Тема: Организация платежного оборота (стр. 4 )

Развитие карточной индустрии обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, ведет к увеличению объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и, соответственно, кредитных возможностей банков, а также во многом способствует активному развитию смежных сфер деятельности, таких как производственная, социальная и сфера занятости.

Работа по компьютеризации банковской деятельности должна вести к созданию на базе электронных средств новых форм и обработки и передачи информации, и обязательно иметь своей целью полный переход к «безбумажной технологии». Общемировая же тенденция в этой области - вытеснение из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков. Применение электронных денежных расчетов, дальнейшая автоматизация и компьютеризация банковской деятельности является ключевыми предпосылками для успешного внедрения и развития межбанковского клиринга.

Заключение.

Таким образом, денежные средства характеризуют начальную и конечную стадии кругооборота хозяйственных средств, скорость движения которых во многом определяется эффективность всей предпринимательской деятельности. Объемом имеющихся у предприятия денег как важнейшего платежного средства определяется платежеспособность предприятия - одно из важнейших характеристик его финансового положения. Денежные средства являются единственным видом оборотных средств, обладающим абсолютной ликвидностью, то есть немедленной способностью выступать средствам платежа по обязательствам предприятия. Поэтому искусство управления денежными потоками заключается не в том, чтобы накопить как можно больше денег, а в оптимизации их запасов, в стремлении к такому планированию движения денежных средств, чтобы к каждому очередному платежу предприятия по своим обязательствам обеспечивалось поступление денег от покупателей и других дебиторов при сохранении необходимых резервов.

Список использованных источников

1.  «Деньги, кредит, банки» учебное пособие / , . — Москва : КноРус, 2017. — 419 с. — Для бакалавров

2.  «Финансы, деньги, кредит» учебник / под ред., под ред. — Москва : КноРус, 2017. — 256 с. — Для бакалавров

3.  http://www. grandars. ru/student/bankovskoe-delo/platezhnyy-oborot. html

4.  Журнал «Деньги и кредит», август 2007: Проблемы наличного денежного обращения на первой международной конференции в Москве.

5.  http://m. studme. org/51917/bankovskoe_delo/vidy_denezhnoy_emissii

6.  http://www. delasuper. ru/view_post. php? id=11621

7.  http://www. ieay. ru/nauka-v-ieau/nauchnye-trudy-ieau/problemy-razvitiya-ekonomiki-rossii-v-usloviyah-krizisa-2008/nalichno-denezhnyj-oborot-ego-organizaciya-problemy-osushhestvleniya/

8.  https://ru. wikipedia. org

9.  http:///1287236/finansy/problemy_organizatsii_beznalichnogo_oborota_puti_sovershenstvovaniya

10.  Гражданский кодекс РФ

11.  Федеральный закон -1 "О банках и банковской деятельности"

12.  Федеральный закон -ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

13.  Положения Банка России -П "О безналичных расчетах в Российской Федерации".

14.  http://studopedia. ru/10_201488_nalichniy-denezhniy-oborot-printsipi-ego-organizatsii. html

Приложение.

Задачи.

Задача №1.

Дано: Исходная сумма, С=2,5 млн. руб., годовая ставка, i=21%.

Найти: Простые и сложные схемы наращения капитала.

Решение:

Если денежные средства размещены в банке на срок 30 дней, то наращенная сумма составит:

-  при использовании схемы простых процентов:

Б=C(1+ni)= 2,5(1+1/12*0,21)= 2,543 млн. руб.;

-  при использовании схемы сложных процентов:

Бn=C(1+i)n= 2,5(1+0,21)1/12= 2,540 млн. руб.

Если денежные средства размещены в банке на срок 90 дней, то наращенная сумма составит:

-  при использовании схемы простых процентов:

Б=C(1+ni)= 2,5(1+1/4*0,21)= 2,631 млн. руб.;

-  при использовании схемы сложных процентов:

Бn=C(1+i)n= 2,5(1+0,21)1/4= 2,622 млн. руб.

Если денежные средства размещены в банке на срок 180 дней, то наращенная сумма составит:

-  при использовании схемы простых процентов:

Б=C(1+ni)= 2,5(1+1/2*0,21)= 2,762 млн. руб.;

-  при использовании схемы сложных процентов:

Бn=C(1+i)n= 2,5(1+0,21)1/2= 2,75 млн. руб.

Если денежные средства размещены в банке на срок 1 год, то наращенная сумма составит:

-  при использовании схемы простых процентов:

Б=C(1+ni)= 2,5(1+1*0,21)= 3,025 млн. руб.;

-  при использовании схемы сложных процентов:

Бn=C(1+i)n= 2,5(1+0,21)1= 3,025 млн. руб.

Если денежные средства размещены в банке на срок 5 лет, то наращенная сумма составит:

-  при использовании схемы простых процентов:

Б=C(1+ni)= 2,5(1+5*0,21)= 5,125 млн. руб.;

-  при использовании схемы сложных процентов:

Бn=C(1+i)n= 2,5(1+0,21)5= 6,484 млн. руб.

Если денежные средства размещены в банке на срок 10 лет, то наращенная сумма составит:

-  при использовании схемы простых процентов:

Б=C(1+ni)= 2,5(1+10*0,21)= 7,75 млн. руб.;

-  при использовании схемы сложных процентов:

Бn=C(1+i)n= 2,5(1+0,21)10= 16,818 млн. руб.

Следовательно, более выгодна схема простых процентов (разница 3,4 тыс. руб.). Если срок размещения денежных средств превышает один год, ситуация меняется на противоположную, причем наращение в этом случае идет очень быстрыми темпами. Результаты расчетов представим в табл. 1 и на рис. 2.

Таблица 1. Наращенные суммы по схемам простых и сложных процентов, млн. руб.

Схема начисления	30 дней (n=1/12)	90 дней (n=1/4)	180 дней (n=1/2)	1 год (n=1)	5 лет (n=5)	10 лет (n=10)
Простые проценты	2,543	2,631	2,762	3,025	5,125	7,75
Сложные проценты	2,540	2,622	2,75	3,025	6,484	16,818

д. е. 6,484

5,125

3,025

2,631 2,762

2,75

2,543

(90дней) (180 дней) 1 5 годы

Рис. 2. Сравнение наращенных сумм по схемам простых и сложных процентов

Задача№2.

Дано: P=1150; t=85; i=20; x=60; d=25

Найти: Учет долгового обязательства.

Решение:

Будущая стоимость векселя к моменту его погашения составит по формуле:

F= Р(1+t/k*i) = 1150 (1+85/365*0,2)= 1203,6 тыс. руб.

Срочная (теоретическая) стоимость векселя в момент учета его банком составит по формуле:

Р1 = Р(1+t/k*i) = 1150 *(1+60/365*0,2) = 1187,8 тыс. руб.

Предлагаемая банком сумма рассчитывается по формуле (4.6):

Р2 = F (1 - t/k*d) = 1203,6* (1 – 85/365*0,25) = 1133,5 тыс. руб.

Следовательно, банк получает от операции:

-  проценты по векселю за оставшиеся 15 дней в размере:

Dр = F – P1 = 1203,6-1187,8=15,8 тыс. руб.;

-  и комиссионные за оказанную услугу в размере:

Dс =P1–P2 =1187,8-1133,5= 54,3 тыс. руб.

Общий доход банка составит:

Dо =Dр +Dс =15,8+54,3= 70,1 тыс. руб.

[1] Документооборот – это движение документов в организации с момента их создания или получения до завершения исполнения или отправки.

[2] Транзакция - банковская операция, состоящая в переводе денежных средств с одного счета на другой.

[3] Девальва́ция — уменьшение золотого содержания денежной единицы в условиях золотого стандарта. Девальвация — это снижение реального курса валюты, которое было осуществлено искусственным способом.

[4] Диверсифика́ция — расширение ассортимента выпускаемой продукции и переориентация рынков сбыта, освоение новых видов производств с целью повышения эффективности производства, получения экономической выгоды...

[5] Субсидия (от лат. subsidium — помощь, поддержка) — выплаты потребителям, предоставляемые за счёт государственного или местного бюджета, а также выплаты специальных фондов для юридических и физических лиц, местных органов власти, других государств.