Технико-экономическое обоснование развития системы электроснабжения (стр. 2 )

,

где Wгод – количество переработанной за год энергии, кВт·ч.

В заключение следует дать анализ полученной величины себестоимости переработки электроэнергии и соотнести ее с действующим тарифом на предприятии электроснабжения.

Эксплуатационные расходы на содержание

участка контактной сети и ЛЭП

Эксплуатационные расходы определяют потребность денежных средств для фонда оплаты труда, отчислений на социальные нужды, оплаты материалов, топлива, электроэнергии и прочих расходов.

3.1. Затраты на оплату труда

3.1.1. Расчет численности работников

Численность работников рассчитывают по отдельным категориям и по статьям в соответствии с номенклатурой железных дорог (табл. 3.1).

Ст. 406. Расчетная норма затрат труда составляет 0,12 – 0,13 чел. в год на 1 км развернутой длины контактной сети (КС), т. е. списочное число работников Чсп = 0,12 – 0,13.

При распределении по профессиям учитываем: 2 электромеханика, 4 водителя автодрезин, 1 водитель автомобиля на каждый район контактной сети; остальные рабочие: электромонтеры 6-го разряда – 30 %; 5-го разряда – 25 % и 3-го разряда – 20 % от общей численности.

Ст. 241. Затраты, связанные с содержанием дополнительного контингента на замещение находящихся в отпусках (7 – 8 %), больных (1 – 2 %), т. е. 8 – 10% составляют:

Чзам=,

где Чсп – списочная численность производственных работников;

  = 8/10 % - коэффициент  на замещение.

Явочная численность работников определяется по формуле

Чяв=Чсп-Чзам.

Ст. 249. Контингент работников, занятых на ремонте и эксплуатации оборудования и объектов природоохранного назначения, принимаем равным 10 человек.

Ст. 261. Старший персонал, не относящийся к аппарату управления, планируем: старший электромеханик по эксплуатации и ремонту КС (на каждый район – 1).

Ст. 291. Численность работников аппарата управления планируется в пределах штатных норм и групп участка: 1 инженер по КС, 1 начальник на каждый район КС.

3.1.2. Расчет затрат на оплату труда

Фонд оплаты труда работников планируем, исходя из потребной численности работников, данных о тарифных ставках и должностных окладов, и составляем табл. 3.1.

Должностные оклады устанавливаются в соответствии с действующим «Положением об оплате труда».

Кроме тарифной ставки и оклада учитываем доплату за работу в праздничные дни в размере 2,63 % к основной оплате труда водителям, за работу в ночное время – 20 % водителям дрезин.

При планировании фонда оплаты труда предусматриваем премии за своевременное и качественное выполнение работ, при отсутствии задержек в содержании устройств, в размере 35 – 40 % к основной оплате труда.

Всем категориям работников планируем надбавку за выслугу лет.

Ст. 241. По этой статье предусматривается дополнительная оплата труда за непроработанное время, по закону оплачиваемое (отпуска, больничные листы и пр.), которая составляет 10 % от фонда оплаты труда по ст. 406.

Основной фонд оплаты труда за год определяется по формуле

ФОТ=12 · Ч · S,

где 12 – число месяцев в году;

  Ч – численность работников по категориям, чел.;

  S – тарифная ставка или оклад, руб/мес.

Аналогично считаем основной ФОТ каждой категории работников.

Результаты сводим в табл. 3.1.

Таблица 3.1

Затраты на оплату труда, тыс. руб/год

№ статьи	Статьи затрат и профессии работников	Контингент работаю-щих,  чел.	Тарифная ставка руб/мес.	Основной ФОТ за год	Доплаты	Выслуга лет	Премия	Общий ФОТ
1	2	3	4	5	6	7	8	9
406	Основные расходы: Техническое обслуживание и текущий ремонт КС и ЛЭП районов КС:   электромеханик   электромонтер: 6-го разряда 5-го разряда 4-го разряда 3-го разряда   водитель дрезины 6-го разряда   слесарь-ремонтник 4-го разряда   водитель автомобиля 5-го разряда
Итого по ст. 406
457	Основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства: оплата труда производственного персонала за непроработанное время
Итого по ст. 241
464	Содержание и эксплуатация оборудования и объектов природоохранного назначения
Итого по ст. 406, 457, 464
485	Общехозяйственные расходы:   а) Без расходов на содержание аппарата управления. Содержание аппарата, не относящегося к аппарату управления:   ст. электромеханик по эксплуатации и ремонту КС
Итого по ст. 485
530	б) Расходы по содержанию аппарата управления. Оплата труда аппарата управления:   инженер по КС   начальник района КС
Итого по ст. 530
Всего общехозяйственных расходов
Всего по ст. 406 – 530

3.2. Отчисления на социальные нужды

Отчисления на социальные нужды составляют 35,6 % от общего фонда оплаты труда.

3.3. Амортизационные отчисления

Амортизационные отчисления определяют, исходя из стоимости основных фондов (табл. 3.2) и норм амортизационных отчислений.

3.4. Отчисления в ремонтный фонд

Отчисления в ремонтный фонд планируют, исходя из стоимости основных фондов и норм отчислений в ремонтный фонд.

Таблица 3.2

Амортизационные отчисления

Основные фонды	На 1 км эксплуатационной длины, тыс. руб.	Эксплуатационная длина, км	Стоимость, тыс. руб.	Норма амортизационных отчислений, %	Амортизационные отчисления тыс. руб/год	Норма отчислений в ремонтный фонд, %	Отчисления в ремонтный фонд, тыс. руб/год
Контактная сеть	2,0	2,0

Расчет расходов материалов, электроэнергии, прочих расходов приведен в табл. 3.3 согласно нормам, разработанным МПС с учетом особенностей производственного процесса и опыта работы передовых дистанций электроснабжения.

Таблица 3.3

Расчет потребности материалов, электроэнергии и прочих материальных ресурсов, тыс. руб.

№ статьи	Наименование статьи расходов	Величина норм	Величина измерителя	Потребность на год
406 245 254 280	Техническое обслуживание и текущий ремонт КС и ЛЭП:   материалы, руб/км   электроэн., кВтч/км   прочие расходы, руб/км   ТБ, производственная санитария и ОТ (% от ФОТ производственных рабочих):   материалы, %   прочие, %   Содержание и эксплуатация оборудования:   материалы, тыс. руб.  электроэнергия   прочие расходы   Прочие расходы, тыс. руб.	120 800 24 9,0 2,0 - - - -	+ + + + + - - - -	+ + + + + 15,0 9,0 2,4 26

3.5. Эксплуатационные расходы

Эксплуатационные расходы определяются как сумма затрат на оплату труда, отчислений на социальные нужды, материальных затрат, амортизацию, в ремонтный фонд и прочих расходов. Расчетные данные заносятся в табл. 3.4.

Таблица 3.4

Эксплуатационные расходы, тыс. руб.

№ статьи	Наименование статьи расходов	Затраты на оплату труда	Отчисления на социаль-ные нужды	Материальные затраты	Аморти зация  ОФ	Прочие затраты	Всего
Мате- риалы	Электро-энергия	Прочие расхо-ды
228 406 235 241 243 244	Основные расходы: Отчисления в резерв на создание ремонтного фонда по устройствам электрификации и электроснабжения   Текущие: Обслуживание и текущий ремонт КС и ЛЭП районами КС Амортизация КС Итого по ст. 228 -235   Основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства   Оплата труда производственного персонала за непроработанное время   Отчисления на социальные нужды производственного персонала   Отчисления в резерв на выплату вознаграждения по итогам работы за год	+ + +	+ + +	+ +	+ +	+ +	+ +	+ + +	+ + + + + + +
Всего по ст. 228 – 406

Ст. 244. Отчисления в резерв на выплату вознаграждения по итогам работы за год составляют 10 % от общего ФОТ.