Утверждаю:
Заместитель председателя Правления Государственного комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия
_______________________Н. Неровных
«_____»_____________________2016 года
П Р О Т О К О Л № 87
заседания Правления Государственного комитета по тарифам и энергетике
Республики Хакасия
18 октября 2016 года г. Абакан
Члены Правления: | |
Присутствовали: от Государственного комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия от администрации Алтайского района от МУП «Импульс» | – советник отдела регулирования в сфере жилищно-коммунального комплекса; – главный специалист отдела ЖКХ администрации Алтайского района Представители отсутствовали. |
ПОВЕСТКА ДНЯ:
1. Утверждение тарифов на производство и передачу тепловой энергии для МУП «Импульс» () на 2017 год в рамках долгосрочного периода регулирования 2016 - 2019 годов и долгосрочных параметров регулирования на 2016-2019 годы.
Докладывал :
Приказом Государственного комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия -т «Об установлении долгосрочных параметров регулирования и тарифов на тепловую энергию для МУП «Импульс» на 2016 - 2018 годы» установлены тарифы на тепловую энергию на долгосрочный период регулирования 2016 - 2018 годов.
В соответствии с Федеральным законом «О теплоснабжении», постановлением Правительства Республики Хакасия «Об утверждении Положения о Государственном комитете по тарифам и энергетике Республики Хакасия и внесении изменений в постановление Правительства Республики Хакасия «О передаче полномочий по осуществлению государственного регулирования цен (тарифов) в Республике Хакасия» (с последующими изменениями) в Государственный комитет по тарифам и энергетике Республики Хакасия представлено предложение МУП «Импульс» об установлении тарифов на тепловую энергию на 2017 год в рамках долгосрочного периода регулирования письмом вх. .
Собственником имущества является Администрация МО Кировский сельсовет. Муниципальное имущество передано предприятию в хозяйственное ведение на основании постановления главы Белоярского сельсовета .
По предоставленным правоустанавливающим документам была проведена юридическая экспертиза, в ходе которой замечаний по уставной документации не выявлено.
По результатам проведенного анализа представленных материалов по установлению тарифов на тепловую энергию, в отношении МУП «Импульс» открыто дело от 01.01.2001 № Т-160/17 об установлении цен (тарифов) на 2017 год в сфере теплоснабжения в рамках долгосрочного периода регулирования 2016-2019 годов и долгосрочных параметров регулирования на 2016-2019 годы (приказ от 01.01.2001 /16).
Предприятие находится на упрощенной системе налогообложения.
В расчет тарифов на тепловую энергию на 2017 год приняты следующие показатели:
В расчет тарифов на тепловую энергию на 2017 год приняты следующие показатели:
1). Выработка тепловой энергии – 1387,9 Гкал.
2). Потери – 123 Гкал в соответствии с установленными долгосрочными параметрами регулирования на 2017 год.
3). Полезный отпуск тепловой энергии – 1264,9 Гкал на уровне 2016 года и в соответствии с предложением предприятия. В схеме теплоснабжения Кировского сельсовета, утвержденной постановлением администрации Кировского сельсовета , полезный отпуск тепловой энергии на 2017 год составляет 1264,9 Гкал.
4). Удельный расход условного топлива в соответствии с установленными долгосрочными параметрами регулирования на 2017 год – 171 кг. у.т./Гкал. (приказ Государственного комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия -т «Об установлении долгосрочных параметров регулирования и тарифов на тепловую энергию для МУП «Импульс» на 2016 - 2018 годы»)
5). Калорийный эквивалент топлива учтен в размере 0,742857 для марки угля ДР в соответствии с приложением № 4 к договору № СХ-15/1015С от 01.01.2001, заключенному с Белоярский».
6). Расход угля марки ДР на производство тепловой энергии – 319,48 т. н.т. (1387,90 Гкал * 171 кг. у.т./Гкал / 0,742857).
Экспертиза сложившихся затрат на тепловую энергию (экспертное заключение от 01.01.2001) проведена на основании представленных обосновывающих материалов с целью установления тарифов на 2017 год с применением метода индексации установленных тарифов на долгосрочный период 2016-2018 годы, а также с учетом прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2017 год, разработанного Минэкономразвития России от 01.01.2001:
Статья затрат | Ед. изм. | 2017 / 2016 | |
1 | Уголь | % | 106,9 |
2 | Электроэнергия (регулируемые тарифы и рыночные цены, для всех категорий потребителей, исключая население) | % | 107,0 |
3 | Показатели инфляции потребительских цен (ИПЦ) | % | 105,5 |
4 | ИЦП промышленной продукции для внутреннего рынка, | % | 104,6 |
5 | в том числе без продукции ТЭКа | % | 105,3 |
В результате проведенной экспертизы предлагается принять в расчет тарифов на тепловую энергию на 2017 год в размере 3355,99 руб./Гкал, необходимую валовую выручку в размере 4245,00 тыс. руб. в годовом исчислении, в том числе:
1. Операционные расходы – 2201,80 тыс. руб.
Сумма рассчитана в соответствии с Методическими указаниями по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения, утвержденными Приказом ФСТ России -э с применением индекса потребительских цен Минэкономразвития России (ИПЦ) – 105,5%, индекса эффективности операционных расходов (ИР) – 1 и коэффициента эластичности затрат по росту активов (Кэл) – 0,75 к статьям затрат операционных расходов 2016 года.
2. Неподконтрольные расходы – 678,52 тыс. руб.
В расчет неподконтрольных расходов на 2017 год включены следующие статьи:
2.1. Расходы на уплату налогов, сборов и других обязательных платежей.
Предприятием учтена сумма платы за выбросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух стационарными объектами (котельными) в размере 27,36 тыс. руб.
В соответствии с пунктом 44 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения, утвержденных ПП РФ № 000, в расчеты тарифов в сфере теплоснабжения включается плата за выбросы и сбросы загрязняющих веществ в окружающую среду, размещение отходов и другие виды негативного воздействия на окружающую среду в пределах установленных нормативов и (или) лимитов. Таким образом сумма экономически обоснованных затрат по статье принята на основании фактических данных за 2014 год и составляет 4,44 тыс. руб.
2.2. Отчисления на социальные нужды.
В расчете предприятия сумма отчислений на социальные нужды составляет 581,21 тыс. руб.
Экспертами Госкомтарифэнерго Хакасии сумма отчислений от ФОТ принята – 633,40 тыс. руб. (в среднем 33,95% от ФОТ в размере 1865,65 тыс. руб.). Сумма рассчитана с применением индекса потребительских цен Минэкономразвития России – 105,5% в соответствии с Методическими указаниями по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения, утвержденными Приказом ФСТ России -э.
Отчисления производятся в:
- Пенсионный фонд России – 22,0%. (по машинистам - 24,0%). Машинисты котельных отнесены к классу вредных условий труда - 3.1, в соответствии с которым дополнительные отчисления в пользу физических лиц, занятых на работах с тяжелыми условиями труда составляют в размере 2% (часть 2.1 ст. 58.3 Федерального закона -ФЗ).
- Фонд социального страхования – 2,9%.
- Федеральный фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%.
- Фонд социального страхования от несчастных случаев – 0,2% (уведомление Фонда социального страхования Российской Федерации о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний).
2.3. Оплата налога при упрощенной системе налогообложения
Предприятием учтена сумма налога в размере 40,68 тыс. руб.
С учетом скорректированного расчета статей сметы затрат, сумма налога составит 40,68 тыс. руб. (1,0% от суммы НВВ за исключением расчетной предпринимательской прибыли).
3. Расходы на приобретение энергетических ресурсов – 1187,36 тыс. руб., в том числе:
3.1. Затраты на уголь.
По расчету предприятия затраты по статье составили 595,15 тыс. руб.
Экономически обоснованная сумма расходов по данной статье составит 480,64 тыс. руб. (319,48 тн.*1504,43 руб./тн.)
Необходимое количество топлива – 319,48 т. н.т. определено с учетом:
- нормативного удельного расхода топлива – 171,0 кг. у.т./Гкал;
- средневзвешенного калорийного эквивалента угля марки ДР – 0,74 при низшей теплоте сгорания – 5200 ккал/кг.
Стоимость угля учтена в расчете тарифов на тепловую энергию на основании информации разрез» –1100 руб./т. н.т., с применением индекса Минэкономразвития России от 01.01.01 года на угли каменные – 106,9%, и цена угля, принятая в расчет, составляет 1175,90 руб./т. н.т.
Так же в расходы по данной статье включены расходы на доставку угля собственным транспортом – 328,53 руб./тн.
Итого цена угля с учетом перевозки составляет 1504,43руб./тн. (с НДС).
3.2. Затраты на воду технологическую.
По расчету предприятия затраты составили 3,08 тыс. руб.
Объем воды для технологического процесса – 0,12 тыс. м3, тариф – 24,71 руб./м3.
Экспертами расчет скорректирован, экономически обоснованные затраты по статье составят 3,32 тыс. руб. (0,1248 тыс. м3 *26,6 руб./м3).
Объем воды принят на уровне 2016 года – 0,1248 тыс. м3. Тариф на водоснабжение с 01.01.2017 – 30.06.2017 – 26,21 руб./м3, с 01.07.2017 – 31.12.2017 – 27,17 руб./м3 в соответствии с приказом Госкомтарифэнерго Хакасии -в «Об установлении тарифов на питьевую воду и утверждении производственной программы для МУП «Импульс», осуществляющего холодное водоснабжение, на 2016-2018 годы» (с последующими изменениями).
3.3. Затраты на электроэнергию.
По расчету предприятия затраты составили 755,12 тыс. руб.
Объем электроэнергии – 133,01 тыс. кВт. ч., среднегодовой тариф – 5,68 руб./кВт. ч (с НДС).
Экспертами расчет скорректирован, экономически обоснованные затраты по статье составят 703,4 тыс. руб. (133,01 тыс. кВт. ч.* 5,50261 руб./кВт. ч.)
Объем электроэнергии для расчета тарифа на 2017 год принят по материалам, предоставленным , по фактическому объему потребления электроэнергии, относимому на производственные нужды котельных за период 2013-2015 годы в размере 133,01 тыс. кВт. ч.
Средний тариф принят по данным по предельным уровням нерегулируемых цен на электрическую энергию (мощность), поставляемую потребителям (покупателям) гарантирующего поставщика электрической энергии, за период январь-август 2016 года и составляет 5,14263 руб./кВт. ч. (с учетом НДС).
Для расчета затрат с 01.07.2017 к данному показателю применен индекс Минэкономразвития России от 01.01.01 года на электрическую энергию в размере 107 %. Тариф с 01.07.2017 принят в расчет в размере 5,50261 руб./кВт. ч.
4. Предпринимательская прибыль.
На основании письма МУП «Импульс» от 01.01.2001 Б/н, а также требований п. 74(1) Основ ценообразования в сфере теплоснабжения, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации (ред. от 01.01.2001), в расчет тарифа включена сумма предпринимательской прибыли в размере 177,32 тыс. руб. (5 % от суммы расходов, исключая расходы по амортизации, налог на прибыль (УСН) и расходы на топливо).
На основании пункта 15 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения, На основании пункта 15 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации «О ценообразовании в сфере теплоснабжения» (далее – ПП РФ № 000) (с последующими изменениями), тарифы на тепловую энергию устанавливаются с календарной разбивкой по полугодиям исходя из непревышения величины указанных тарифов в первом полугодии очередного расчетного годового периода регулирования над величиной соответствующих тарифов во втором полугодии предшествующего годового периода регулирования по состоянию на 31 декабря.
В соответствии с ПП РФ № 000, предлагается установить тариф на тепловую энергию для МУП «Импульс» с 01.01.2017 – 30.06.2017 в размере 3256,52 руб./Гкал, на уровне тарифа, установленного для предприятия приказом Государственного комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия -т «Об установлении долгосрочных параметров регулирования и тарифов на тепловую энергию для МУП «Импульс» на 2016 - 2018 годы».
Таким образом, учитывая предлагаемый к установлению тариф первого полугодия 2017 года и расчетный размер среднегодовой необходимой валовой выручки на 2017 год по производству и передаче тепловой энергии – 4245,00 тыс. руб., тариф с 01.07.2017 по 31.12.2017 составит – 3502,65 руб./Гкал (рост 107,56% к тарифу, действующему в I п/г 2017 года).
с 01.01.2017 по 30.06.2017 | с 01.07.2017 по 31.12.2017 | Итого на 2017 год: | |
Полезный отпуск тепловой энергии (Гкал) | 753,68 | 511,22 | 1264,90 |
Тариф (руб./Гкал) | 3256,52 | 3502,65 | 3355,99 |
Необходимая валовая выручка (тыс. руб.), в том числе: - операционные расходы - неподконтрольные расходы - расходы на приобретение энергетических ресурсов - предпринимательская прибыль | 2454,37 | 1790,62 | 4245,00 2201,80 678,52 1187,36 177,32 |
С учетом изложенного на голосование Правления Государственного комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия вынесены следующие решения в отношении МУП «Импульс»:
1. Принять необходимую валовую выручку на 2017 год в размере 4245,00 тыс. руб., в т. ч.:
- операционные (подконтрольные) расходы – 2201,80 тыс. руб.;
- неподконтрольные расходы – 678,52 тыс. руб.;
- расходы на приобретение энергетических ресурсов – 1187,36 тыс. руб.;
- расчетная предпринимательская прибыль – 177,32 тыс. руб.
2. Установить и ввести в действие для МУП «Импульс» тарифы на тепловую энергию на 2017 год с календарной разбивкой в размере:
- с 01.01.2017 по 30.06.2017 – 3256,52 руб./Гкал;
- с 01.07.2017 по 31.12.2017 – 3502,65 руб./Гкал.
Результаты голосования:
, , проголосовали «за».
По итогам голосования Правлением Государственного комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия приняты следующие решения:
1. Принять необходимую валовую выручку на 2017 год в размере 4245,00 тыс. руб., в т. ч.:
- операционные (подконтрольные) расходы – 2201,80 тыс. руб.;
- неподконтрольные расходы – 40,68 тыс. руб.;
- расходы на приобретение энергетических ресурсов – 1187,36 тыс. руб.;
- расчетная предпринимательская прибыль – 177,32 тыс. руб.
2. Установить и ввести в действие для МУП «Импульс» тарифы на тепловую энергию на 2017 год с календарной разбивкой в размере:
- с 01.01.2017 по 30.06.2017 – 3256,52 руб./Гкал;
- с 01.07.2017 по 31.12.2017 – 3502,65 руб./Гкал.
3. МУП «Импульс» в течение 30 дней со дня принятия приказов об установлении тарифов на тепловую энергию на 2017 год обеспечить раскрытие информации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 05.07.2013 № 000 «О стандартах раскрытия информации теплоснабжающими организациями, теплосетевыми организациями и органами регулирования» и в течение 5 рабочих дней со дня раскрытия информации проинформировать Государственный комитет по тарифам и энергетике Республике Хакасия.
4. МУП «Импульс» до 30 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, а также по итогам финансового года - до 1 мая года, следующего за отчетным, представлять в Государственный комитет по тарифам и энергетике Республике Хакасия отчет о финансово-хозяйственной деятельности нарастающим итогом с начала года.
Члены Правления:
