Бюджет (стр. 1 )

БЮДЖЕТ

Бюджет поселения в 2016 году исполнялся в соответствии Бюджетным кодексом Российской Федерации и Решением Совета депутатов «О бюджете городского поселения Краснозаводск на 2016 год» с изменениями и дополнениями, которые вносились в названное Решение Советом депутатов городского поселения Краснозаводск Сергиево-Посадского муниципального района Московской области (далее по тексту – Совет депутатов поселения) в течение года.

Доходной базой бюджета поселения в соответствии с действующим налоговым и бюджетным законодательством, муниципальными правовыми актами в этой сфере, в 2016 году служили следующие налоговые и неналоговые доходы:

1. Земельный налог зачислялся в доходную часть бюджета поселения по нормативу 100%.

2. Налог на имущество физических лиц зачислялся в доходную часть бюджета поселения по нормативу 100%.

3. Отчисления от налога на доходы физических лиц зачислялись в доходную часть бюджета поселения по нормативу 60,1%.

4. Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности (без имущества муниципальных унитарных предприятий), зачислялись в доходную часть бюджета поселения по нормативу 100%.

5. Доходы от продажи имущества, находящегося в муниципальной собственности, зачислялись в доходную часть бюджета поселения по нормативу 100%.

6. Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена, зачислялись в доходную часть бюджета поселения по нормативу 50%.

7. Доходы в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков зачислялись в доходную часть бюджета поселения по нормативу 50%.

8. Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности  поселений (за исключением земельных участков муниципальных, бюджетных и автономных учреждений) по нормативу 100%.

9. Доходы от размещения нестационарных объектов на территории поселения по нормативу 100%.

10. Прочие доходы от оказания платных услуг (работ) получателями средств бюджетов городских поселений по нормативу 100%.  Бюджет поселения на 2016 год был утвержден решением Совета депутатов поселения от 01.01.01 года № 2/24 со следующими параметрами:

1. По доходам в сумме 161 000,0 тыс. рублей.

2. По расходам в сумме 161 000,0 тыс. рублей.

В 2016 год поселение вошло с остатками бюджетных средств на счетах на 01.01.2016 года в сумме 5 029,4 тыс. рублей.

В течение года Советом депутатов поселения в рамках действующего бюджетного законодательства и по представлению Главы поселения был проведен ряд корректировок бюджета по изменению расходной и доходной частей в связи с уменьшением суммы дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселения из бюджета Московской области, далее с необходимостью уточнения  расходных обязательств. Во второй половине финансового года внесены изменения в бюджет в связи увеличением доходной части бюджета. В окончательном виде уточненный бюджет поселения на 2016 год имел следующие параметры:

1. По доходам в сумме 173 319,4 тыс. рублей (из них безвозмездные поступления из вышестоящих бюджетов составили 4 845,4 тыс. рублей).

2. По расходам в сумме 178 348,8 тыс. рублей.

Дефицит бюджета в 2016 году был запланирован в сумме 5 029,4 тыс. рублей и покрывался в течение года за счет остатка денежных средств, перешедших на 2016 год с 2015 года.

Для сравнения напомню, что бюджет поселения на 2015 год бы исполнен  со следующими показателями:

1. По доходам в сумме 194 464,4 тыс. рублей (из них безвозмездные поступления из вышестоящих бюджетов составили 24 767,3 тыс. рублей)..

2. По расходам в сумме 187 539,3 тыс. рублей.

Из приведенных цифр  видно, что безвозмездные поступления в бюджет поселения в 2016 году уменьшились  почти на 20 миллионов, собственные же доходы поселения в 2016 году уменьшились только на 1 миллион 200 тысяч рублей

1. По налогу на доходы физических лиц доходы уменьшились на 12 221,9 тыс. руб., что в процентном соотношении  88,0% к 2015 году.

2. Доходы по акцизам увеличились на 137,5% или 1 795,9 тыс. руб.

3. Доходы по налогу на имущество физических лиц уменьшились на 473,5 тыс. руб. или  74,1% к 2015 году.

4. Доходы по земельному налогу уменьшились на 247,3  тыс. руб. или  99,0% по отношению к 2015 году.

5. Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли, увеличились  на  249,5 тыс. руб., что составляет 101,0% к 2015 году.

5. Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в казне поселения уменьшились на 104,3 тыс. руб. или 98,8% к предыдущему году.

6. Доходы от продажи земельных участков уменьшились на  267,2 тыс. руб.

7. Доходы от продажи имущества поселения увеличились. Рост составил 562,8%. В бюджет поселения дополнительно поступило 3 768,5 тыс. руб.

8. В 2016 году добавились доходы от оказания платных услуг (работ) получателями средств бюджетов городских поселений. Это поступления от МКУ «Похоронная служба городского поселения Краснозаводск» за оказанные ими ритуальные услуги. Сумма составила 2 169,5 тыс. рублей

Исполнение бюджета в 2016 году по основным источникам доходов выглядело следующим образом.

Налоговые доходы.

Налоговые доходы с учетом дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц в структуре бюджета поселения составили 73,3% доходов поселения. В бюджет поселения поступило 128 016,3 тыс. рублей, что составило 99,5% от запланированной суммы.

В структуре налоговых поступлений в доходную часть бюджета поселения поступившие средства по конкретным налогам распределились следующим образом:

1. Налог на доходы физических лиц был запланирован к поступлению в доходную часть бюджета поселения в размере 92 884,9 тыс. рублей, фактически поступило 89 990,2 тыс. рублей, что составляет 96,9% от запланированных поступлений.

2.  Доходы от уплаты акцизов были запланированы к поступлению в доходную часть бюджета поселения в размере 4 750,2 тыс. рублей, фактически поступило 6 587,3 тыс. рублей, что составляет 138,7% от запланированных поступлений.

3. Налог на имущество физических лиц был запланирован к поступлению в доходную часть бюджета поселения в размере 1 390,0 тыс. рублей, фактически поступило 1 325,5 тыс. рублей, что составляет 95,4% от запланированных поступлений.

4. Земельный налог был запланирован к поступлению в доходную часть бюджета поселения в размере 24 170,0 тыс. рублей, фактически поступило 24 654,4 тыс. рублей, что составляет 102,0% от запланированных поступлений.

Неналоговые доходы.

Неналоговые доходы в структуре бюджета поселения составили 24,3% доходов поселения. Запланировано было получить 39 849,0 тыс. рублей, фактически получено 42 473,6 тыс. рублей, что составило 106,6% от запланированной суммы.

В структуре неналоговых поступлений в доходную часть бюджета поселения поступившие средства по конкретным источникам распределились следующим образом:

1. Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли, находящиеся в государственной собственности до разграничения государственной собственности на землю, и поступления от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков, были запланированы к поступлению в доходную часть бюджета поселения в размере 26 420,0 тыс. рублей, фактически поступило 25 958,8 тыс. рублей, что составляет 98,3% от запланированных поступлений.

2. Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в казне поселения были запланированы к поступлению в доходную часть бюджета поселения в размере 8500,0 тыс. рублей, фактически поступило 8 634,8 тыс. рублей, что составляет 101,6% от запланированных поступлений.

3. Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселения, были запланированы к поступлению в доходную часть бюджета поселения в размере 150,0 тыс. рублей, фактически поступило 137,4 тыс. рублей, что составляет 91,6% от запланированных поступлений.

4. Доходы от продажи имущества, находящихся в собственности поселений были запланированы к поступлению в доходную часть бюджета поселения в размере 1304,0 тыс. рублей, фактически поступило 4 445,4 тыс. рублей, что составляет 340,9% от запланированных поступлений.

Безвозмездные поступления.

Безвозмездные поступления в структуре бюджета поселения составили 2,4%  доходов поселения. Запланировано было получить 4 845,4 тыс. рублей, фактически получено 4 251,1 тыс. рублей, что составило 87,7% от запланированной суммы.

В структуре безвозмездных поступления неналоговых поступлений в доходную часть бюджета поселения поступившие средства по конкретным источникам распределились следующим образом:

1. Дотации бюджету поселения из бюджетов иных уровней бюджетной системы Российской Федерации были запланированы к поступлению в доходную часть бюджета поселения в размере 458,0 тыс. рублей, фактически поступило 229,0 тыс. рублей, что составляет 50% от запланированных поступлений.

2. Межбюджетные трансферты и субвенции были запланированы к поступлению в доходную часть бюджета поселения в размере 4 387,4 тыс. рублей, фактически поступило 4022,1 тыс. рублей, что составляет 93,8% от запланированных поступлений.

Выполнение кассового плана по доходам в течение 2016 года происходило ритмично, поступления доходов по кварталам 2016 года выглядит следующим образом:

1. За первый квартал 2016 года – 35 034,7 тыс. рублей.

2. За первое полугодие 2016 года – 72 766,1 тыс. рублей.

3. За первые девять месяцев 2016 года – 109 802,0 тыс. рублей.

4. За 2016 год – 174 741,0 тыс. рублей.

В 2016 году администрация поселения работала без угрозы возможного возникновения временных кассовых разрывов. Все принятые на 2016 год расходные обязательства бюджета выполнены, кроме тех, выполнение которых изначально предусматривалось в 2017 году.

По основным направлениям деятельности администрации поселения расходы составили:

1. На общегосударственные вопросы (содержание органов местного самоуправления поселения, содержание и ремонт муниципального имущества, содержание двух казенных учреждений и т. д.) были запланированы расходы в размере 52 668,7 тыс. рублей, фактически израсходовано 46 001,6 тыс. рублей, что составляет 87,3% от запланированных расходов.