Программа государственного экзамена по специальности 080105.65 Финансы и кредит (стр. 3 )

Коммерческий кредит, применение векселя в коммерческом кредите. Коммерческий кредит: понятие, сущность. Виды коммерческого кредита. Отличия коммерческого кредита от банковского. Применение векселя при оформлении коммерческого кредита. Простой вексель, переводной вексель.

Ссудный капитал и фиктивный капитал. Понятие ссудного капитала и его источники. Особенности ссудного капитала. Понятие фиктивного капитала, его сущность, отличия фиктивного капитала от действительного капитала и от ссудного капитала. Ценные бумаги как форма воплощения фиктивного капитала. Учредительская прибыль.

Ссудный процент и его экономическая роль. Понятие и сущность ссудного процента. Субъекты и особенности отношений по поводу ссудного процента. Функции ссудного процента. Границы ссудного процента и источники его уплаты. Виды процентных ставок, их роль в проведении денежно-кредитного регулирования экономики. Простой процент, сложный процент: понятия, методы расчета.

Сущность банков. Банковская система России. Понятие банка. Понятие банковской системы, типы построения банковских систем в зависимости от соподчиненности кредитных институтов. Структура банковской системы России, типы банков и других кредитных организаций. Виды банковских операций и других сделок.

Цели деятельности, функции и операции Банка России. Организационно-управленческая структура Центрального банка Российской Федерации. Цели деятельности Банка России: защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Функции Банка России. Операции Банка России.

Деятельность Центрального банка по проведению денежно-кредитной политики. Понятие единой государственной денежно-кредитной политики: инструменты и методы кредитно-денежного регулирования, процентная ставка, нормативы обязательных резервов, операции на открытом рынке ценных бумаг, валютные интервенции, рефинансирование банков, установление ориентиров роста денежной массы, прямые количественные ограничения, выпуск от своего имени облигаций.

Центральный Банк Российской Федерации как орган банковского регулирования и надзора за деятельностью коммерческих банков. Главная цель регулирования и надзора. Обязательные нормативы, установленные Банком России кредитным организациям и порядок их определения. Понятие «крупного» кредита. Понятие ликвидности кредитной организации. Методы банковского надзора и регулирования Ответственность кредитных организаций за нарушение федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России.

Порядок создания, особенности управления, порядок ликвидации коммерческого банка (кредитной организации). Формирование уставного капитала кредитной организации и выдача лицензий на осуществление банковских операций: условия, порядок проведения, перечень документов, их характеристика. Основания для отзыва лицензии, ликвидации и реорганизации коммерческого банка. Организация управления коммерческим банком.

Ресурсы коммерческого банка и пассивные операции. Понятие и структура коммерческого банка. Пассивные операции: понятие и формы пассивных операций. Классификация депозитов. Характеристика групп депозитов. Принципы эффективного использования банковских ресурсов и проведения депозитных, а также других пассивных операций.

Кредитный потенциал коммерческого банка. Понятие и структура средств кредитного потенциала коммерческого банка. Мультипликация депозита и экспансия кредита: понятие, значение для осуществления денежно-кредитной политики государства. Срочная трансформация средств кредитного потенциала. Основные факторы, влияющие на эффективность политики банка в части формирования средств кредитного потенциала.

Принципы банковского кредитования и кредитная политика банка. Принципы банковского кредитования: срочность, возвратность, обеспеченность, платность, дифференцированность. Понятие кредитной политики коммерческого банка, назначение и содержание.

Кредитные операции коммерческого банка, виды ссудных счетов. Понятие кредитных операций коммерческого банка. Методы банковского кредитования. Виды ссудных счетов: простой ссудный счет, специальный ссудный счет, контокоррент. Особенности использования ссудных счетов различного вида.

Кредитный договор. Формирование уровня процентной ставки по кредитным сделкам. Назначение кредитного договора. Основные разделы кредитного договора и их содержание. Этапы заключения кредитного договора. Факторы, определяющие уровень процентной ставки. Базовая процентная ставка коммерческого банка по кредитным операциям: понятие, структура, методы обоснования.

Формы кредитных соглашений о предоставлении банковского кредита. Кредиты на финансирование основных производственных фондов, кредиты на финансирование потребности в оборотных фондах.

Кредитная линия. Овердрафт. Ссуды на чрезвычайные нужды. Кредит на потребительские нужды. Ипотечный кредит.

Кредитоспособность заемщика и методы ее определения. Понятие кредитоспособности заемщика. Ликвидность баланса заемщика. Коэффициенты ликвидности и методы их расчета. Определение рейтинга и класса кредитоспособности заемщика.

Операции коммерческого банка с ценными бумагами. Выпуск акций. Выпуск и погашение долговых обязательств, обращающихся на рынке. Банковские вложения в ценные бумаги. Посреднические операции. Залоговые операции с ценными бумагами.

Формы обеспечения возвратности банковского кредита. Понятие форм обеспечения возвратности кредита. Виды материального обеспечения банковских ссуд: земля, ценные бумаги, дебиторская задолженность, товарно-материальные ценности, страховой полис. Оформление прав кредитора на использование источников погашения кредита.

Лизинговые операции коммерческого банка. Организация и техника лизинговых операций. Понятие лизинга, виды лизинга, особенности финансового лизинга Содержание лизингового договора. Определение срока лизинговой сделки и величины лизинговой платы.

Валютный рынок и валютный курс. Понятие валютного рынка. Субъекты валютного рынка. Функции валютного рынка. Котировка валюты. Валютная позиция коммерческого банка. Особенности прямой и косвенной котировки валюты.

Валютные операции коммерческого банка. Группы валютных операций в зависимости от назначения валютного платежа. Виды валютных операций в зависимости от особенностей оформления сделки по купле-продаже иностранной валюты. Принципы и техника ведения валютных счетов клиентов банка.

Методы оценки и управления экономическими рисками коммерческого банка. Понятие банковских рисков и их классификация. Методы измерения рисков банковских операций. Группировка активов коммерческого банка исходя из степени риска вложений и возможной потери части собственности. Показатели, применяемые для оценки степени риска потерь. Методы управления рисками коммерческих банков.

Платежеспособность и ликвидность коммерческих банков. Связь между ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка. Показатели (коэффициенты) ликвидности, нормативы ликвидности, установленные Центральным банком Российской Федерации для кредитных организаций. Управление ликвидностью коммерческого банка.

IV. ЛИТЕРАТУРА:

Учебная дисциплина «Финансы»

Основные законы и нормативные акты

1. Гражданский кодекс Российский Федерации (Часть вторая): Федеральный закон от 01.01.2001 г. // Собрание законодательства РФ. – 1996. - № 5. – Ст. 410.

2. Бюджетный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 01.01.2001 г. // Собрание законодательства РФ. – 1998. - № 31. – Ст. 3823.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации: Части первая и вторая.- М.: Юрайт-Издат, 2004. – 454с. – (Российское федеральное законодательство).

4. О Бюджете развития: Федеральный закон от 01.01.2001 г. // Собрание законодательства РФ. – 1998. - № 48. – Ст. 5856.

5. Об инвестиционной деятельности в РСФСР: Закон РСФСР от 01.01.2001 г. № 000 // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и ВС РСФСР. – 1991. - № 29. – Ст. 1005.

6. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений: Федеральный закон от 01.01.2001 г. // Собрание законодательства РФ. – 1999. - № 9. – Ст. 10963.

7. Об иностранных инвестициях в Российской Федерации: Федеральный закон от 01.01.2001 г. // Собрание законодательства РФ. – 1999. - № 28. – Ст. 3493.

8. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 01.01.2001 г. // Собрание законодательства РФ. – 1998. – № 29. – Ст. 3400.

9. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 01.01.2001 г. // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 17. – Ст. 1918.

10. О соглашениях о разделе продукции: Федеральный закон от 01.01.2001 г. // Собрание законодательства РФ. – 1996. - № 1. – Ст. 18.

11. О финансовой аренде (лизинге): Федеральный закон от 01.01.2001 г. // Законодательство для бухгалтера. – 2002. - № 3. – С. 3-5.

12. Закон Российской Федерации. О валютном регулировании и валютном контроле: от 01.01.2001 г. № 000 – ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.11.2003 г.) с изменениями и дополнениями // Консультант. – 2001. - № 14. – С. 120 – 128.

13. Закон Российской Федерации. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): от 01.01.2001 г. № 86 – ФЗ с изменениями и дополнениями // Электронная система «Консультант».

14. Закон Российской Федерации. О банках и банковской деятельности: от 01.01.2001 г. № 000-1 в ред. федерального закона от 01.01.2001 г. № 000 – ФЗ с изменениями и дополнениями // Электронная система «Консультант».

Учебники, учебные пособия и другая литература

Основная

15. Практикум по финансам предприятий: Учеб. пособие для вузов по экон. спец. / , и др. – М.: Маркетинг, 2002. – 200 с.

16. Тютюкина предприятий: учеб. –практ. Пособие. – М.: Издат.-торг. Корпорация «Дашков и К», 2002. – 251 с.

17. Финансы : учебник для вузов / ред. , ред. . - М. : Финансы и статистика, 2007. - 501 с.

18. Финансы : учебник для ВУЗов / ред. . - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 703 с. - (Золотой фонд российских учебников)

19. Финансы организаций (предприятий): учеб. для вузов / ред. – М.: ЮНИТИ, 2004. - 368 с.