«Нормативная и процедурная практика микрофинансирования в России» (стр. 1 )

Некоммерческая организация

«СМОЛЕНСКИЙ ЦЕНТР ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА»

Аналитический обзорный отчет

«Нормативная и процедурная практика микрофинансирования в России»

Оценка проблемных ситуаций и рекомендации по постановке программы микрофинансирования в Мурманской области

Авторы: Марат Овчиян

Валентина Ломовцева

Настоящий материал подготовлен в рамках проекта, финансируемого за счет средств гранта фонда «Евразия» № М 00-0740 «Проект-программа исследования ситуации и определения возможностей развития услуг микрофинансирования в Мурманской области».

Выводы и рекомендации по настоящему исследованию отражают мнения авторов и могут не соответствовать официальной точке зрения фонда Евразия

Смоленск, 2000-2001 годы

Сведения об авторах:

Марат Овчиян – директор некоммерческой организации «Женский потребительский кооператив финансовой взаимопомощи «Содействие», осуществляющей программу микрокредитования с 1997 года.

Валентина Ломовцева – генеральный директор Смоленского областного фонда поддержки малого предпринимательства, развивающего услуги микрокредитования через сеть муниципальных фондов поддержки малого предпринимательства, организуемых в районах Смоленской области с 1999 года.

Совместно, авторы настоящего исследования руководят четырьмя организациями, неформально объединенных в консорциум, специализирующийся на оказании финансовых (микрофинансирование, лизинг) и комплекса сопряженных (информационные, консультационные, образовательные, организационные) услуг, адресованных субъектом предпринимательской деятельности.

Выражение признательности:

Авторы выражают признательность иностранным экспертам, консультантам и менеджерам российских институтов микрофинансирования, фонда «Евразия», Федерального фонда поддержки малого предпринимательства, с которыми они имели удовольствие взаимодействовать в ходе подготовки настоящего отчета.

Мы особенно благодарны господам Джону Нильсону (IRIS), Теодоре Турулле и Бетти Вилкинсон (Университет штата Мериленд), Стивену Маклеоду и Ирине Фрадковой (FINCA), Стейси Шрейдер, Галине Ванчиковой (Opportunity International), Виктории Тагировой и Татьяне Балабиной (кооператив «Возможность-Доверие», Н. Новгород), Людмиле Скляренко (Калужский фонд «Микрозайм»), Александру Саркисову (USAID, Москва), Ольгу Голишникову (Московское представительство фонда Евразия) за содействие в предоставлении материалов, использованных в настоящем отчете, высказанные в процессе разработки предложения и рекомендации.

Мы благодарим консультантов Всемирной Женской Банковской Сети Анну Гинчерман и Лису Вилсон-Шрайдер, способствовавших приобретению нами навыков практического микрофинансирования, достижению стабильности операций.

СОДЕРЖАНИЕ

№ п. п	Наименование	Стр.
	Введение. Определение миссии, целей и структуры исследования	5
Раздел 1	Анализ федерального и местного законодательства, регулирующего деятельность небанковских программ поддержки предпринимательства	7
1.1.	Обзор факторов, обуславливающих необходимость законодательного оформления услуг микрофинансирования	7
1.2.	Характеристика проблемных ситуаций, нуждающихся в специальной правовой регламентации.	9
1.2.1.	Условия учреждения	9
	Требования к размеру уставного капитала	9
	Организационно-правовые формы	10
1.2.2.	Стандарты надежности и нормы контроля	11
	Текущие нормы резервирования	11
	Нормы предупреждения потерь от невозврата займов	12
	Требования к обеспечению займов	12
	Пределы концентрации рисков	13
	Нормируемая доля собственного капитала в структуре активов	13
1.2.3.	Операционные правила	14
	Правила определения процентных ставок	14
	Требования к составу документации, оформляющей отношения займа	16
	Порядок распределения полномочий, ответственности и отчетности персонала	16
1.2.4.	Финансовое законодательство	17
	Обоснование прав микрофинансовых институтов на выдачу займов	17
	Финансовые ресурсы институтов микрофинансирования	19
	Защита заемщиков	22
1.2.5.	Обзор регионального законодательства	25
	Волгоградская область	25
Методические рекомендации к разработке проектов нормативно-правовых актов Мурманской области в поддержку программы микрофинансирования	27
	Выводы	28
Раздел 2.	История развития и текущая практика Российских институтов микрофинансирования	32
2.1.	Микрофинансовые институты, действующие в рамках международных программ	34
2.1.1.	Opportunity International	35
2.1.2.	FINCA International	36
2.1.3.	Российская женская микрофинансовая сеть	36
Обобщение опыта микрофинансовых институтов, действующих в рамках международных программ	38
2.2.	Отечественные негосударственные микрофинансовые институты	38
2.2.1.	Кредитный потребительский кооператив «Возможность – Доверие» (г. Арзамас, Нижегородская область)	39
2.2.2.	Некоммерческая организация «Женский потребительский кооператив финансовой взаимопомощи «Содействие»	39
Обобщение опыта отечественных негосударственных микрофинансовых институтов	40
2.3.	Отечественные государственные микрофинансовые институты	40
2.3.1.	Центр содействия предпринимательству и муниципальные фонды поддержки малого предпринимательства Свердловской области	42
2.3.2.	Смоленский областной и сеть муниципальных фондов поддержки малого предпринимательства в Смоленской области	43
Обобщение опыта отечественных государственных микрофинансовых институтов	43
Методические рекомендации к постановке программы микрофинансирования в Мурманской области	43
	Выводы	45
Раздел 3.	Сопоставительный анализ базовых компонентов программ микрофинансирования. Моделирование и обоснование рациональных подходов к распространению услуг микрофинансирования в Мурманской области	52
3.1.	Организационно-правовые стандарты микрофинансовых институтов	52
3.1.1.	Фонды	52
3.1.2.	Потребительские кооперативы	55
	Резюме	60
Рекомендации к выбору организационно-правовой формы микрофинансового института для Мурманской области	62
3.2.	Стандарты налогообложения микрофинансовых институтов. Методы оптимизации	63
3.2.1.	Идентификация проблемных ситуаций	63
3.2.2.	Методы оптимизации режимов налогообложения	64
Рекомендации по упрощению режимов налогообложения проектируемого микрофинансового института в Мурманской области	65
3.3.	Методологии микрофинансирования	65
3.3.1	Методы индивидуального и группового кредитования. Формы обеспечения займов	66
3.3.2	Методы начисления процентных ставок	70
3.3.3.	Вариантные кредитные продукты	75
	Выводы	76
Рекомендации по выбору методологий микрофинансирования для проектируемой программы в Мурманской области	76
Раздел 4.	Стратегическое планирование программы микрофинансирования в Мурманской области	77
4.1.	Ключевые функции управления	77
4.1.1.	Финансовые услуги	77
4.1.2.	Нефинансовые услуги	78
4.1.3.	Маркетинг	79
	Маркетинг клиентов	79
	Маркетинг услуг	80
	Пример управления структурой клиентов (территориальная и социальная сегментация)	80
4.1.4.	Финансовое управление	81
4.1.5.	Управление кадрами	85
Приложения
Приложение 1	Анализ динамики развития и операционных стандартов программы миrрофинансирования, осуществляемой Opportunity International
Приложение 2	Анализ динамики развития и операционных стандартов программы миrрофинансирования, осуществляемой FINCA International – Самара
Приложение 3	Анализ опыта и основных параметров деятельности Калужского фонда «Микрозайм» (Российская женская микрофинансовая сеть)
Приложение 4	Анализ опыта и основных параметров деятельности кооператива «Возможность-Доверие» (г. Арзамас, Нижегородская область)
Приложение 5	Анализ опыта и основных параметров деятельности женского потребительского кооператива финансовой взаимопомощи «Содействие» (Смоленская область)
Приложение 6	Аналитическая справка по структурному построению и основным параметрам деятельности Центра Содействия Предпринимательству Свердловской области
Приложение 7	Аналитический обзор программы микрофинансирования, осуществляемой Смоленским областным и сетью муниципальных фондов поддержки малого предпринимательства
Приложение 8	Оценка налоговых режимов и вариантные модели оптимизации налоговых нагрузок. Методические рекомендации
Приложение 9	Рекомендации по построению стратегии внедрения услуг микрофинансирования в Мурманской области

Введение. Определение миссии, целей и структуры исследования