Методические рекомендации по выполнению контрольной работы по основам бухгалтерского учета на примере сквозной задачи (заочное отделение) (стр. 2 )

Наименование поставщика	Задолженность поставщикам (в рублях)
Мясокомбинат	12800
Молокозавод	4200
Холодильник №1	24400
Прочие	2600
Итого:	44000

3.Хозяйственные операции за апрель по оптовой базе:

№ п/п	Содержание хозяйственных операций	Сумма по вариантам (в рублях)
1	2	3	4	5
1	Поступили на оптовую базу безвозмездно компьютеры	12100	8200	6400	14200	7300
2	Перечислено с расчетного счета поставщикам за товар и тару, в т. ч.	17000	37200	6800	44000	24400
Мясокомбинату	12800	12800	-	12800	.
Молокозаводу	4200	-	4200	4200	-
Холодильнику №1	-	24400	-	24400	24400
Прочим поставщикам	-	-	2600	2600	-
3	Оприходованы поступившие от поставщиков товара, в т. ч.	16800	4800	3600	3200	6200
от Мясокомбината	12000	2300	1300	800	1200
от Молокозавода	-	-	-	2000	3000
от Холодильника № 1	4800	2500	2300	400	2000
НДС 10%	?	?	?	?	?
4	Поступила на расчетный счет согласно выписке банка сумма дебиторской задолженности	1860	1380	1440	1200	920
5	Из кассы выдано под отчет	1500	1644	1920	1320	990
6	Списывается на расходы оптовой базы стоимость израсходованных материалов	360	240	120	111	80
7	За счет подотчетных средств приобретены: а) топливо	80	86	94	102	130
8	б) запасные части	1200	1400	1600	800	800
Внесена в кассу неиспользованная подотчетна сумма	?	?	?	?	?
9	Отгружены товары покупателям (момент реализации - отгрузка)	130000	120000	122000	128000	130000
10	Начислен налог на добавленную стоимость	21671	20004	20337	21338	21671
11	Списывается покупная стоимость отгруженных товаров	78000	68000	66000	65000	67000
12	Возвращены некачественные товары поставщикам, в т. ч.:	620	840	860	880	320
Молокозаводу	300	240	160	180	120
прочим поставщикам	320	600	700	700	200
13	Приняты на ответственное хранение как несоответствующие условиям договора поступившие товары от поставщика	1200	1320	1480	580	1680
14	На расчетный счет поступило от покупателей за товар	130000	120000	122000	128000	130000
15	Начислена заработная плата работникам базы	11200	12400	24200	32600	31400
16	Начислены взносы: а) фонду социального страхования	?	?	?	?	?
б) Пенсионному фонду	?	?	?	?	?
в) Фонду обязательного медицинского страхования	?	?	?	?	?
17	Из зар/платы работников удержано: налог на доходы физических лиц	200	400	3800	420	400
18	С расчетного счета перечислено: а) бюджету налог на доходы физических лиц	?	?	?	?	?
б) взносы во внебюджетные фонды (см. опер. №16)	?	?	?	?	?
19	Получено в кассу с расчетного счета для выдачи заработной платы	10888	11876	23578	31854	30686
20	Выдана из кассы заработная плата работникам предприятия	10888	11876	23578	31854	30686
21	Начислена амортизация основных средств	840	960	920	1200	1300
22	Начислено транспортной организации за доставку товаров	470	80	540	360	180
НДС 18%	?	?	?	?	?
23	Списываются в конце месяца при выявлении финансового результата от реализации товаров: а) издержки обращения, относящиеся к реализованным товарам	10688	17356	34518	40885	40806
б) прибыль (убыток) от реализации	?	?	?	?	?

2. Данные для выполнения задачи № 2

1. Остаток по счетам на 01.04.200..г.

№ счетов	Наименование счетов	Сумма рублей по вариантам
1	2	3	4	5
01	Основные средств	623400	546300	480380	364200	821100
02	Амортизация основных средств	124000	23200	241000	164300	306000
04	Нематериальные активы	82400	36300	42800	53400	46800
05	Амортизация нематериальных активов	12400	16300	12800	23400	23200
08	Вложения во внеоборотные активы	1 30600	1 56000	163800	137300	130400
10	Материалы	21400	21100	22900	28400	17200
19	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	57100	68900	59200	58300	68900
97	Расходы будущих периодов	8200	12300	9400	6920	12420
41/1	Товары на складах	342600	420101	347400	356800	420160
44	Расходы на продажу	2005	2520	2084	2140	2520
50	Касса	1800	1700	1850	1620	1930
51	Расчетные счета	123600	210800	187300	194200	163800
60	Расчеты с поставщиками	27400	28300	31942	32600	31620
62	Расчеты с покупателями	31420	43840	63200	86300	57800
76/2	Расчеты с претензиями	340	330	360	224	180
68	Расчеты с бюджетом	8400	8200	8600	8900	8100
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению	24100	23800	26300	17800	21300
70	Расчеты с персоналом по оплате труда	23820	24310	26120	27230	22640
71	Расчеты с подотчетными лицами	1700	1700	1700	1700	1700
76	Расчеты с разными кредиторами	3400	4200	840	720	1300
84	Нераспределенная прибыль	20000	20000	20000	20000	20000
80	Уставный капитал	429240	428300	429240	419240	800200
83	Добавочный капитал	621705	811981	448832	434714	356750
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам	132100	133300	136700	142600	153800

Расшифровка остатка по счёту 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

№ п/п	Ф. И.О.	Сумма в рублях
1.		240
2.		120
3		1260
4		80
Итого:	1700

3.  Хозяйственные операции за апрель по оптовой базе: