СПЕЦИФИКАЦИЯ ПЛАТЕЖНЫХ ИНСТРУМЕНТОВ И ПЕРСПЕКТИВЫ ИХ РАЗВИТИЯ
Менеджер департамента карточного бизнеса Банк
Аспирантка кафедры «Банковское дело» РЭУ им. (Elvira.chizhikova@unicredit.ru)
Платежные системы выполняют функцию передачи потока информации, содержащего в себе детали платежа и подробности непосредственно перевода денежных средств. Реализация указанной функции осуществляется с помощью платежных инструментов, которые могут иметь разные виды, типологию и форму выражения (наличные, карты, платежные поручения, векселя и т. п.). Платежный инструмент (payment instrument) — форма платежной инструкции в конкретной платежной системе, которая может принимать форму распоряжения или послания о переводе денежных средств (в форме денежного требования к стороне) в пользу бенефициара. Распоряжение может касаться либо кредитового, либо дебетового перевода.
Переход от индустриальной экономики к информационной обусловил использование новейших технических достижений в сфере денежного обращения и появление платежных инструментов нового поколения. В последнее время во всем мире развитие платежных систем характеризуется постепенным сужением сферы использования наличных и бумажных платежных средств и переходом к новым платежным инструментам и современным технологиям платежей[1]. При этом следует отметить, что новые платежные инструменты не появляются случайно по желанию разработчиков, их возникновение - объективный процесс, вызванный новыми неудовлетворенными потребностями и повышенными требованиями к эффективности и надежности платежей. Важным аспектом развития платежных инструментов в современных условиях является влияние технического прогресса на формы и способы осуществления платежей. Увеличение объемов безналичных платежей с использованием различных технологий демонстрирует широкие возможности научно-технического прогресса в этой сфере[2].
Однако, какую бы форму ни принимали платежные инструменты, их основными характеристиками являются:
- форма (традиционно принятые в недавнем прошлом бумажные по форме платежные инструменты в настоящее время отходят на второй план и уступают место пластиковым картам или электронными сообщениям); средства защиты и подтверждения подлинности (на замену традиционной подписи пришли персональные идентификационные номера, пароли и электронные подписи); характер действия - кредитовый или дебетовый[3].
К важнейшим факторам, обуславливающим выбор платежного инструмента, можно отнести:
- особенности осуществляемого платежа; природу отношений между плательщиком и получателем (прямые или косвенные); характер систематичности платежей (постоянные или одноразовые); стоимость использования определенного вида платежного инструмента; сумма платежа; ограничения, обусловленные нормативами или законодательством.
Все платежные инструменты делятся на дебетовые и кредитовые. В основе такого деления лежит признак движения платежного инструмента и самого платежа. Они могут двигаться параллельно и навстречу друг другу. Безналичные переводы осуществляются через счета эмитентов в виде бухгалтерских записей. Покупатель товара или услуги (плательщик) обычно поручает своему посреднику (банку) перечислить средства на счет покупателя (получателя)[4].
Наиболее распространенными безналичными инструментами являются чеки, банковские переводы и платежные карты. Клиенты банков могут также использовать свои платежные карты для осуществления переводов средств, оплаты счетов от выбранных коммерческих и государственных структур с помощью банкоматов, своих стационарных и мобильных телефонов, а также интернет-банкинга[5]. В обобщенном виде наиболее распространение платежные инструменты сгруппированы в таблице 1.1.
Таблица 1.1
Безналичные платежные инструменты
Инструменты | Характеристика |
Чеки | |
Чеки | Письменное распоряжение лица (чекодателя) плательщику о выплате определенной суммы средств чекодержателю, указанному в чеке, или другому лицу за счет предоставленного плательщику денежного покрытия |
Прямые переводы | |
Кредитовые переводы | Распоряжение плательщика своему банку списать с его счета средства и перечислить их на счет получателя платежа |
Дебетовые переводы | Списание средств со счета плательщика по распоряжению получателя платежа по предварительному согласию плательщика |
Платежные карточки | |
Кредитная карточка | Карточка, которая позволяет держателю осуществлять покупку и / или снимать наличные в сумме, не превышающей заранее определенный кредитный лимит. Предоставленный кредит может возвращаться полностью в конце периода, или частично. |
Дебетовая карточка | Карточка, которая позволяет держателю осуществлять покупку и / или снимать наличные, причем средства сразу списываются с его счета |
Предоплаченная карточка | Карточка, средства на которую могут быть внесены заранее или могут учитываться либо на самой карте, или на счете в электронном виде. Эти средства могут использоваться держателем для совершения покупок. |
Прочие методы оплаты | |
Телефонный банкинг | Предоставление определенных банковских услуг (запрос баланса счета, перевод средств, оплата счетов) по телефону. |
Мобильный банкинг | Проведение банковских операций с помощью мобильного телефона. |
Мировой рынок платежей не является однородным, т. к. он охватывает различные сектора и отдельные страны. Существуют важные различия между государствами в части используемых платежных инструментов в силу экономических и культурных условий. Так, в зарубежных странах понятие платежные инструменты чаще всего заменяется категорией специальное платежное средство, это связано с отказом от бумажной формы выражения и использованием электронной подписи плательщика. Специальное платежное средство аналогично традиционному платежному инструменту и также выполняет функцию идентификации. С использованием данного средства его держателем инициируется перевод денег с соответствующего счета плательщика или финансового института, а также осуществляются прочие операции, предусмотренные договором[6]. Эффективное развитие специальных платежных средств позволяет быстро выполнять платежи клиентов при расчетах за товары и услуги.
Таким образом, специальное платежное средство может существовать в любой форме на любом, кроме бумажного, носителе, которое позволяет хранить информацию, необходимую для инициирования перевода. Помимо этого специальное платежное средство дает возможность идентифицировать его держателя; отвечает современным требованиям по защите информации; может передаваться в собственность или предоставляться в пользование клиенту в порядке, определенном договором с эмитентом.
Среди основных тенденций в использовании безналичных платежей в разных странах можно выделить:
Крупнейшей из стран, в которых широко используются безналичные расчеты, являются США. На страну приходится более 40% общемирового объема безналичных транзакций в 2011 году. Так, американские частные лица и корпорации являются наиболее многочисленными пользователями безналичных платежных инструментов в мире[7]. Канада является одной из самых прогрессивных стран по использованию безналичных платежных инструментов. Страна продолжает переориентироваться на использование электронных методов платежа с развитием современных технологий и внедрением новых[6]. Успешный опыт Канады часто становится примером для других стран в части перехода на новые технологии бесконтактных платежей. Ситуация в Европе является более разнородной, поскольку разные страны сильно отличаются по своим преференциями к платежным инструментам. Большой разрыв существует между государствами, в которых значительно преобладают электронные инструменты (Скандинавские страны и страны Бенилюкса), и теми, кто стабильно предпочитает использовать наличность (Италия, Испания и Германия). Подавляющая доля платежей – 85% между двумя сторонами в Европе пока еще выполняется наличными[8]. Европа по причине высокой стоимости обслуживания и содержания наличных денег (эмиссия, инкассация, хранение и т. д.) стремится к максимальному замещению наличных расчетов безналичными.В таблице 1.2 представлены данные о стоимости использования платежных инструментов в некоторых странах Европы.
Таблица 1.2
Стоимость расходов на поддержание розничной платежной системы
по странам (по материалам исследований национальных банков[9])
Страна | % от ВВП | Из них | ||
Наличные, % | Дебетовые карты и другие расчетные карты, % | Кредитные карты, % | ||
Бельгия | 0,74 | 0,58 | 0,11 | 0,04 |
Голландия | 0,65 | 0,48 | 0,17 | |
Норвегия | 0,49 | 0,15 | 0,23 | |
Швеция | 0,40 | 0,22 | 0,15 | 0,03 |
Платежные инструменты, используемые в Европейском Союзе, можно разделить на несколько типов (см. табл. 1.3).
Таблица 1.3
Характеристика платежных инструментов Европейского Союза[10]
Наименование | Краткая характеристика платежного инструмента | % от общего количества безналичных платежей (данные на 2010 г.) | Тенденция к увеличению ↑ / уменьшению ↓) (по состоянию на 01.09.2010г.) |
SEPA-совместимые платежные инструменты | |||
Кредитовый перевод (платеж с банковского счета - Credit transfer) | Наиболее популярный инструмент в ЕС. Инструкция плательщика своему банку для дебетования своего счета и для кредитовая счета получателя. | 27,47 | 1 |
Прямой дебет (прямое дебетование счета - Direct debit-) | Предварительно авторизованный дебет счета плательщика, инициированный бенефициаром средств. Используется, в основном, для регулярных платежей. | 25,95 | 1 |
Платежные карты, банковские карты (Payments cards) | Дебетные или кредитные, эмитируются финансовыми институтами или компаниями (card company). Держатель карты может дебетовать собственный счет или получить наличные в пределах остатка на счете (дебетная карта) или использовать сумму кредита на карте в пределах определенного лимита (кредитная карта) | 38,29 | 1 |
Наличные (Cash) | Наличные деньги. Имеют самое широкое распространение и используются в около 85% в годовом объеме всех платежей в ЕС - 460 млрд. шт. [11]. | Около 85% всех платежей ЕС | 1 |
Другие платежные инструменты | |||
Cheque | Письменное распоряжение чекодержателя банку выплатить определенную сумму, указанную в чеке по требованию чекодержателя или третьей стороне, указанной в чеке | 6,61 | 1 |
E-money | Сумма денежного эквивалента, находящаяся в электронном устройстве и используемая для платежей с согласия получателя средств. Может иметь форму предварительно оплаченных карт (prepaid) или быть сохранена на персональном компьютере (например, при оплате товаров в Интернете). | 1,11 | 1 |
Другие | Платежи с использованием мобильных телефонов (mobile payments), электронных инвойсов (e-invoice) | 0,56 | 1 |
Тенденции развития и усовершенствования современных платежных инструментов определяются экономической обстановкой в стране, существующими технологиями работы, сложившимися предпочтениями, фактическими и планируемыми издержками, действующими в государстве нормативными актами, а также принципами политики и правилами государственных и частных организаций, оказывающих значительное влияние на развитие платежных систем. Однако основной тенденцией совершенствования платежных инструментов во всех странах, как уже отмечалось ранее, является переход от расчетов бумажными деньгами к инновационным электронным платежам.
Инновации уже в ближайшей перспективе имеют реальный шанс стать решающим фактором успешности платежных систем, их участников и поставщиков платежных услуг, а также определять ассортимент продуктов, инструментов и средств платежа. Инновационный характер платежной инфраструктуры обеспечивает постоянное улучшение безопасности и эффективности системы[11]. Исходя из этого, сформулируем следующие направления, на которых необходимо сосредоточиться в процессе разработки и усовершенствования платежных инструментов:
- расширение ассортимента платежных инструментов и услуг; организация механизма осуществления платежей, способного уменьшить правовые, операционные и финансовые риски для всех участников платежного процесса, а также повысить эффективность расходов, связанных с предоставлением услуг конечным потребителям; обеспечение взаимодействия и взаимосвязи банковских и платежных систем, рынков ценных бумаг и валютных рынков, а также телекоммуникационной инфраструктуры для облегчения и ускорения обработки платежей; развитие режимов регулирования национальных платежных систем, способствующих эффективному выполнению центральным банком надзорных функций; повышение эффективности, стабильности и организованности рынка для предоставления платежных услуг своим пользователям.
Для расширения доступа пользователей к платежным инструментам через операционные системы и связанные с ними клиринговые и расчетные механизмы необходимо активизировать процессы стандартизации инструментов, их автоматизацию через внедрение информационных технологий. По мнению автора, целесообразно также способствовать улучшению взаимодействия или объединения операционных инфраструктур, оказывать содействие экономии за счет увеличения масштабов деятельности и снижения затрат пользователя, путем полного внедрения общепринятых международных стандартов электронных платежей и программного дизайна инфраструктуры. Решение обозначенных задач имеет большое значение для дальнейшего развития платежных инструментов, поскольку новые правила, процедуры и маркетинговые стратегии могут в дальнейшем стимулировать спрос на разработанные платежные инструменты и услуги, ускорить перемещение платежей с использованием новых механизмов расчетов.
Более подробное рассмотрение перспектив развития современных платежных инструментов представляется целесообразным проводить в разрезе категорий пользователей, а именно для физических и юридических лиц.
Итак, по мнению автора, наиболее перспективным платежным инструментом для юридических лиц в части обслуживания крупных торговых отношений как внутри страны, так и на межгосударственном уровне, отвечающим современным требованиям развития технологий и информационных систем, имеющим повышенный уровень безопасности является банковское платежное обязательство (Bank Payment Obligation, BPO). По некоторым оценкам, на долю торговли по открытому счету (open account trade), предусматривающей оплату товара в течение оговоренного в контракте срока после отгрузки товара, приходится до 90% международной торговки[12]. Ка Че Тан, руководитель направления торговли и оборотного капитала финансовой группы Barclays, Глава банковской комиссии ICC, отметил: «Торговое финансирование является одной из ключевых банковских услуг, которая поддерживает мировую экономику, поэтому критически важно, чтоб в данной сфере использовались самые современные и перспективные платежные инструменты»[13]. Промышленные прогнозы свидетельствуют, что мировая торговля возрастет на 73% в последующие 15 лет, товарные объемы торговли в 2025, достигнут уровня 48,5 трлн. долл., по сравнению с сегодняшним уровнем 27,2 трлн. долл.[14].
Банковское платежное обязательство сочетает в себе преимущества открытого счета и документарного аккредитива: продавец направляет документы по торговой транзакции покупателю напрямую, но при этом платеж по сделке гарантируется банком при условии представления данных о совершенной отгрузке товара, соответствующих установленным параметрам торговой транзакции. Таким образом, ВРО исключает движение торговых документов между участвующими в расчетах банками, и объектом проверки на соответствие становятся не сами документы (как это присутствует в случае документарного аккредитива), а данные, извлеченные из этих документов. Кроме того, проверка представленных данных на соответствие изначально установленным условиям осуществляется автоматически, специально разработанной для этих целей системой.
Преимуществом ВРО является возможность использовать гибкую систему снижения рисков на всех этапах торговой цепочки. Банковское платежное обязательство в перспективе призвано играть важную роль в развитии международной торговли, снижая финансовые расходы при условии автоматизации торговых процессов и внесения изменений в нормативно-правовую базу. Благодаря ВРО также повышается кредитоспособность операций, кроме того, банковские обязательства могут использоваться аналогично внутренним аккредитивам и в рамках международных платежных систем и в рамках национальных.
В таблице 1.4 представлены обобщенные преимущества банковских платежных обязательств для экспортеров, импортеров и банков.
Таблица 1.4
Преимущества использования банковских платежных обязательств банками, экспортерами и импортерами
Преимущества импортеров | Преимущества экспортеров | Преимущества банков |
Безопаснее, чем использование предоплаты. Покупатель не должен платить заранее до момента получения товара и правоустанавливающих документов | Обеспечение оплаты | Низкий риск бизнеса |
Облегчается процесс финансирования для покупателя, например, расширяется возможность увеличения кредиторской задолженности | Возможность предварительной отгрузки | Рациональное использование капитала |
BPO укрепляет отношения покупатель / продавец, защищает цепочки поставок | Кредитный риск передается от покупателя в банк должника | Устойчивый источник комиссии и комиссионный доход |
BPO помогает расширить возможности для бизнеса, увеличивает конкурентоспособность на иностранных рынках | Уменьшает риск покупателя | Открываются возможности для ведения нового бизнеса |
Покупатель может подтвердить, что товар требуемой сертификации до момента поставки или на конкретную дату поставки | Покупатель не может отказать в выплате на основании жалобы на товар | Укрепляются партнерские отношения |
Валютный риск может быть устранен путем выдачи BPO в валюте страны продавца | Автоматизированная обработка | |
Покупатель может структурировать оплаты в соответствии со своими интересами | Продавец может планировать, структурировать доставку в соответствии со своими интересами с учетом того, когда будет произведена оплата | Снижение эксплуатационных расходов |
Банк несет ответственность за любые упущения | Соответствие рыночным требованиям разделения риска |
Обоснование направлений усовершенствования платежных инструментов для физических лиц, по мнению автора, целесообразно осуществлять в контексте развития традиционных и нетрадиционных инструментов. В таблице 1.5 представлено схематичное распределение перспективных платежных инструментов между теми, которые являются расширением сферы действия традиционных платежных средств, и теми, которые представляют собой непосредственно новые методы платежей.
Таблица 1.5
Направления усовершенствования платежных инструментов
Новые методы платежей | |
Расширение сферы действия традиционных розничных электронных платежных инструментов | Новые нетрадиционные розничные электронные платежные системы |
Предоплаченные платежные карты | Электронный кошелек |
Платежи через Интернет на основе банковских счетов | Платежи через Интернет, не основанные напрямую на банковском счете |
Мобильные платежи на основе банковских счетов | Мобильные платежи, не основанные напрямую на банковских счетах |
Обезличенные драгоценные металлы |
По мнению автора, большой потенциал и перспективы развития в будущем для удовлетворения нужд физических лиц в практичных и надежных платежных инструментах имеет мобильный платежный инструмент - специальное платежное средство в виде эмитированной в установленном законодательством порядке смарт-карты, которая является носителем персонифицированного платежного мобильного приложения системы электронных платежей. Смарт-карта в отличие от пластиковой карты с магнитной полосой, позволяет наиболее полно удовлетворить требования безопасности. Подобные карты имеют высокую степень защиты от несанкционированного доступа. Высокое доверие к этой системе базируется на гарантированной программно - технологической защищенности чиповых платежных карточек и признанной безопасности операций, что подтверждается увеличением объема операций по платежным картам и растущей их эмиссией[15]. Для эмиссии смарт-карты не требуется наличие высококачественных каналов связи в сфере торговли и услуг. Данная карта имеет низкую себестоимость операций, невысокую стоимость программных продуктов, высокие эксплуатационные характеристики и удлиненный срок использования (до 5-ти лет). На ее базе может быть создана высокоэффективная off-line технология, то есть такая, которая не требует оперативной связи с банковским счетом во время выполнения платежных операций и которая значительно уменьшает эксплуатационные расходы. За счет этого смарт-картами могут пользоваться граждане с невысокими доходами. Кроме того, скорость обслуживания при использовании смарт-карты намного выше, чем при расчетах карточками с магнитной полосой.
Также отдельного внимания заслуживает технология бесконтактных платежей (NFC) или «коммуникация ближнего поля». NFC является технологией, которая позволяет использовать мобильный телефон для безопасной передачи и получения информации беспроводным образом; необходимое расстояние между устройствами составляет около 3-10 сантиметров. NFC чипы с зашифрованной информацией размещены во многих NFC карточках и в смартфонах[16]. Эта инновация достаточно удобна, поскольку позволяет считывать информацию и осуществлять платежи чрезвычайно быстро. Эти чипы могут посылать данные на короткие дистанции, чтобы их могло получить считывающее устройство. Чипы устраняют необходимость иметь при себе наличные или пластиковые карты, печатать и подписывать квитанции и чеки. При использовании платежей на основе NFC, платежная система является независимой от сети мобильных телефонов, т. к. платеж может быть осуществлен как в режиме on-line, так и в автономном режиме (off-line).
Резюмируя полученные результаты можно сделать следующие выводы.
Рынок платежных инструментов постоянно находится в процессе развития и совершенствования. Глобализация, изменения в структуре сектора финансовых услуг, растущие запросы потребителей стимулируют постоянные нововведения и изменения. Для того, чтобы национальная платежная система принимала полноценное участие в международных финансовых отношениях необходимо применять платежные инструменты, адекватные современному уровню развития финансовых отношений и экономических систем. В процессе исследования установлено, что спектр и перечень платежных инструментов, используемых в национальных платежных системах очень широк, отличается от страны к стране и зависит от большого количества факторов (уровня развития экономики, культуры использования платежных средства, технической оснащенности и т. д.). Основной тенденцией на международном пространстве является переход от наличных расчетов к электронным платежам. На сегодня совершенно очевидно, что платежные карточки, новейшие электронные технологии и мобильные платежи играют все более важную роль, вытесняя использование других безналичных и наличных инструментов.
В контексте данной тенденции автором обоснована необходимость и целесообразность внедрения и расширения сферы применения инновационного платежного инструмента, предназначенного для использования юридическими лицами – это банковское платежное обязательство (ВРО). Его преимуществами являются: снижение рисков в международной торговле для покупателей и продавцов; скорость, надежность, удобство; снижение затрат и повышение точности; расширенное управление рисками; обеспечение оплаты; доступ к гибкому финансированию; обеспечение цепочки поставок. Перспективным инструментом для физических лиц, наиболее удобным и безопасным является смарт-карта, а также технология бесконтактных платежей (NFC), которые позволяют упростить, защитить и ускорить процесс прохождения платежей.
Список литературы:
1. платежные системы и инструменты: методические материалы по курсу / ; Рос. ун-т дружбы народов, экон. фак. - Москва: МАКС Пресс, 2012. - 27с.
2. , , Шуст деньги как инструмент оптимизации платежного оборота // Деньги и кредит. - 2013. - №12. - С. 7-13.
3. Подосенков форм международных расчетов // Проблемы современной экономики. - 2012. - №3. - С. 165-167.
4. Колодкина денежные средства как способо исполнения обязательств // Пробелы в российском законодательстве. - 2011. - №4. - С. 68-70.
5. Гуськова инновационных аспектов в организации безналичных расчетов коммерческих банков // Вестник Поволжского государственного университета сервиса. Серия: Экономика. 2009. - №5. - С. 19-22.
6. , , Коробейников платежных инструментов в мировой экономике // Экономика и предпринимательство. - 2013. - №11(40). - С. 126-129.
7. Шамраев деятельности трансграничных платежных систем, систем расчета по ценным бумагам и клиринговых систем // Банковское право. - 2013. - № 2. - С. 45-52.
8. Сerrone R., Madonna M. M. Службы совместимых платежей SEPA: финансовые последствия и экономические эффект для банков // Финансы и бизнес. - 2012. - № 1. - С. 68-87
9. Gresvik O., Haare H. Costs in the Norwegian payment system // Staff Memo. Norges Bank. - 2009. - № 4.
10. Diana T. Europe Readies for Unified Payments System // Business credit: publication of National Association of Credit Management. – 2007 . - №7. – Р. 64-67.
11. Обаева платежная система: инфраструктура, инновации, перспективы развития // Деньги и кредит. - 2010. - № 5. - С. 34-41
12. Fazio G., MacDonald R., Melitz J. Trade Costs, Trade Balances and Current Accounts: An Application of Gravity to Multilateral Trade // Open economies review. – 2008. - №5. – Р. 557-578
13. Trade finance Keeping the wheels of commerce turning // Banking technology. – 2013. – Oct. - Р. 22-26.
14. Bertola G., Lo Prete A. Finance, governments, and trade // Weltwirtschaftliches Archiv. – 2013. - №2. – Р. 273-294.
15. Аллаханов деньги: эпоха к совершенству // Экономика, статистика и информатика. Вестник УМО. - 2013. - №3. - С. 6-10.
16. Рассадина A. A., , Рыжаков универсальной электронной карты в реализации современных диагностических устройств // Профилактическая и клиническая медицина. - 2012. - №3. - С. 42-44.
