Лекция № 6 Коммерческие банки России (стр. 2 )

Многообразие банковских операций условно можно разделить на три группы. К первой группе относятся операции по привлечению денежных ресурсов—пассивные операции; ко второй — операции по размещению ресурсов — активные; третья группа включает посреднические и забалансовые операции.

Рассмотрим укрупненно каждую из групп. Подробное их описание и анализ будут изложены в последующих лекциях.

Пассивные операции позволяют банку аккумулировать необходимые ресурсы для предоставления банковских услуг.

К группе пассивных операций от­носятся такие, как формирование собственного капитала банка и разнообраз­ных целевых фондов; прием различных вкладов, зачисление их на счета и об­служивание этих счетов; вовлечение в свой оборот внутригосударственных межбанковских кредитов, в том числе кредитов Центрального банка России, а также кредитов от иностранных банков; эмиссия ценных бумаг с целью их про­дажи (депозитные сертификаты, банковские векселя, облигации и т. д.).

Активные операции заключаются в том, что банк использует имеющиеся в распоряжении собственные и привлеченные средства для получения текущих доходов или доходов в перспективе.

К группе активных операций относятся:

•  выдача ссуд юридическим лицам и гражданам на определенный срок на
согласованные цели при условии возврата их с заранее установленным процентом. Это кредитные операции. Они отличаются большим разнообразием, носят массовый характер и многократно повторяются чуть ли не каждый день, однако выдача каждой ссуды строго индивидуальна. Решая вопрос о выдаче ссуды, банк учитывает множество разнообразных факторов. На кредитную по­литику российских коммерческих банков пока что влияет трудно прогнозируе­мая инфляция, уровень которой подвергается значительным колебаниям;

•  участие в формировании капитала других организаций на условиях разделения с ними прибыли пропорционально доле участия в капитале;

•  приобретение от своего имени и за счет своих ресурсов акций, облигаций и других ценных бумаг, эмитированных государством или другими юридичес­кими лицами;

•  приобретение недвижимости и создание собственной материально-технической базы;

•  форфейтинговые операции.

Активные и пассивные операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства банковской деятельности. Без пассивных операций невозможны активные операции. Без активных операций становятся бессмысленными пассивные.

Посреднические операции позволяют банку получать доход в виде комиссионных за обслуживание.

К этой группе можно отнести разнообразные услуги, оказываемые банком своим клиентам. Группа посреднических (забалансовых) операций многочисленна и включает, например, такие, как расчетное обслужи­вание клиентов (ведение по их поручению разных счетов, осуществление пла­тежей и получение причитающихся клиентам денег в безналичной форме); кас­совое обслуживание (выдача наличных денег со счетов и прием наличных денег для зачисления на счет); брокерские операции с ценными бумагами и иност­ранной валютой по поручению своих клиентов; трастовые операции (управле­ние имуществом, деньгами и другими ценностями по поручению клиентов и на согласованных с ними условиях); эмиссионные услуги (организация выпуска акций, облигаций и их первичное размещение); депозитарные операции (учет и хранение ценных бумаг, а также содействие в их обращении на фондовом рынке); информационное обслуживание (консультации по экономическим, финан­совым и юридическим вопросам); выдача гарантии; сдача в аренду зданий, сейфов и другого имущества.

Приведенный перечень охватывает лишь основные виды банковских опера­ций и услуг. Их количество постоянно возрастает и в настоящее время превы­шает две сотни.

Все проводимые банковские операции преследуют одну цель — увеличение доходов и сокращение расходов. Другими словами, конечной целью деятельности коммерческого банка, как и любого коммерческого предприятия, является максимализация прибыли. Обобщающим показателем деятельности банка следует считать норму прибыли, которую можно рассчитать по формуле

П '100%

НП=----------- '

К

где П — прибыль по балансу; К — капитал.

Капитал банка образуют такие основные элементы, как уставный и резервный фонды, специальные фонды, а также нераспределенная прибыль за выче­том средств, инвестированных в паи и акции различных юридических лиц или перечисленных им для участия в их хозяйственной деятельности. Размер рас­считанного таким образом капитала корректируется на сумму дебиторско-кредиторской задолженности банка, расходов и доходов будущих периодов и от­влеченных средств.

Норма прибыли банков резко дифференцирована между банками, однако наблюдается определенная закономерность, заключающаяся в том, что чем крупнее банк, тем выше норма его прибыли. Это положение подтверждается показателями санкт-петербургских коммерческих банков и Мосбизнесбанка.

Высокую норму прибыли имеют все крупные банки России. Это на первый взгляд свидетельствует об эффективном размещении их ресурсов. Эффективность же размещения банковских ресурсов было бы целесообразно опреде­лять в общей ситуации в сфере производства и на финансовом рынке. Пока еще действуют искаженные цены и удовлетворяются кратковременные интере­сы, связанные со спекуляцией деньгами, что создает условия для высокой рен­табельности банковской деятельности.

Эффективность же банковской деятельности надо рассматривать во взаимосвязи с состоянием экономики страны.

По мере стабилизации экономики и приближения ее к мировому уровню бу­дет снижаться и прибыль банков, хотя банковский бизнес, очевидно, будет ос­таваться очень долго наиболее выгодным и престижным.

Высокая норма прибыли крупных банков наряду с решением Центрального банка России о резком увеличении капитала является стимулом сокращения численности сравнительно небольших банков. Однако в связи с концентрацией банковского капитала возникает проблема кредитно-расчетного обслуживания предприятий мелкого и среднего бизнеса. Эта проблема могла бы решиться путем преобразования небольших банков в дочерние банки крупных банков. Последние, будучи самостоятельными кредитными учреждениями, могли бы функционировать при значительно более низком уровне уставного капитала, при соблюдении нормативов ликвидности, установленных Центральным бан­ком России. В целях стимулирования их деятельности и развития целесообраз­но предоставить таким банкам налоговые льготы. Лицензию на деятельность подобных банков могли бы выдавать совместно территориальные управления Центрального банка и органы власти субъектов Федерации. Возможны также ограничение территории деятельности такого банка и рекомендации по соста­ву обслуживаемой клиентуры.

Следует отметить, что в США размер капитала банка дифференцирован в зависимости от численности жителей того населенного пункта, где он расположен.

Концентрация капитала в крупных банках даже при наличии сети филиа­лов может повлечь за собой не только ухудшение кредитно-расчетного обслуживания мелкого и среднего бизнеса, но и негативные явления, связанные с монополизацией банковского дела и свертыванием конкуренции меж­ду банками.

Крупные банки прежде всего заинтересованы в аккумуляции временно свободных денег с целью их крупного инвестирования. Мелкий же и средний бизнес пользуется, как правило, небольшими кредитами, не эмитирует ценные бу­маги, которые могут быть объектами банковских инвестиций. Мелкий и средний бизнес не нуждается в дорогостоящих услугах, которые могут оказывать крупные банки.

Все активно-пассивные и посреднические операции коммерческие банки могут производить в рублях и иностранной валюте при наличии соответствующей валютной лицензии. Такие лицензии выдаются Центральным банком Рос­сии и определяют характер валютных операций, которые может проводить тот или иной коммерческий банк.

В 1995 г. в Санкт-Петербурге банки пользовались следующими видами валютных лицензий:

полными — 17 банков;

расширенными — 6 банков;

ограниченными — 12 банков.

Таким образом, большая часть банков имела возможность проводить операции с иностранной валютой, 17 банков установили непосредственные корре­спондентские связи с иностранными банками.

В зависимости от порядка формирования уставного капитала различают два вида коммерческих банков — паевые и акционерные.

Паевые банки формируют свой уставный капитал за счет внесения соответствующего пая (доли) учредителями. Они образованы по типу общества с ограниченной ответственностью, где ответственность каждого учредителя определяется размерами его вклада в уставный капитал. Учредителю предоставляется право свой пай передать полностью или частично любому физическому или юридическому лицу. Покупку его доли может произвести, по решению об­щего собрания пайщиков, и сам банк. В таком случае в течение года банк обя­зан продать пай, ибо он не может выступать в роли учредителя самого себя.

Примером паевого банка в Санкт-Петербурге являлся Ленрегионбанк, пайщиками которого были 32 государственные акционерные и общественные ор­ганизации. Они сформировали уставный капитал в 171 млн руб. В последующем Ленрегионбанк преобразован в акционерный банк «Кредит-Петербург». Уставный капитал его был увеличен до 5 млрд руб. Ленинградский Промстрой­банк также начинал свою деятельность как паевой банк, а затем был преобра­зован в Санкт-Петербургский акционерный банк. Этот банк провел четыре эмиссии своих акций. В общей сложности выпущено 750 тыс. акций номиналь­ной стоимостью по 1000 руб. В результате сформирован уставный капитал в 750 млн руб. Паевые банки могут увеличивать свой уставный капитал, как пра­вило, за счет увеличения количества пайщиков или при росте их пая.

Акционерные банки создают и увеличивают уставный капитал за счет выпуска акций одинаковой номинальной стоимости. Акции размещаются среди юридических и физических лиц. Акционеры несут ответственность по обязательствам банка в пределах их суммы акций, т. е. вклада в уставный капитал. Акционеры не вправе требовать от банка возврата своего вклада (выкупа ак­ций). В некоторых случаях, исходя из тактических и стратегических задач, банк покупает собственные акции на вторичном фондовом рынке.

Для эмиссии и обращения банковских акций существует отличный от других акционерных обществ порядок. Он рассматривается в главе 5 данной книги. Здесь же отметим, что банки эмитируют акции двух видов: обыкновенные и привилегированные.