ПЛАТЕЖНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
АЛЬТЕРНАТИВНЫЕ ВАРИАНТЫ
ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ДОКУМЕНТАРНЫХ
КРЕДИТОВ
РОН УЭЛЛС
Содержание:
Введение
Простой вексель
Гарантия платежа по требованию
Альтернатива один
Альтернатива два
Рассмотрение риска
Приложение 1 ( формат простого векселя )
Приложение 2 ( формат гарантии платежа по требованию )
Приложение 3 ( альтернативный формат гарантии платежа по требованию )
Введение
Документарные кредиты или аккредитивы, выпускаемые по правилам единых норм и практики Международной торговой палаты (МТТ), публикация номер 500 (UCP 500), являются полезным и удобным способом предоставления определенного платежного обеспечения, давая одновременно защиту Покупателю. Однако у них есть свои недостатки, из-за которых стоит подумать об альтернативной форме обеспечения. Недостатки заключаются в следующем:
(a) они относительно дорогие,
(b) они не гибкие и
(c) они требуют участия банка для оформления сделки.
«Последовательный» подход к работе с клиентом для платежного обеспечения – означает переход от позиции полной безопасности для риска Покупателя и страны к желаемой позиции, являющейся смесью открытого счета и платежного обеспечения – заставляет найти более гибкие формы.
Альтернативы, рассматриваемые в этой статье, основаны на использовании векселей и гарантий платежа по требованию или только гарантий платежа по требованию.
Векселя
В данном контексте на векселя распространяется английское право и юрисдикция, т. е. Закон о кредитных документах 1882г., который определяет вексель как:
“Безусловное письменное обещание, данное одним человеком второму, подписанное составителем об оплате по требованию или в установленное или определенное время в будущем суммы денег указанному лицу или предъявителю.”
(См. Приложение 1.)
Гарантии платежа по требованию (ГПТ)
ГПТ составляются обычно согласно единым правилам на гарантии платежа по требованию Международной торговой палаты (издание номер 458).
ГПТ может быть выдана либо банком совместно с векселем (см. Приложение 2) или без векселя (см. Приложение 3).
Альтернатива один
Ситуация, когда обеспечение оплаты предоставляется только на 30 дней между датой поставки и датой причитающейся оплаты.
Ниже приведена процедура:
Контракт на продажу /Покупка согласована.
 |
В контракте имеется соглашение о том, что;
i. Продавец немедленно представит счет проформу на условиях 110% стоимости контракта по существующей средней цене плюс или минус согласованную надбавку или скидку. В этом счете проформе будет указана взаимосогласованная “приблизительная дата платежа” – обычно последний день ожидаемого срока поставки плюс 30 дней.
ii. Покупатель составит вексель на сумму, указанную в счете проформе, подлежащую выплате на 5 день после “приблизительной даты платежа” и передаст его на хранение в банк по указанию Продавца.
iii. Во всех остальных случаях действуют условия “открытого счета” и вексель становится недействительным, если счет оплачивается вовремя.
Выставляется счет проформа.
Составляется вексель и передается в указанный местный банк.
Поставка товара уполномоченным Продавцом.
Покупатель и Продавец согласовывают фактическое количество и рассчитывают цену.
Выставляется окончательный счет.
Покупатель и Продавец проводят переговоры и решают, насколько необходимо обменять существующий вексель на новый вексель, на котором написана истинная подлежащая оплате сумма и дата оплаты через 5 дней после фактической даты оплаты.
Если выписывается новый вексель, он обменивается на первоначальный вексель.
В день причитающейся оплаты Покупатель или указанный Покупателем банк производит оплату по счету непосредственно Продавцу. После этого вексель становится недействительным.
Если счет не оплачивается, вексель предъявляется в день наступления срока оплаты, т. е. через 5 дней после даты оплаты счета.
Такая форма позволяет Продавцу оценить какую часть
Риска Покупателя и/или риска Страны
Разделить с банком.
Если Продавец хочет ограничить свой риск платежа, можно попросить банк покрыть до 100% суммы векселя за определенную плату.
Продавец может использовать иностранный или местный банк, выбрав тем самым возможность покрывать ли риск страны или нет.
Продавец должен быть готов заплатить за гарантию, связанную с тем
(a) какие риски покрыты,
(b) размер покрытия ( 80% или 90% или 100% , к примеру ) и
(c) число дней, в течение которых гарантия будет действительна.
Покупатель не платит никакую банковскую плату.
Кредит Покупателя в банке, который выдает ГПТ, сокращается на сумму ГПТ до тех пор, пока она действительна.
ГПТ составляется так, что она истекает через 5 дней после наступления срока связанного с ней векселя.
Альтернатива два
Эта альтернатива относится к тем случаям, когда банк предоставляет покрытие риска платежа на первые 30 дней после поставки товара И затем предоставляет Покупателю финансирование в течение 90 дней или 120 дней после этого. Т. е. банк платит Продавцу через 30 дней, а покупатель платит банку только через 120 или 150 дней после поставки.
 |
В этом случае сделка оформляется первоначально и гарантируется, как это описано в «Альтернативе один» выше, за исключением того, что
i. вексель выписывается на имя финансирующего банка (банк должен быть согласован сторонами),
ii. необходимые разрешения на иностранные займы нужно получить от Центрального банка и/или Министерства финансов, если необходимо, и
iii. контракт купли/продажи должен быть переуступлен банку Покупателем с разрешения Продавца.
 |
На 30 день или до истечения этого срока после даты поставки вексель с приблизительной суммой будет заменен векселем, в котором будет указана реальная сумма, пункт о процентах и дата платежа – через 120 или 150 дней после даты поставки.
На 30 день после даты поставки банк производит полную оплату Продавцу.
На 120 или 150 день после даты поставки Покупатель платит банку сумму, равную стоимости товара плюс проценты по согласованной ставке на срок займа.
Такой вариант имеет в принципе такие же преимущества, что и «Альтернатива один», но имеются еще и дополнительные факторы
(1) Между Покупателем и банком должен быть заключен договор на заем. Это обеспечивает банк гарантией в самой сделке и таким образом позволяет сократить стоимость займа.
(2) Можно иметь доступ к кредитной базе иностранных банков, потому что первичный банк может создать синдикат для кредитования, в котором примут участие несколько банков. За счет этого Покупатель станет известным как надежный партнер в нескольких банках.
(3) Этот вариант готовит Покупателя к прямому выпуску коммерческих бумаг и/или программе выпуска на рынках капитала в будущем.
Рассмотрение риска
“Документарные кредиты” по сравнению с “Векселями / Гарантиями платежа по требованию”
( Точка зрения Покупателя )
Если Покупатель принимает и соглашается с условиями, описанными в Альтернативе один или Альтернативе два выше, возникает дополнительный риск, который необходимо рассмотреть.
Это риск “неоправданного представления или требования платежа”.
Иными словами, если до поставки имеются векселя или гарантии платежа по требованию, нечестный Продавец может не поставить товар, но тем не менее потребовать платы и ПОЛУЧИТЬ ПЛАТЕЖ.
Покупатель сам должен решить, является ли это значительным риском, для этого он должен проанализировать, насколько Продавец является честным и надежным.
У Покупателя может быть страховка, которая защитит Покупателя от риска того, что Продавец может предъявить вексель к оплате или потребовать оплаты согласно ГПТ, несмотря на то, что Продавец не поставил товар.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
ФОРМАТ ПРОСТОГО ВЕКСЕЛЯ
____ (место выдачи) ____ ____ (дата) ____ на ____ (сумма прописью) ____
____ (дата выплаты) ____ Я/мы обещаю(ем) выплатить согласно векселю по указанию ____ ( продавец или указанный банк) ____ сумму ____ (сумма прописью) ____.
Оплата причитается по контракту номер ____ (номер контракта) ____ от ____ (дата) ____.
На данный простой вексель распространяется английское право и юрисдикция.
Оплачивается без вычетов и без удержания какого-либо существующего или будущего налога, подати, сбора или пошлины.
Оплата производится в:
(название и адрес банка, производящего оплату)
(название Покупателя)
Полномочный представитель(и)
ПРИМЕР ЗАПОЛЕННОГО ПРОСТОГО ВЕКСЕЛЯ:
Лондон, 1 апреля 2001г. на 25000000 Евро
1 апреля 2001г. мы обещаем заплатить в обмен на вексель по указанию ABC Sugar Exporters SA сумму в размере двадцать пять миллионов Евро.
Платеж причитается по контракту номер 123678 от 17 марта 2001г.
На данный вексель распространяется закон и юрисдикция Англии.
Оплачивается без вычетов и без удержания какого-либо существующего или будущего налога, подати, сбора или пошлины.
Оплата производится в:
XYZ Банк Плк
Лондон
Sugar Importers Limited
Харри Джонс
Полномочный представитель(и)
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
ФОРМАТ ГАРАНТИИ ПЛАТЕЖА ПО ТРЕБОВАНИЮ
Дата
Название и адрес Поставщика
Наш спр.________________________
По контракту номер __ (номер) __ от __ (дата) __ с __ (Покупатель) __ его спр.№ __ (номер) __ на продажу __ (товар) __ мы __ (банк) __ безотзывно обязуемся оплатить вексель, подлежащий оплате в __ (банк) __ на сумму в долларах США __ (сумма) __ (долларов США __ (прописью) __ ) выданный __ (Покупатель) __ по указанному контракту и индоссированный должным образом [без права оборота] вами на наше имя и подлежащий оплате не позднее __ (дата) __ , при условии, что данный вексель сопровождается следующими документами:
А) Ваше подписанное письменное заявление о том, что сумма приложенного векселя является суммой нетто, которую должен выплатить Покупатель в соответствии с указанным контрактом между Покупателем и вами, и что счет, упомянутый в форме ‘B’ ниже представленный к оплате, остается неоплаченным в течение пяти (5) календарных дней после указанного срока оплаты.
В) Копия счета на сумму, востребованную выше в ‘A’ (телексная копия допускается).
Если сумма векселя по указанному контракту выплачивается вам до наступления срока векселя, то вексель становится автоматически недействительным, и наше обязательство оплатить такой вексель тоже автоматически прекращается.
Это обязательство истекает в __ (банк) __ в __ (дата) __ и все требования согласно этому обязательству должны быть предъявлены до истечения срока.
На это обязательство распространяются единые правила для Гарантий на платеж по требованию Международной торговой палаты [публикация номер 458].
Подпись __(имя) ___
………………………..
Уполномоченный представитель
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Дата
Название поставщика и адрес
НАШ СПРАВОЧНЫЙ:____________________________
По контракту номер __ (номер) __ от __ (дата) __ с __ (Покупатель) __ его спр.№ __ (номер) __ на продажу __ (товар) __ мы __ (банк) __ безотзывно обязуемся оплатить вам сумму, причитающуюся по данному контракту в размере долларов США __ (сумма) __ (долларов США __ (прописью) __ ) максимум по предъявлению вами требования, сопровождающегося следующими документами:
А) Ваше подписанное письменное заявление о том, что сумма требования является суммой нетто, которую должен выплатить Покупатель в соответствии с указанным контрактом между Покупателем и вами, и что счет, упомянутый в форме ‘B’ ниже представленный к оплате, остается неоплаченным в течение пяти (5) календарных дней после указанного срока оплаты.
В) Копия счета на сумму, востребованную выше в ‘A’ (телексная копия допускается).
Если сумма векселя по указанному контракту выплачивается вам до наступления срока векселя, то вексель становится автоматически недействительным, и наше обязательство оплатить такой вексель тоже автоматически прекращается.
Это обязательство истекает в __ (банк) __ в __ (дата) __ и все требования согласно этому обязательству должны быть предъявлены до истечения срока.
На это обязательство распространяются единые правила для Гарантий на платеж по требованию Международной торговой палаты [публикация номер 458].
Подпись __(имя) ___
………………………..
Уполномоченный представитель
© Авторское право 2001
