «Шик Ltd» по следующим данным:

№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Корреспонденция счетов	Сумма (тенге)
Дебет	Кредит
1.	Зарегистрирован уставный капитал в организации ТОО «Шик Ltd».	5020 00	00 5010	700000
2.	Оприходован легковой автомобиль «Мазда-626» от учредителя в качестве взноса в Уставный капитал в ТОО «Шик Ltd».	2410 00	00 5020	300000
3.	Оприходован персональный компьютер «Pentium-III» от учредителя В качестве взноса в Уставный капитал в ТОО «Шик Ltd».	2410 00	00 5020	100000
4.	На расчетный счет ТОО «Шик Ltd» поступили взносы от учредителя АО «Евразия» в качестве взноса в Уставный капитал в ТОО «Шик Ltd».	1040 00	00 5020	300000
5.	Оприходован оверлог «Ятрань-123», приобретенный у поставщика АО «Зангар» согласно договора от 01.01.2001 г.	2410 00	00 3310	125000

1) В Журнале операций (Журналы – Журнал операций) внесите проводки по заданной таблице, используя для ввода новой корреспонденции клавишу Insert.

Примечание: Основное средство оверлог «Ятрань-123» введите в справочник Основные средства.

Наименование	Группа	Коэффициент амортизации, %	Подразделение	Счет затрат	Вид деятельности	Вид затрат
Автомобиль «Мазда – 626»	Транспортные средства	7	АУП (АХО)	7211	Административная	Износ основных средств
Оверлог «Ятрань-123»	Машины и оборудование, передаточные устройства	12,5	Основное производство (Производственный отдел)	8046	Основное производство	Износ основных средств

Описание ввода первой проводки:

- Открыть Журнал операций и нажать клавишу Insert (Журналы – Журнал операций – нажмите клавишу Insert);

- Нажмите клавишу Enter, курсор перейдет в поле «Содержание». В этом поле введите содержание операции «Ввод входящих остатков», далее нажмите на клавишу Enter;

- Курсор перейдет в поле «Дт», с клавиатуры наберите счет по дебету «00» и нажмите на клавишу Enter;

- Курсор перейдет в поле «Кт», с клавиатуры наберите счет по кредиту «5010.» и нажмите на клавишу Enter;

- Курсор перейдет в поле «Сумма», с клавиатуры введите сумму 700000 и нажмите на клавишу Enter;

- Курсор перейдет в поле «Сод. Пров.», введите содержание данной проводки «Зарегистрирован УК» и нажмите на клавишу Enter;

- Курсор перейдет в поле «NЖ», введите краткое описание операции «ВО» и нажмите клавишу Enter, далее нажмите для ввода новой проводки клавишу Insert.

- Аналогично введите остальные проводки, в конце щелкните на кнопки: Записать – ОК.

Задание 3 Формирование оборотно-сальдовой ведомости.

Для проверки ввода входящих остатков составьте оборотно-сальдовую ведомость за установленный период. Для этого выполните следующие действия:

1) В строке меню выберите: Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость. Появится следующее диалоговое окно:

В этом окне установите период с 01.10.07 по 31.12.07, установите флажок в поле «Данные по подразделам», «Данные по счетам и субсчетам» и щелкните по кнопке Сформировать.

2) Сверьте свою полученную оборотно-сальдовую ведомость с данной оборотно-сальдовой ведомостью:

Проверьте конечное сальдо на счете 00 – оно должно быть нулевым. После того, как входящие остатки введены и проверены, обычным образом в хронологическом порядке вводятся все операции от даты начала учета до текущей даты.

Замечание: Наличие конечного сальдо на счете 00 означает, что сумма дебетовых и кредитовых остатков не совпадает, значит, в веденных данных есть ошибка.

Тема 3. Учет банковских и кассовых операций.

Практическая работа №3 Учет банковских операций. Учет кассовых операций

1 Автоматизация учета банковских операций с дебиторами и кредиторами

Задание 1. Установка периода расчета бухгалтерских итогов.

5) Установите рабочую дату, то есть дату нового учетного периода. (Сервис – Параметры – вкладка Общие – поле Рабочая дата: 1.01.08).

6) Установите квартал, который входит в период бухгалтерских итогов. (Сервис – Параметры – вкладка Бухгалтерские итоги – поле Квартал: 1 Квартал 2008 г.)

7) Установите интервал видимости операций и проводок Журнала операций и Журнала проводок. (Сервис -Параметры – вкладка Журналы – Начало интервала: 01.01.2008, Конец интервала: 31.12.2008).

8) Установите расчет сумм по всем введенным проводкам. (Сервис –Параметры – вкладка Операция – поле Расчет суммы операции: По всем проводкам (или Стандартный способ)).

9) Установите период расчета бухгалтерских итогов. (Операции – Управление бухгалтерскими итогами… - Выбираем квартал, которому принадлежит дата начала бухгалтерского учета на предприятии: 1 квартал 2008, с помощью кнопок - щелчок по кнопке - Выход).

Задание 2. По данным операциям оформите платежные поручения и проводки в журнале операций. (Документы – Платежное поручение).

1) Предприятие ТОО «Шик Ltd» на основании договора №2 от 03.01.08 осуществляет предоплату АО «Зангар» за предстоящую поставку в январе костюмной ткани 500 м по 100 тенге на сумму 50000 тенге, включая 14% НДС. Для этого 06.01.08 выписано платежное поручение и отправлено в банк. 07.01.08 банком переведены денежные средства на счет получателя, что подтверждается выпиской № 000 с банковского счета предприятия. (Дт – 1610., Кт –1040.)

2) Предприятие ТОО «Шик Ltd» на основании договора №1 от 03.01.08 осуществляет предоплату ТОО «Рамстор» за предстоящую поставку в январе полушерстяной пряжи 50 кг по 120 тенге на сумму 6000 тенге, включая 14% НДС. Для этого 07.01.08 выписано платежное поручение и отправлено в банк. 08.01.08 банком переведены денежные средства на счет получателя, что подтверждается выпиской № 000 с банковского счета предприятия. (Дт – 1610., Кт –1040.)

3) Перечислен с расчетного счета Областному налоговому комитету по счету № 000 в бюджет налог на имущество – 15000 тенге. (Дт – 3180., Кт –1040.)

Группа Организации
Контрагент:	Организация	Расчетный счет №:
Наименование:	Областной налоговый комитет (ОНК)	Банк:	ТемирБанк
Юридический адрес:	г. Павлодар,	Адрес:	7
Почтовый адрес:	г. Павлодар, а/я 459	Корр. счет:
Телефоны:		Код:
РНН:

4) Оплачен счет за электроэнергию АО «Павлодарэнерго» с расчетного счета по счету № 000 в сумме 17500 тенге, в том числе 14% НДС. (Дт – 3310., Кт –1040.)

Группа Партнеры
Контрагент:	Организация	Расчетный счет №
наименование:	АО "Павлодарэнерго"	Банк:	ДанаБанк
Юридический адрес:	г. Павлодар, ул. Суворова, 192	Адрес:	8
Почтовый адрес:	г. Павлодар, а/я 190	Корр. счет:
Телефоны:		Код:
РНН:

Задание 3. Оформите данные операции по поступлению денег на расчетный счет. Дебет - 1040., Кредит – 3510. (Документы - Выписка по Банку)

1) Предприятием ТОО «Шик Ltd» получен авансовый платеж (предоплата) от ТД «Евромода» за предстоящую поставку готовой продукции в соответствии с договором №1 от 03.01.08 в сумме 75000 тенге, включая 14% НДС.

2) Предприятием ТОО «Шик Ltd» получен авансовый платеж (предоплата) от ТОО «Эдем» за предстоящую поставку готовой продукции в соответствии с договором №1 от 03.01.08 в сумме 30000 тенге, включая 14% НДС.

Задание 4. Оформите проводки по данным операциям вручную. (Журналы – Журнал операций)

1) Получены денежные средства с расчетного счета в кассу организации ТОО «Шик Ltd» для выплаты заработной платы рабочим и служащим – 125000 тенге. (Дт-1010, Кт-1040)

Задание 5.

Указание: При формировании выходных документов первоначально необходимо произвести расчет бухгалтерских итогов за данный период, данные выводятся за январь месяц 2008 года.

1. Отразите данные операции хозяйственной деятельности в бухгалтерском учете предприятия.

2. Составьте платежные поручения.

3. Сформируйте выходные документы за январь 2008 года и выведите на печать (Период с 01.01.08 по 31.01.08 гг., счет – 1040., по проводкам):

a) Журнал-ордер и ведомость по счету расчетного счета (Отчеты – Журнал-Ордер и Ведомость по счету);

b) Оборотно-сальдовая ведомость по счету расчетного счета (Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету);

c) Главная книга по счету расчетного счета (Отчеты – Обороты счета (Главная книга)).

2 Учет кассовых операций с дебиторами и кредиторами

Задание 1. Сформируйте приходные и расходные кассовые ордера за январь месяц по приведенным ниже операциям (Документы – Приходный кассовый ордер (Расходный кассовый ордер) или Журналы – Касса - Новая строка (Insert) – Приходный кассовый ордер (Расходный кассовый ордер) – ОК).

1) 03.01.08 г. предприятие ТОО «Шик Ltd» по чеку № 000 сняло со счета в банке на хозяйственные нужды и командировочные расходы сумму в 90000 тенге (Корр. счет – 1040., Суб1 – БанкТуранАлем).

2) 03.01.08 г. выдано в подотчет на предстоящие командировочные расходы программисту сумма 20000 тенге (Корр. счет – 1251., Суб1 – ).

3) 06.01.08 г. выдано в подотчет на предстоящие командировочные расходы менеджеру по рекламе сумма 14500 тенге (Корр. счет – 1251., Суб1 – ).