Контрольно-надзорная деятельность ТУ Росфиннадзора в Псковской области при осуществлении государственной функции органа валютного контроля
за 1 квартал 2013 года
ПЛАНОВЫЕ ПРОВЕРОЧНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ
Плановые проверочные мероприятия в 1 квартале 2013 году осуществлялись на основании Плана контрольной работы ТУ Росфиннадзора в Псковской области на 2013 год, утвержденного руководителем ТУ Росфиннадзора в Псковской области, согласованного с руководителем Росфиннадзора.
В отчетном периоде проведена 1 плановая проверка по соблюдению резидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.
По результатам, проведенной проверки возбуждено 2 дела по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ, по итогам рассмотрения которых, вынесено 2 постановления о назначении административного наказания и наложен штраф на общую сумму 84.000,00 рублей.
ОПЕРАТИВНЫЕ ПРОВЕРОЧНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ
Реализация сообщений Банка России
В соответствии с Положением ЦБР -П "О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушения лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования" и Соглашением "Об информационном взаимодействии между Центральным банком Российской Федерации и Федеральной службы финансово-бюджетного надзора по вопросам валютного контроля" поступает информация о признаках нарушения резидентами валютного законодательства.
На основании полученной информации в 1 квартале 2013 года проведено 58 оперативных проверочных мероприятий, по результатам которых возбуждено 19 дела об административных правонарушениях и вынесено 77 определений об отказе в возбуждении дел.
По результатам рассмотрения дел вынесено 1 постановление о прекращении производства по делу в связи с применением малозначительности и вынесено 19 постановлений о назначении административных наказаний на общую сумму 283.700,00 рублей.
Структура нарушений, по которым назначено наказание по отдельным частям статьи 15.25 КоАП РФ распределилась следующим образом: по части 6 – 1 дело, по части 6.1 – 7 дел, по части 6.2 – 4 дела, по части 6.3 – 7 дел.
Реализация протоколов и информации таможенных и налоговых органов
В 1 квартале 2013 года поступило 15 дел об административных правонарушениях.
По результатам рассмотрения дел вынесено 33 (с учетом дел 2012 года) постановлений о назначении административного наказания на общую сумму 73.332.813,68 рублей.
Структура нарушений, по которым назначено наказание по отдельным частям статьи 15.25 КоАП РФ распределилась следующим образом: по части 4 – 6 дел, по части 5 – 18 дел, по части 6 – 3 дела, по части 6.1 – 1 дело, по части 6.2 – 2 дела, по части 6.3 – 3 дела.
Реализация информаций, поступивших от правоохранительных органов
В 1 квартале 2013 года в адрес ТУ Росфиннадзора поступила 1 информация от УМВД России по Псковской области о совершении гражданином административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ, на основании которой составлен 1 протокол об АП и вынесено 1 постановление о назначении административного наказания на сумму 1.205,00 рублей.
ОБЩИЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КОНТРОЛЬНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ В ВАЛЮТНОЙ СФЕРЕ.
В целом в рамках реализации государственной функции по валютному контролю ТУ Росфиннадзора в Псковской области проведено 76 проверочных мероприятия с учетом реализации протоколов и информации, полученных от агентов валютного контроля, в т. ч. плановых –1, оперативных – 75.
Всего 1 квартале 2013 года в производстве отдела валютного контроля находилось 37 дел об административных правонарушениях, в т. ч. по источникам формирования:
ТУ Росфиннадзора в Псковской области вынесено 55 Постановлений о назначении административных наказаний (в том числе 23 постановлений по делам 2012 года). В сравнительной динамике с 2012 годом структура дел находящихся в производстве по отдельным частям статьи 15.25 КоАП РФ распределилась следующим образом:
В связи с не подтверждением информации о наличии признаков правонарушения либо в связи с истечением срока для привлечения к административной ответственности вынесено 78 определений об отказе в возбуждении дел.
По результатам рассмотрения дел по ч. 4, ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ ТУ Росфиннадзора в Псковской области вынесены предписания на репатриацию валютной выручки на общую сумму 3.549,285 тыс. долларов США.
В 1 квартале 2013 года вынесено постановлений о назначении административных наказаний в виде административного штрафа на общую сумму 73.701.718,68 рублей.
Одним из полномочий Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и его территориальных органов является администрирование доходов бюджетной системы Российской Федерации. Источником формирования бюджета в рамках осуществления Управлением функций органа валютного контроля являются денежные средства, взысканные за нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.
В отчетном периоде в доходную часть федерального бюджета зачислено 683.087,18 рублей.
В связи с отсутствием документов свидетельствующих об уплате административных штрафов в сроки установленные ч. 1 ст.32.2 КоАП РФ, а также в случае отсутствия обращения за предоставлением отсрочки (рассрочки) в соответствии со ст. 31.5 КоАП РФ передано 39 исполнительных документов (постановлений о назначении административного наказания) для принудительного взыскания штрафов, в отделы службы судебных приставов, расположенных на территории Псковской области, а также УФФСП других субъектов Российской Федерации.
В отчетном периоде направлено на рассмотрение Мировым судьям 38 протоколов (по ст. 19.5 – 7 протоколов, по ст. 19.6 – 8 протоколов, по ст. 19.7 – 3 протокола, по ст. 20.25 – 20 протоколов). По итогам рассмотрения протоколов Мировыми судьями вынесено 10 постановлений о назначении административного наказания в виде штрафа на общую сумму 417.300,00 рублей и 6 постановлений о прекращении производства по делу в связи с применением ст. 2.9 КоАП РФ. Кроме того, вынесено 1 постановление о назначении административного наказания по делу 2012 года, сумма наложенного административного штрафа составила 80.000,00 руб. РФ.
В связи с обжалованием резидентами вынесенных ТУ Росфиннадзора в Псковской области постановлений о назначении административного наказания специалисты приняли участие в 2 судебных процессах в Арбитражных судах различных инстанций, в 9 судебных процессах у мирового судьи. Кроме того, участвовали в судебных заседаниях по делам о несостоятельности (банкротстве).
МЕЖВЕДОМСТВЕННЫЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ
На основании заключенных соглашений в 1 квартале 2013 года состоялись:
- 1 рабочая встреча должностных лиц таможенных органов, расположенных на территории Псковской области и ТУ Росфиннадзора в Псковской области по вопросам осуществления валютного контроля.
- 1 рабочая встреча руководителя и специалистов ТУ Росфиннадзора в Псковской области и должностных лиц УФНС России по Псковской области и УМВД России по Псковской области по вопросу усиления противодействия и пресечения незаконных валютных операций, осуществляемых на территории г. Пскова и Псковской области.
