Бухгалтерский баланс (стр. 4 )

Срок полезного использования для вновь приобретенных объектов основных средств устанавливается в соответствии с постановлением правительства РФ "О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы".

Начисление амортизации по основным средствам ведется линейным способом.

Списания МПЗ производится ежемесячно при отпуске в производство и ином выбытии по средней себестоимости, которая рассчитывается на дату списания.

На предстоящую оплату отпусков работникам сроком на один год формируется резервный фонд.

Различие налога на прибыль, признанного в бухгалтерском учете, и налога на облагаемую прибыль, сформированного в налоговом учете и отраженного в налоговой декларации по налогу на прибыль, отражается в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности.

3. Показатели по фонду оплаты труда и численности:

Наименование показателя	2012 г.	2013 г.	Темп роста,%
Среднесписочная численность, чел	66	65	98
ФОТ, тыс. руб.	82 690	102 790	124
Сумма отчислений во внебюджетные фонды, тыс. руб.	17 086	19 721	115

4.  Сведения, предусмотренные законодательством об энергосбережении

и о повышении энергетической эффективности (№ 000 ФЗ от 01.01.2001 г.).

За 2013 г. потребило на собственные нужды следующие виды энергетических ресурсов:

Наименование энергетического ресурса	Сумма, руб. без НДС	Темп роста к 2012 г., %
Теплоэнергия	119 985	112
Электроэнергия	477 745	244

Одним из  видов деятельности является реализация энергоресурсов: газа и теплоэнергии.

Затраты Общества на приобретение данных энергетических ресурсов за 2013 г. составили:

- газ – 30,3 млн. руб. без НДС (превышение над уровнем  2012 г. – 6%);

- теплоэнергия – 30,1 млн. руб. без НДС (снижение по сравнению с уровнем 2012 г. - 1%).

5. Финансово-хозяйственная деятельность

Основные виды деятельности :

реализация прав на объекты (объектов) недвижимости жилого и нежилого назначения; предоставление имущества  в аренду; реализация газа и теплоэнергии; другие.

Выручка Общества за 2013 г. составила 1 980,1 млн. руб. (без НДС), что выше уровня 2012  года на 57% . 

Структура выручки по основным видам деятельности представлена следующим соотношением:

Виды деятельности	Выручка, тыс. руб. без НДС – 2012 г.	Выручка, тыс. руб. без НДС – 2013 г.	Доля, %	Темп роста к 2012 г., %
Сдача имущества в аренду	380 106	509 506	25,7	134
Реализация энергоресурсов	71 211	72 444	3,7	102
Реализация прав на объекты (объектов) недвижимости жилого и нежилого назначения	751 579	1 318 353	66,6	175
Другие	56 163	79 818	4,0	142
Итого:	1 259 059	1 980 121	100	157

Прочие доходы предприятия составляют 104,7 млн. руб. и включают:

- субсидирование НИОКТР – 74,9 млн. руб.;

- уступка права требования (в т. ч. по долевому строительству) – 17,3 млн. руб.;

- курсовые разницы – 5,4 млн. руб.;

- субсидирование процентной ставки – 2,5 млн. руб.;

- продажа земельных участков – 2,3 млн. руб.;

- реализация основных средств  –  0,1 млн. руб.;

- прочее – 2,2 млн. руб.

Валюта баланса на 01.01.14 г. составляет 4 690,2 млн. руб., что на 31% превышает аналогичный показатель на 01.01.2013 г.

Структура активов Общества:

Наименование показателя	на начало 2013 г.	на конец 2013 г.	Изменение за период, тыс. руб.
тыс. руб.	доля, %	тыс. руб.	доля, %
Имущество предприятия всего,	3 575 841	100,0	4 690 227	100,0	1 114 386
в том числе:
1) внеоборотные активы	1 623 083	45,4	2 753 328	58,7	1 130 245
- нематериальные активы	0	0,0	41	0,0	41
- основные средства	136 130	8,4	133 320	4,8	-2 810
- доходные вложения в материальные ценности	948 829	58,5	1 444 448	52,5	495 619
- финансовые вложения	43 985	2,7	294 690	10,7	250 705
- отложенные налоговые активы	136	0,0	99	0,0	-37
- прочие внеоборотные активы	494 003	30,4	880 730	32,0	386 727
2) оборотные активы	1 952 758	54,6	1 936 899	41,3	-15 859
- запасы	814 982	41,7	639 870	33,0	-175 112
- налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	29 403	1,5	41 398	2,1	11 995
- дебиторская задолженность	441 799	22,6	495 216	25,6	53 417
- финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)	435 150	22,3	574 578	29,7	139 428
- денежные средства и денежные эквиваленты	167 104	8,6	183 014	9,4	15 910
- прочие оборотные активы	64 320	3,3	2 823	0,1	-61 497

Имущество за 2013 год выросло на 1,11 млрд. руб., что в процентном соотношении составляет 31%. При этом структура активов изменилась следующим образом:

- доля внеоборотных активов возросла с 45,4% до 58,7% (рост составил 70% или 1,13 млрд. руб.),

- доля оборотных активов, напротив, снизилась с 54,6% до 41,3% (снижение составило 1% или 15,9 млн. руб.)

Рост дебиторской задолженности составил 53,4 млн. руб. Наиболее крупными дебиторами являются следующие контрагенты:

ДЕБИТОРЫ	Сумма, тыс. руб.
ТДСК»	68 333
-ДОМ ТДСК»	51 440
ТДСК»	45 001
ТДСК»	30 610
	21 500

Прочие оборотные активы представлены затратами, связанными с осуществлением функций Застройщика.

Оборотные активы общества по степени ликвидности распределяются следующим образом:

наиболее ликвидные – 757,6 млн. руб. в сравнении с 602,3 млн. руб. в 2012 г. (краткосрочные финансовые вложения и денежные средства); быстрореализуемые активы – 495,2 млн. руб. в сравнении с 441,8 млн. руб. в 2012 г. (дебиторская задолженность); прочие активы – 684,1 млн. руб. в сравнении с 908,7 млн. руб. в  2012 г.

Сведения, характеризующие наличие и движение основных фондов, представлены в таблице:

Наименование показателя	2012 г., млн. руб.	2013 г., млн. руб.	Изменение за период, %
Первоначальная стоимость основных фондов	1 318,5	1 886,7	143
Остаточная стоимость основных фондов на начало года	899,5	1 085	121
Остаточная стоимость основных фондов на конец года	1 085,0	1 577,8	145
Поступило основных фондов за период	232,3	575,6	248
Выбыло основных фондов за период	1,7	7,3	429
Амортизационные отчисления (всего)	233,5	308,9	132

Данная информация позволяет дать характеристику использования основных фондов на предприятии:

Наименование показателя	2012 г.	2013 г.
Коэффициент прироста	0,23	0,43
Коэффициент выбытия	0,00	0,01
Коэффициент компенсации	0,01	0,01
Коэффициент обновления	0,21	0,36
Коэффициент износа	0,18	0,16

Увеличение коэффициентов прироста и обновления связано с ростом вложений в основные фонды в отчетном периоде. Снижение коэффициента износа свидетельствует об улучшении технического состояния основных средств.