КОМИТЕТ ПО ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОМУ ХОЗЯЙСТВУ
ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
«__»___________2017 года №___
О системе ключевых показателей эффективности деятельности государственных унитарных предприятий, подведомственных комитету по жилищно-коммунальному хозяйству Ленинградской области
В соответствии с пунктом 5 Положения об условиях оплаты труда руководителей Ленинградских областных государственных унитарных предприятий, утвержденных Постановлением Правительства Ленинградской области от 01.01.01 года № 000 п р и к а з ы в а ю:
Утвердить прилагаемые:
положение о системе ключевых показателей эффективности деятельности государственных унитарных предприятий, подведомственных комитету по жилищно-коммунальному хозяйству Ленинградской области (приложение № 1);
ключевые показатели эффективности деятельности государственных унитарных предприятий, подведомственных комитету по жилищно-коммунальному хозяйству Ленинградской области (приложение № 2);
типовую форму отчета о достижении ключевых показателей эффективности деятельности государственных унитарных предприятий, подведомственных комитету по жилищно-коммунальному хозяйству Ленинградской области (приложение № 3).
2. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.
Председатель комитета
Приложение
к приказу комитета по
жилищно-коммунальному хозяйству Ленинградской области
от «__» _______ 2017 года № _____
Положение
о системе ключевых показателей эффективности деятельности
государственных унитарных предприятий, подведомственных комитету по жилищно-коммунальному хозяйству Ленинградской области
Общие положения
1.1. Система ключевых показателей эффективности деятельности государственных унитарных предприятий, подведомственных комитету по жилищно-коммунальному хозяйству Ленинградской области (далее соответственно - КПЭ, предприятия), представляет собой иерархически организованную структуру показателей деятельности предприятий, предназначенных для регулярного планирования и контроля их исполнения.
1.2. Система КПЭ – это совокупность взаимосвязанных индивидуальных численных показателей, сформированных на основе стратегии развития предприятия, с помощью которых оценивается эффективность его деятельности:
чистая прибыль – конечный финансовый результат работы предприятия, который характеризует результаты всей хозяйственно-финансовой деятельности предприятия;
рентабельность продаж показывает, сколько прибыли приходится на единицу реализованной продукции;
выручка от продаж – доходы предприятия от оказания услуг;
стоимость чистых активов – реальная стоимость имеющегося у предприятия имущества, ежегодно определяемая за вычетом его долгов;
выполнение нормативных показателей надежности, качества и энергетической эффективности в соответствии с действующим законодательством;
соблюдение установленных в соответствии с действующим законодательством сроков рассмотрения жалоб от заявителей на ненадлежащее качество услуг, оказываемых предприятием;
отсутствие аварийных ситуаций, ликвидированных с нарушением нормативных сроков, установленных действующим законодательством и нормативно-технической документацией;
информационная открытость (наличие публикаций и новостной ленты на официальном сайте предприятия);
отсутствие задолженности по заработной плате работникам предприятия свыше двух месяцев за отчетный период;
отсутствие просроченной задолженности по обязательным платежам в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды;
качество оказываемых образовательных услуг;
качество учебно-методического обеспечения образовательного процесса;
Источник информации КПЭ
2.1. В качестве источника информации, служащей основой для формирования системы КПЭ, используются:
формы регламентированной бухгалтерской и статистической отчетности предприятия: оборотно-сальдовая ведомость за отчетный период; форма № 1 «Бухгалтерский баланс»; форма № 2 «Отчет о прибылях и убытках»;
журналы и таблицы оперативного учета;
прочие первичные документы (табель учета рабочего времени, путевой лист и иные);
производственная и (или) инвестиционная программы предприятия;
прочие документы и материалы.
2.2. КПЭ рассчитываются в соответствии с алгоритмами, представленными в приложении № 2 к настоящему Приказу.
2.3. Система КПЭ применяется предприятием для:
конкретизации планирования деятельности и развития предприятия путем установления желаемых значений важнейших показателей деятельности;
контроля за исполнением показателей эффективности путем отслеживания реально достигнутых величин этих показателей в сравнении с плановыми;
определения размера материального стимулирования (вознаграждения) руководства и сотрудников предприятия.
3. Порядок материального стимулирования руководителя предприятия
3.1. Условия материального стимулирования руководителя предприятия по итогам работы за месяц, квартал, год должны учитывать значения, составляющие систему КПЭ.
3.2. Материальное стимулирование руководителя предприятия по итогам работы за месяц, квартал, год представляет собой выплату стимулирующего характера, зависящую от достигнутых показателей, составляющих систему КПЭ.
3.3. В целях дифференциации величины материального стимулирования, в зависимости от достигнутых КПЭ, настоящим Положением вводится балльная оценка степени достижения КПЭ, которая производится по следующей формуле:
где:
Питог. – итоговая сумма баллов по КПЭ;
П – КПЭ, закрепляемый приложением № 2 к настоящему приказу;
i – достигнутое значение КПЭ;
n - количество показателей.
Пi = 1 в случае достижения i (значения КПЭ). Пi = 0 в случае недостижения i (значения КПЭ).
Если Питог. = 0 баллов, материальное стимулирование не производится. Если Питог. > 0 баллов, материальное стимулирование производится. При этом размер материального стимулирования зависит от размера итоговой суммы баллов.
3.4. Материальное стимулирование заместителей руководителя предприятия и главного бухгалтера предприятия осуществляется с учетом достижения КПЭ, утвержденных руководителем предприятия и согласованных с комитетом по жилищно-коммунальному хозяйству Ленинградской области (далее – учредитель).
3.5. Материальное стимулирование руководителя предприятия, заместителей руководителя предприятия и главного бухгалтера предприятия не осуществляется в случаях, установленных Постановлением Правительства Ленинградской области от 01.01.01 года № 000 «Об условиях оплаты труда руководителей Ленинградских областных государственных предприятий»:
если предприятие имеет просроченную задолженность по заработной плате, а также по выплатам, установленным законодательством и(или) коллективным договором либо иными локальными актами, по итогам отчетного года;
если предприятие имеет просроченную задолженность по обязательным платежам в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды по итогам отчетного года.
3.6. Руководитель предприятия ежегодно, в срок до 20 ноября текущего года представляет учредителю на согласование:
показатели плана финансово-хозяйственной деятельности предприятия на очередной год и плановый период (последующие два года);
КПЭ предприятий (приложение № 2 к настоящему Приказу) на очередной год (по выбору предприятия, с разбивкой на год/кварталы/месяцы): не менее трех показателей для ежемесячной отчетности; не менее пяти показателей для ежеквартальной отчетности;
КПЭ предприятия, утвержденные руководителем для заместителей руководителя предприятия и главного бухгалтера предприятия.
3.7. При представлении ежегодного отчета предприятия отчитываются по всем годовым КПЭ, предусмотренным для них приложением № 2 к настоящему приказу.
4. Контроль за выполнением КПЭ
4.1. Руководитель предприятия ежегодно, в срок до 5 апреля года, следующего за отчетным годом, отчитывается перед учредителем о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности.
4.2. Руководитель предприятия отчитывается перед учредителем о выполнении КПЭ за прошедший период по форме, предусмотренной приложением № 3 к настоящему приказу:
ежемесячно, в срок до 5 числа месяца следующего за отчетным месяцем;
ежеквартально, в срок до 15 числа месяца следующего за отчетным кварталом;
ежегодно, в срок до 5 апреля года, следующего за отчетным.
4.3. Решение о материальном стимулировании руководителя предприятия принимает учредитель при достижении установленных КПЭ предприятия, рассчитанных в соответствии с настоящим Положением.
4.4. Ежегодное материальное стимулирование руководителя предприятия осуществляется после рассмотрения выполнения КПЭ и плана финансово-хозяйственной деятельности за прошедший период в срок до 25 апреля года, следующего за отчетным годом.
4.5. Ответственность за достоверность и своевременность представления расчетов КПЭ несет лично руководитель предприятия. Выявление учредителем недостоверных данных и/или несвоевременное их представление учредителю является основанием для уменьшения размера материального стимулирования.
_________________________
Приложение
к приказу комитета по
жилищно-коммунальному хозяйству Ленинградской области
от «__» _______ 2017 года № _____
Ключевые показатели эффективности
деятельности государственных унитарных предприятий, подведомственных комитету
по жилищно-коммунальному хозяйству Ленинградской области
№ п/п | Наименование показателя | Период отчетности | Способ определения степени достижения показателя | Формула (алгоритм) расчета | Документ, где отражается показатель | Значение показателя | Наименование предприятия |
1 | Чистая прибыль (Пчп.) | Годовая | Отношение фактического значения чистой прибыли к плановому значению | Величина чистой прибыли за отчетный период/величину чистой прибыли плановую | Налоговая декларация по налогу на прибыль Форма по КНД 1151006, ф.№2 «Отчет о прибылях и убытках», Пояснительная записка к квартальному/годовому отчету | Пчп < 1 означает, что работа предприятия была неэффективной (при данном значении деятельности Предприятия присваивается 0 баллов). Пчп ? 1 означает, что работа предприятия была эффективной, предприятие достигло поставленных целей (при данном значении работе предприятия присваивается 1 балл). | Водоканал Ленинградской области, Учебно-курсовой комбинат Ленинградской области |
2 | Рентабельность продаж (Прчп.) | Квартальная, годовая – по данным регламентированной бухгалтерской отчетности | Отношение выручки от продаж к сумме понесенных расходов за отчетный период | По данным регистров бухгалтерского учета | Прчп < 0 означает, что работа предприятия была неэффективной (при данном значении деятельности Предприятия присваивается 0 баллов). Прчп > 1 означает, что работа предприятия была эффективной, предприятие достигло поставленных целей (при данном значении работе предприятия присваивается 1 балл). | Водоканал Ленинградской области, Учебно-курсовой комбинат Ленинградской области | |
3 | Выручка от продаж (Пвп.) | Ежемесячная, квартальная по данным оперативной отчетности, годовая – по данным регламентированной бухгалтерской отчетности | Отношение величины выручки за отчетный период к величине выручки плановой | Величина выручки за отчетный период/величину выручки плановую | Форма №2 «Отчет о прибылях и убытках», пояснительная записка к годовому отчету Данные регистров бухгалтерского учета | Пвп < 1 означает, что работа предприятия была неэффективной (при данном значении деятельности Предприятия присваивается 0 баллов). Пвп ? 1 означает, что работа предприятия была эффективной, предприятие достигло поставленных целей (при данном значении работе предприятия присваивается 1 балл). | Водоканал Ленинградской области, Учебно-курсовой комбинат Ленинградской области |
4 | Стоимость чистых активов (СЧА) | Годовая | Разница между стоимостью имущества, (активы) и размером обязательств (пассивы) | строка 1600 – строка 1400 + строка 1500 – ДБП, где: ДБП — доходы будущих периодов | Бухгалтерский баланс Ф№1 | СЧА < 0 означает, что работа предприятия была неэффективной (при данном значении деятельности предприятия присваивается 0 баллов). СЧА > 0 означает, что работа предприятия была эффективной, предприятие достигло поставленных целей (при данном значении работе предприятия присваивается 1 балл). | Водоканал Ленинградской области, Учебно-курсовой комбинат Ленинградской области |
5 | Соблюдение установленных в соответствии с действующим законодательством сроков рассмотрения жалоб от заявителей на ненадлежащее качество услуг, оказываемых предприятием (Побр) | Ежемесячная, квартальная, годовая | Количество жалоб потребителей услуг на ненадлежащее качество услуг, по которым предприятиями в соответствующий отчетный период направлен ответ потребителю с нарушением сроков, установленных в соответствии с действующим законодательством (далее – количество жалоб) | Организационно-распорядительные документы | Если количество жалоб = 0, то Побр. = 1 балл. Если количество жалоб ? 1, то Побр. = 0 баллов. | Водоканал Ленинградской области, Учебно-курсовой комбинат Ленинградской области | |
6 | Выполнение нормативных показателей надежности, качества и энергетической эффективности в соответствии с действующим законодательством (Пкач.) | Ежемесячная, квартальная, годовая | Анализ показателей надежности, качества и энергетической эффективности за отчетный период | производственная и (или) инвестиционная программы предприятия | Пкач. = 0 баллов, если в ходе реализации производственной и (или) инвестиционной программы предприятия не достигнуты показатели надежности, качества и энергетической эффективности за отчетный период; Пкач. = 1 баллу, если в ходе реализации производственной и (или) инвестиционной программы предприятия достигнуты показатели надежности, качества и энергетической эффективности за отчетный период; При отсутствии производственной или инвестиционной программы показатель не рассчитывается | Водоканал Ленинградской области | |
7 | Отсутствие аварийных ситуаций, ликвидированных с нарушением нормативных сроков, установленных действующим законодательством и нормативно-технической документацией (Пл. ав. с) | Ежемесячная, квартальная, годовая | Пл. ав. с. - показатель, характеризующий отсутствие аварийных ситуаций, ликвидированных с нарушением нормативных сроков за отчетный период. | действующее законодательство и нормативно-техническая документация | При наличии аварийных ситуаций, ликвидированных с нарушением нормативных сроков за отчетный период, Пл. ав. с. = 0 баллов. При отсутствии аварийных ситуаций, ликвидированных с нарушением нормативных сроков за отчетный период, Пл. ав. с. = 1 балл. | Водоканал Ленинградской области | |
8 | Информационная открытость (наличие публикаций и новостной ленты на официальном сайте предприятия) | Ежемесячная, квартальная, годовая | Размещение информационной новостной ленты о деятельности предприятия не реже двух раз в месяц | Информационное письмо, подтверждающие выполнение работ (гиперссылки и статистические данные уникальных пользователей) | При отсутствии информационного письма, подтверждающего выполнение работ на сайте в виде размещения информационной новостной ленты о деятельности предприятия не реже двух раз в месяц, показатель = 0 баллам. При наличии информационного письма, подтверждающего выполнение работ на сайте в виде размещения информационной новостной ленты о деятельности предприятия не реже двух раз в месяц, показатель = 1 баллу. | Водоканал Ленинградской области, Учебно-курсовой комбинат Ленинградской области | |
9 | Отсутствие задолженности по заработной плате работникам предприятия свыше двух месяцев | Квартальная, годовая | Справка предприятия об отсутствии задолженности по заработной плате свыше двух месяцев | При наличии задолженности по заработной плате свыше двух месяцев показатель = 0 баллам. При отсутствии задолженности по заработной плате свыше двух месяцев показатель = 1 баллу | Водоканал Ленинградской области, Учебно-курсовой комбинат Ленинградской области | ||
10 | Отсутствие просроченной задолженности по обязательным платежам в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды | Ежемесячная, квартальная, годовая | Данные регистра бухгалтерского учета об отсутствии задолженности по обязательным платежам (по текущей деятельности). Копии налоговых деклараций по годовой отчетности (сверка с бюджетами всех уровней и государственными внебюджетными фондами) | При наличии задолженности по платежам показатель = 0 баллам. При отсутствии задолженности по платежам показатель = 1 баллу. | Водоканал Ленинградской области, Учебно-курсовой комбинат Ленинградской области | ||
11 | Качество оказываемых образовательных услуг (Пкач. усл.) | Ежемесячная, квартальная, годовая | Число жалоб от обучающихся (организаций) на ненадлежащее качество услуг (ед.) | Журнал входящей документации (жалобы и предложения) | Если число жалоб = 0, то Пкач усл. = 1 баллу Если число жалоб ? 1, то Пкач усл. = 0 баллам | Учебно-курсовой комбинат Ленинградской области | |
12 | Качество учебно-методического обеспечения образовательного процесса (Пкач.) | Ежемесячная, квартальная, годовая | Число разработанных программ профессионального обучения и дополнительного профессионального образования (ед.) | Протокол методической комиссии | Если число программ = 0, то Пкач. = 0 баллов. Если число программ ? 1, то Пкач. = 1 балл. | Учебно-курсовой комбинат Ленинградской области |
___________________________________________
Приложение
к приказу комитета по
жилищно-коммунальному хозяйству Ленинградской области
от «__» _______ 2017 года № _____
(форма)
Отчет
о выполнении ключевых показателей эффективности деятельности
__________________________________________________________________________
(наименование государственного унитарного предприятия)
за _______________ 20____года
№ п/п | Показатели, участвующие в расчете показателей | Ед. изм. | Значение показателей, участвующих в расчете показателей эффективности управления | Дополнительная информация |
Плановое | Фактическое | |||
1 | Чистая прибыль | балл | х | |
1.1. | Чистая прибыль | тыс. руб. | ||
2 | Рентабельность продаж (по чистой прибыли) | балл | х | |
2.1. | Рентабельность продаж | % | ||
3 | Выручка от продаж | балл | х | |
3.1. | Выручка от продаж | тыс. руб. | ||
4 | Стоимость чистых активов | балл | х | |
4.1. | Стоимость имущества | тыс. руб. | ||
4.2. | Размер обязательств | тыс. руб. | ||
5 | Соблюдение законодательно установленных сроков рассмотрения жалоб от заявителей на ненадлежащее качество услуг, оказываемых предприятием | балл | х | |
5.1. | Количество жалоб потребителей услуг на ненадлежащее качество услуг, по которым предприятиями в соответствующий отчетный период направлен ответ потребителю с нарушением сроков, установленных в соответствии с действующим законодательством | ед. | х | |
6 | Выполнение нормативных показателей надежности, качества и энергетической эффективности в соответствии с действующим законодательством | балл | х | |
6.1. | Значения нормативных показателей надежности, качества и энергоэффективности объектов централизованных систем водоснабжения | х | х | х |
6.1.1. | Значения показателей качества питьевой воды | х | х | х |
доля проб питьевой воды, подаваемой с источников водоснабжения, водопроводных станций или иных объектов централизованной системы водоснабжения в распределительную водопроводную сеть, не соответствующих установленным требованиям, в общем объеме проб, отобранных по результатам производственного контроля качества питьевой воды | % | х | ||
доля проб питьевой воды в распределительной водопроводной сети, не соответствующих установленным требованиям, в общем объеме проб, отобранных по результатам производственного контроля качества питьевой воды | % | х | ||
6.1.2. | Значения показателя надежности и бесперебойности водоснабжения | х | х | х |
количество перерывов в подаче воды, зафиксированных в местах исполнения обязательств организацией, осуществляющей холодное водоснабжение, по подаче холодной воды, возникших в результате аварий, повреждений и иных технологических нарушений на объектах централизованной системы холодного водоснабжения, принадлежащих организации, осуществляющей холодное водоснабжение, в расчете на протяженность водопроводной сети в год | ед./ км | х | ||
6.1.3. | Значения показателей энергетической эффективности объектов централизованных систем водоснабжения | х | ||
удельный расход электрической энергии, потребляемой в технологическом процессе подготовки питьевой воды, на единицу объема воды, отпускаемой в сеть | кВт*ч/ куб. м | |||
удельный расход электрической энергии, потребляемой в технологическом процессе транспортировки питьевой воды, на единицу объема транспортируемой воды | кВт*ч/ куб. м | |||
доля потерь воды в централизованных системах водоснабжения при транспортировке в общем объеме воды, поданной в водопроводную сеть | % | |||
6.2. | Значения показателей надежности, качества и энергоэффективности объектов общесплавной и раздельной хозяйственно-бытовой системы водоотведения | х | х | х |
6.2.1. | Плановые значения показателей качества очистки сточных вод общесплавной и раздельной хозяйственно-бытовой системы водоотведения | х | х | х |
доля хозяйственно-бытовых сточных вод в общем объеме хозяйственно-бытовых сточных вод, поступивших в общесплавную и раздельную хозяйственно-бытовую систему водоотведения, не подвергающихся очистке | % | |||
доля поверхностных сточных вод, не подвергающихся очистке, в общем объеме поверхностных сточных вод, поступивших в общесплавную и раздельную хозяйственно-бытовую систему водоотведения | % | |||
доля проб сточных вод, не соответствующих установленным нормативам допустимых сбросов, лимитам на сбросы, рассчитанных для общесплавной и раздельной хозяйственно-бытовой системы водоотведения | % | |||
6.2.2. | Плановые значения показателя надежности и бесперебойности общесплавной и раздельной хозяйственно-бытовой системы водоотведения | х | х | х |
удельное количество аварий и засоров в расчете на протяженность сетей общесплавной и раздельной хозяйственно-бытовой системы водоотведения в год | ед./км | х | ||
6.2.3. | Плановые значения показателей энергетической эффективности объектов общесплавной и раздельной хозяйственно-бытовой системы водоотведения | х | х | х |
удельный расход электрической энергии, потребляемой в технологическом процессе очистки сточных вод, на единицу объема очищаемых сточных вод | кВт*ч/куб. м | |||
удельный расход электрической энергии, потребляемой в технологическом процессе транспортировки сточных вод, на единицу объема транспортируемых сточных вод | кВт*ч/куб. м | |||
6.3. | Значения показателей надежности, качества и энергоэффективности объектов раздельной дождевой системы водоотведения (ливневая) | х | х | х |
6.3.1. | Плановые значения показателя надежности и бесперебойности раздельной дождевой системы водоотведения | х | х | х |
удельное количество аварий и засоров в расчете на протяженность сети раздельной дождевой системы водоотведения в год | ед./км | |||
7 | Отсутствие аварийных ситуаций, ликвидированных с нарушением нормативных сроков, установленных законодательно и нормативно-технической документацией | балл | х | |
7.1. | Количество аварийных ситуаций, ликвидированных за отчетный период с нарушением сроков (без учета аварийных ситуаций, возникших вследствие обстоятельств непреодолимой силы) | ед. | х | |
всего аварийных ситуаций за отчетный период | ед. | х | ||
количество аварийных ситуаций за отчетный период, ликвидированных в нормативные сроки | ед. | х | ||
количество аварийных ситуаций за отчетный период, ликвидированных с нарушением нормативных сроков | ед. | х | ||
8 | Информационная открытость (наличие публикаций и новостной ленты на официальном сайте предприятия) | балл | х | |
8.1. | Частота размещения информационной новостной ленты в течение отчетного в соответствии с информационным письмом предприятия, подтверждающим выполнение работ на сайте в виде размещения информационной новостной ленты о деятельности предприятия | в разах за отчетный период | х | |
9 | Отсутствие задолженности по заработной плате работникам предприятия свыше двух месяцев за отчетный период | балл | х | |
9.1. | Сумма задолженности по заработной плате работникам предприятия за отчетный период | тыс. руб. | х | |
9.2. | Период, за который образовалась задолженность по заработной плате работникам предприятия | месяц | х | |
10. | Отсутствие просроченной задолженности по обязательным платежам в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды | |||
9.1. | Сумма задолженности за отчетный период | тыс. руб. | х | |
9.2. | Период, за который образовалась задолженность | месяц | х | |
10 | Качество оказываемых образовательных услуг | балл | х | |
10.1. | Количество жалоб от обучающихся (организаций) на ненадлежащее качество услуг | ед. | х | |
11 | Качество учебно-методического обеспечения образовательного процесса | балл | х | |
11.1. | Количество разработанных программ профессионального обучения и дополнительного профессионального образования | ед. | ||
Итоговый показатель эффективности деятельности предприятия | балл | х |
Руководитель предприятия _______________________________ /____________________
(подпись) (ФИО)
Главный бухгалтер предприятия _________________________________ /______________________
(подпись) (ФИО)
