на территории Российской Федерации
(Приложение
к Положению ЦБР
от 26 марта 2007 г. N 302-П
"О правилах ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях,
расположенных на территории
Российской Федерации")
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ
ПО СЧЕТАМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
______________ г.
+--------------------+-------------+------------+------------------------------------------------+-----------+
¦ Номер счета ¦Наименование ¦ Входящие ¦ Обороты за отчетный период ¦ Исходящие ¦
¦ 1(2) порядка ¦ разделов и ¦ остатки на ¦ ¦остатки на ¦
+------+-------------+ счетов ¦ отчетную +-----------------------+------------------------+ отчетную ¦
¦перво-¦ второго ¦ баланса ¦ дату (в ¦ по дебету ¦ по кредиту ¦ дату (в ¦
¦ го ¦ порядка ¦ ¦рублях, ин. +-------+-------+-------+-------+-------+--------+рублях, ин.¦
¦поряд-¦ ¦ ¦вал. и драг.¦ в ¦ ин. ¦ Итого ¦ в ¦ ин. ¦ Итого ¦ вал. и ¦
¦ ка ¦ ¦ ¦ металлы в ¦рублях ¦вал. и ¦ ¦рублях ¦вал. и ¦ ¦ драг. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ рублевом ¦ ¦ драг. ¦ ¦ ¦ драг. ¦ ¦ металлы в ¦
¦ ¦ ¦ ¦эквиваленте)¦ ¦металлы¦ ¦ ¦металлы¦ ¦ рублевом ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в рубл.¦ ¦ ¦в рубл.¦ ¦эквивален - ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ экв. ¦ ¦ ¦ экв. ¦ ¦ те) ¦
+------+-------------+-------------+------------+-------+-------+-------+-------+-------+--------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦
+------+-------------+-------------+------------+-------+-------+-------+-------+-------+--------+-----------+
¦ АКТИВ ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ Итого ¦
¦ по счету второго порядка ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ Итого ¦
¦ по счету первого порядка ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ Итого ¦
¦ по разделу ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ Итого ¦
¦ по активу ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ПАССИВ ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ Итого ¦
¦ по счету второго порядка ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ Итого ¦
¦ по счету первого порядка ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ Итого ¦
¦ по разделу ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ Итого ¦
¦ по пассиву ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ Всего ¦
¦ оборотов ¦
+------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Руководитель Главный бухгалтер
"___"______________ г.
Приложение 3.
Приложение 9
к Правилам ведения бухгалтерского учета
в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации
(Приложение
к Положению ЦБР
от 01.01.01 г. N 302-П
"О правилах ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях,
расположенных на территории
Российской Федерации")
______________________________________________
наименование кредитной организации, ее филиала
Баланс
кредитной организации Российской Федерации
на ________________г.
Признак счета: А - актив, П - пассив.
Баланс составляется в рублях и копейках, также составляется другая
отчетность, прилагаемая к балансу.
Баланс печатается по всем определенным рабочим планом балансовым и
внебалансовым счетам. При отсутствии остатков проставляется один ноль.
Баланс печатается по вертикали на стандартных листах бумаги - 297 мм.
Итог по счетам, разделам, балансу подсчитывается отдельно по активным
и пассивным счетам второго порядка.
В колонке 2 указаны строки в местах, где нет номеров счетов второго
порядка.
По счетам, по которым названы сроки до определенного дня, включается
этот день.
Представление бухгалтерской отчетности кредитными организациями
территориальным учреждениям Банка России и сводной бухгалтерской
отчетности территориальными учреждениями Банка России Центральному банку
Российской Федерации производится в соответствии с нормативными актами
Банка России о порядке составления и представления соответствующей
отчетности.
алансовые счета
+----+---------+--------------------------------+------+--------------------+---------------------+
¦Но - ¦ Номер ¦ Наименование разделов и счетов ¦Приз - ¦ Актив ¦ Пассив ¦
¦мер ¦ счета 2 ¦ баланса ¦ нак +------+------+------+------+------+-------+
¦сче-¦ порядка ¦ ¦счета ¦ в ¦ ин. ¦Итого ¦ в ¦ ин. ¦ Итого ¦
¦та 1¦ ¦ ¦ ¦рублях¦валюта¦ ¦рублях¦валюта¦ ¦
¦по - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ и ¦ ¦ ¦ и ¦ ¦
¦ряд-¦ ¦ ¦ ¦ ¦драг. ¦ ¦ ¦драг. ¦ ¦
¦ ка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦метал-¦ ¦ ¦метал-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ лы в ¦ ¦ ¦ лы в ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦рубле-¦ ¦ ¦рубле-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ вом ¦ ¦ ¦ вом ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦экви - ¦ ¦ ¦экви - ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вален-¦ ¦ ¦вален-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ те ¦ ¦ ¦ те ¦ ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦ ¦ ¦ Раздел 1 Капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦102 ¦ ¦Уставный капитал кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 10207 ¦Уставный капитал кредитных¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦организаций, созданных в форме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦акционерного общества ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 10208 ¦Уставный капитал кредитных¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦организаций, созданных в форме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦общества с ограниченной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦(дополнительной) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ответственностью ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦ ¦ 1. ¦Итого по счету N 102 ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦105 ¦ ¦Собственные доли уставного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦капитала (акции), выкупленные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦кредитной организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 10501 ¦Собственные акции, выкупленные у¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦акционеров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 10502 ¦Собственные доли уставного¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦капитала кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦созданной в форме общества с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ограниченной (дополнительной)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ответственностью, выкупленные у¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦участников ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦ ¦ 2. ¦Итого по счету N 105 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦106 ¦ ¦Добавочный капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 10601 ¦Прирост стоимости имущества при¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦переоценке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 10602 ¦Эмиссионный доход ¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 10603 ¦Положительная переоценка ценных¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦бумаг, имеющихся в наличии для¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦продажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 10605 ¦Отрицательная переоценка ценных¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦бумаг, имеющихся в наличии для¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦продажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦ ¦ 3. ¦Итого по счету N 106 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦107 ¦ ¦Резервный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 10701 ¦Резервный фонд ¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦ ¦ 4. ¦Итого по счету N 107 ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦108 ¦ ¦Нераспределенная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 10801 ¦Нераспределенная прибыль ¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦ ¦ 5. ¦Итого по счету N 108 ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦109 ¦ ¦Непокрытый убыток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 10901 ¦Непокрытый убыток ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦ ¦ 6. ¦Итого по счету N 109 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦ ¦ 7. ¦Итого по разделу 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+--------------------------------+------+------+------+------+------+------+-------+
¦ ¦ 8. ¦Итого капитала за минусом счетов¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 |
