Акт №_____
по результатам проведения документарной плановой проверки за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд Иркутской области в агентстве по туризму Иркутской области
22 июля 2015 года г. Иркутск
Настоящий акт составлен по результатам проведения документарной плановой проверки за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд Иркутской области в агентстве по туризму Иркутской области.
Наименование органа ведомственного контроля: министерство экономического развития Иркутской области (далее – министерство).
Должностные лица министерства, уполномоченные на проведение проверки:
- заместитель министра экономического развития Иркутской области, руководитель контрактной службы министерства экономического развития Иркутской области ;
- заместитель начальника управления правового и организационного обеспечения министерства ;
- начальник отдела финансового обеспечения - главный бухгалтер ;
- ведущий советник отдела правового обеспечения и договорной работы в управлении правового и организационного обеспечения министерства - .
Правовые основания для проведения проверки: статья 100 Федерального закона от 5 апреля 2013 года «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее – Закон ), Положение о порядке осуществления ведомственного контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд Иркутской области, утвержденное постановлением Правительства Иркутской области от 23 декабря 2013 года (далее – Положение о порядке осуществления ведомственного контроля), Положение о министерстве экономического развития Иркутской области, утвержденное постановлением Правительства Иркутской области от 25 ноября 2014 года , План мероприятий ведомственного контроля (плановых проверок) в сфере закупок в отношении подведомственных министерству экономического развития Иркутской области заказчиков на 2015 год, распоряжение министерства экономического развития Иркутской области от 15 июня 2015 года «О проведении плановой проверки в агентстве по туризму Иркутской области».
Наименование подведомственного Заказчика, в отношении которого проводилась проверка: агентство по туризму Иркутской области (далее – агентство), адрес: 664003, г. Иркутск, Карла-Маркса, 26 А, , временно замещающая должность руководителя агентства по туризму Иркутской области .
Форма контроля и вид проверки: документарная, плановая.
Дата, продолжительность и место проведения проверки: с 25 июня 2015 года по 22 июля 2015 года (20 рабочих дней), , министерство экономического развития Иркутской области.
Проверяемый период деятельности: июнь 2014 года – май 2015 года.
По результатам проведения проверки было установлено следующее.
Распоряжением агентства по туризму Иркутской области от 9 января 2015 года № 1/1-ар «О назначении контрактного управляющего агентства по туризму Иркутской области» контрактным управляющим в агентстве назначен заместитель руководителя агентства – начальник отдела анализа, прогнозирования и организации гостиничной и туристической деятельности агентства по туризму Иркутской области .
1. Нарушение требований к формированию и ведению планов-графиков.
Требования к формированию, утверждению и ведению, а также форме планов-графиков определены статьей 21 Закона , постановлением Правительства Российской Федерации от 21 ноября 2013 года № 000 «О требованиях к формированию, утверждению и ведению планов-графиков закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд субъекта Российской Федерации и муниципальных нужд, а также требованиях к форме планов-графиков закупок товаров, работ, услуг» (далее – Требования к формированию планов-графиков и Требования к форме плана-графика) (с 5 июня 2015 года утратили силу).
План-график должен содержать перечень закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд на финансовый год. План-график подлежит изменению заказчиком в случае внесения изменения в план закупок, а также в случаях, перечисленных в п. 13 ст. 21 Закона и п. 9 Требований к формированию планов-графиков.
В соответствии с планом-графиком на 2014 год, размещенном на официальном сайте: агентством планировалось провести 24 электронных аукциона, 6 запросов котировок цен, 41 закупку у единственного поставщика (33 из которых – это закупки малого объема).
Согласно представленной на проверку документации, информации с официального сайта www. (далее – ООС) агентством в 2014 году всего было проведено 10 электронных аукционов, из которых 5 признаны несостоявшимися на основании п.25 ч.1 ст. 93 Закона - подана 1 заявка, 1 аукцион признан несостоявшимся, т. к не подано ни одной заявки, 4 аукциона состоялись. По результатам электронных аукционов заключено 9 контрактов.
7 контрактов заключено с единственным поставщиком на основании ч.1 ст. 93 Закона .
Таким образом, содержание плана-графика на 2014 год заказчика не соответствует реальной ситуации, информация об отмене закупок в план-график не внесена.
План-график на 2015 год агентства также содержит не актуальную информацию о закупках: согласно последнему агентство должно было разместить до июля 2015 года 7 электронных аукционов, по состоянию на 22 июля 2015 года было размещено 2 электронных аукциона, по результатам которых было заключено 2 контракта.
Учитывая, что проверка осуществляется за период июнь 2014 года по май 2015 года, документация (контракты, заявки на закупку) представлена только за соответствующий период. В виду отсутствия достоверной информации в плане-графике об отмене закупки или внесения в нее изменения, осуществить контроль за соблюдением правил нормирования в сфере закупок не представляется возможным.
П. п. «д» п.1 Требований к форме плана-графика установлен перечень необходимой для включения в план–график информации. К такой информации относится: дата, содержание и обоснование изменений, внесенных в утвержденный план-график закупок (при их наличии), а также информация об ограничениях, связанных с участием в закупке только субъектов малого предпринимательства и социально ориентированных некоммерческих организаций в соответствии со ст. 30 Закона .
В планы-графики 2014 года и 2015 года агентство вносило изменения, однако причины, дату, содержание таких изменений в графе 14 «Обоснование внесения изменения» не указаны. Также в планах-графиках 2014 года и 2015 года не отражена информация об ограничениях, связанных с участием в закупке субъектов малого предпринимательства и социально ориентированных некоммерческих организаций. Вместе с тем в 2014 году и 2015 году 5 электронных аукционов были размещены среди субъектов малого предпринимательства и социально ориентированных некоммерческих организаций.
2. Нарушение сроков направления сведений о заключении и исполнении контрактов в реестр контрактов.
Согласно ч.1 ст.103 Закона федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий правоприменительные функции по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов, ведёт реестр контрактов, заключённых заказчиками.
Ч. 3 ст.103 Закона предусмотрена обязанность заказчиков направлять сведения о заключении контракта, его изменении, исполнении и расторжении в вышеуказанный орган в течение трёх рабочих дней со дня заключения (внесения изменений, исполнении, расторжении) контракта.
Правила ведения реестра контрактов, заключённых заказчиками утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 28 ноября 2013 года № 000 (далее – Правила).
Правила устанавливают порядок ведения реестра контрактов, заключённых заказчиками, информация о которых подлежит размещению в единой информационной системе в сфере закупок, представления заказчиками информации и документов для включения в реестр контрактов.
В ходе проверки выявлены нарушения сроков направления сведений о заключении контрактов:
08.12.2014 года агентством заключён контракт № 000.359005 с на оказание услуг по организации и проведению семинаров, направленных на развитие круглогодичного туризма, продвижение туристических проектов и турмаршрутов и улучшению стандартов качества в сфере туризма на территории Иркутской области на сумму 1 203 670,09 рублей. Сведения о заключении контракта должны быть направлены для их размещения на ООС в срок не позднее 11.12.2014 года. Согласно информации, размещённой на ООС, сведения о заключении данного контракта направлены 17.12.2014 года, т. е. с нарушением сроков, предусмотренных законодательством.
12.05.2015 агентством заключён контракт № 000.155595 с на оказание услуг по проведению событийных мероприятий на сумму 924 500 рублей. 24.06.2015 года указанный контракт был оплачен. Сведения об исполнении контракта должны быть направлены для их размещения на ООС в срок не позднее 26.06.2015 года. Согласно информации с ООС, сведения об исполнении данного контракта размещены 28.06.2015 года, т. е. с нарушением сроков, предусмотренных законодательством.
3. Нарушение размещения на ООС информации о поставленном товаре, выполненной работе, об оказанной услуге.
В соответствии с ч.9 ст.94 Закона результаты отдельного этапа исполнения контракта (за исключением контракта заключённого в соответствии с п.4 или 5 ч.1 ст.93 Закона ), информация о поставленном товаре, выполненной работе или об оказанной услуге отражаются заказчиком в отчёте, размещаемом ООС и содержащем информацию:
1) об исполнении контракта (результаты отдельного этапа исполнения контракта, осуществлённая поставка товара, выполненная работа или оказанная услуга, в том числе их соответствие плану-графику), о соблюдении промежуточных и окончательных сроков исполнения контракта;
2) о ненадлежащем исполнении контракта (с указанием допущенных нарушений) или о неисполнении контракта и о санкциях, которые применены в связи с нарушением условий контракта или его неисполнением;
3) об изменении или о расторжении контракта в ходе его исполнения.
Порядок подготовки и размещения отчёта о поставленном товаре на ООС, выполненной работе или об оказанной услуге определяются Правительством Российской Федерации (ч.11 ст.94 Закона ).
В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.01.01 года № 000 «О порядке подготовки и размещения в единой информационной системе в сфере закупок отчёта об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения» отчёт размещается заказчиком в единой системе в течение семи рабочих дней со дня:
а) оплаты заказчиком обязательств и подписания заказчиком документа о приёмке результатов исполнения контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения, а в случае создания приёмочной комиссии – подписания такого документа всеми членами приёмочной комиссии и утверждения его заказчиком по отдельному этапу исполнения контракта;
б) оплаты заказчиком обязательств по контракту и подписания документа о приёмке поставленных товаров, выполненных работ
и оказанных услуг, а в случае создания приёмочной комиссии – подписания такого документа всеми членами приёмочной комиссии и утверждения его заказчиком;
в) расторжения контракта, то есть со дня, определённого соглашением сторон о расторжении контракта, дня вступления в законную силу решения суда о расторжении контракта или дня вступления в силу решения поставщика, подрядчика или исполнителя (далее – исполнитель) либо заказчика об одностороннем отказе от исполнения контракта.
Вместе с тем, отчёты об исполнении контрактов 2014 года, 2015 года на ООС агентством не размещаются.
4. Нарушение порядка осуществления закупки у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя).
Согласно ч.3 ст.93 Закона в случае осуществления закупки у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) для заключения контракта заказчик обязан обосновать в документально оформленном отчете невозможность или нецелесообразность использования иных способов определения поставщика (подрядчика, исполнителя), а также цену контракта и иные существенные условия контракта. Ч.4 ст.93 Закона установлено, что при осуществлении закупки у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) контракт должен содержать расчет и обоснование цены контракта, за исключением случаев осуществления закупки у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя).
В ходе проведения проверки установлено, что агентством на основании п. 14 ч. 1 ст. 93 Закона №44-ФЗ заключён контракт № 93-57-26/14 на поставку произведений литературы определенных авторов с «Время странствий» на сумму 553 900 рублей. При этом отчет о невозможности или нецелесообразности использования иных способов определения поставщика (подрядчика, исполнителя), а также расчет и обоснование цены контракта у заказчика отсутствует. Также контракт не содержит расчета и обоснования цены.
Заключение:
По результатам проверки соблюдения законодательства в сфере закупок выявлены нарушения требований Закона №44-ФЗ, а именно:
1. В нарушение требований п. 13 статьи 21 Закона , п. 9 Требований к формированию планов-графиков, п. п. «д» п.1 Требований к форме плана-графика в планах-графиках на 2014 год и на 2015 год не размещена информация о дате, содержании, обосновании изменений, внесенных в утвержденный план-график закупок, отсутствует информация об ограничениях, связанных с участием в закупке только субъектов малого предпринимательства и социально ориентированных некоммерческих организаций, также часть заявленных, но не размещенных закупок, не отменены.
2. В нарушение сроков, предусмотренных ч. 3 ст. 103 Закона , своевременно не размещена информация о заключении контракта года, информация об исполнении контракта года размещена не своевременно.
3. В нарушение требований ч.9 ст.94 Закона отчёты об исполнении контрактов, заключенных в 2014 и 2015 году, не размещены.
4. В нарушение требований ч. 3, 4 ст.93 Закона в закупке № 000 отсутствует отчет о невозможности или нецелесообразности использования иных способов определения поставщика (подрядчика, исполнителя), а в контракте года, заключенному по результатам данной закупки, отсутствует расчет и обоснование цены контракта.
В связи с выявленными нарушениями, содержащими признаки составов административных правонарушений, направить в службу государственного финансового контроля Иркутской области материалы для принятия правовых решений.
Предложения:
В целях недопущения нарушений законодательства в сфере закупок рекомендовать временно замещающей должность руководителя агентства по туризму Иркутской области:
1. принять меры к недопущению нарушений законодательства в сфере закупок, усилить контроль за размещением в единой информационной системе отчётов об исполнении контрактов, своевременным направлением сведений о заключении и исполнении контрактов в федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий правоприменительные функции по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за включением всей необходимой информации в план-график закупок, в том числе информации о внесении в него изменений или отмене закупок.
2. при работе с контрактами учитывать Письмо Казначейства России от 19мая 2015года № 07-04-05/09-319 «О направлении обзора решений контрольных органов в сфере закупок», согласно которому при определении размера штрафа, начисляемого в случае ненадлежащего исполнения заказчиком, поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств, предусмотренных контрактом), и размера пени, начисляемой за каждый день просрочки исполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательства, предусмотренного контрактом, надлежащим исполнением обязанности заказчика по установлению размеров неустойки целесообразно считать включение в проект контракта всех возможных значений размеров штрафа, для каждого порогового значения цены контракта, за исключением пороговых значений, превышающих начальную (максимальную) цену контракта, с указанием, что фиксированная сумма штрафа в соответствии с требованиями Закон 44-ФЗ будет указана заказчиком при заполнении проекта контракта в зависимости от его окончательной цены;
3. в срок до 21 августа 2015 устранить:
- нарушение требований п. 13 ст. 21 Закона , п. 9 Требований к формированию планов-графиков, п. п. «д» п.1 Требований к форме плана-графика в плане-графике на 2015 год, разместив информацию о дате, содержании, обосновании изменений, внесенных в утвержденный план-график закупок, информацию об ограничениях, связанных с участием в закупке только субъектов малого предпринимательства и социально ориентированных некоммерческих организаций, а также отменить часть заявленных, но не размещенных закупок;
- нарушение требований ч.9 ст. 94 Закона , разместив отчёты об
исполнении контрактов, которые были заключены в 2014 году и в 2015 году.
Заместитель министра экономического развития Иркутской области, руководитель контрактной службы министерства экономического развития Иркутской области (далее – министерство) | |
Заместитель начальника управления правового и организационного обеспечения министерства | |
Начальник отдела финансового обеспечения - главный бухгалтер | |
Ведущий советник отдела правового обеспечения и договорной работы в управлении правового и организационного обеспечения министерства |
С содержанием акта ознакомлена _______________________________________ временно замещающая должность руководителя агентства по туризму Иркутской области
