Акт проверки
контрольно-счетной комиссии окружного Совета депутатов города Калининграда объекта: капитальный ремонт фасада с утеплением, системы электроснабжения, водоснабжения и водоотведения, подвальных помещений многоквартирного жилого дома № 10-12 по ул. Парковая аллея, в городе Калининграде в 2012 году.
«11» сентября 2013 г. г. Калининград
Основание для проведения проверки:
- план работы контрольно-счетной комиссии городского Совета депутатов Калининграда на 2013 год.
Цель проверки: целевое, правомерное и эффективное использование бюджетных средств при выполнении в 2012 году капитального ремонта фасада с утеплением, системы электроснабжения, водоснабжения и водоотведения, подвальных помещений многоквартирного жилого дома № 10-12 по ул. Парковая аллея, в городе Калининграде (далее – Объект), финансируемого за счет средств бюджета в рамках реализации муниципальной целевой Программы "Капитальный ремонт общего имущества многоквартирных домов городского округа "Город Калининград" в 2012-2014 г. г.", утвержденной постановлением главы администрации городского округа «Город Калининград» от 01.01.2001 года № 000, в том числе с использованием средств Фонда содействия реформированию ЖКХ.
Объект проверки:
- компания Ленинградского района»;
- Администрация Ленинградского района городского округа «Город Калининград».
Юридические адреса:
- компания Ленинградского района» 236006; г. Калининград, ул. ;
- Администрация Ленинградского района городского округа «Город Калининград».236005 г. Калининград ул. Фрунзе, д. 79.
Ответственный за финансово-хозяйственную деятельность компания Ленинградского района» в проверяемом периоде:
- генеральный директор - Гонда А. Н.
Ответственный за финансово-хозяйственную деятельность администрации Ленинградского района в проверяемом периоде:
- глава администрации -
Ответственная за проведение проверки:
- консультант-эксперт контрольно-счетной комиссии городского Совета депутатов Калининграда -
Работы по капитальному ремонту Объекта проводились за счет средств, предоставленных из бюджета в форме субсидии для выполнения:
- работ по утеплению и ремонту фасада, ремонту внутридомовых инженерных систем, установке коллективных (общедомовых) приборов учета;
- строительного контроля;
- энергетического обследования Объекта;
- проектно-сметной документации.
Объем средств, определенный на основании проектно-сметной документации и предоставленный из бюджета в форме субсидии, составил 4 270,1 тыс. рублей (за минусом доли участия собственников помещений в расходах по ремонту Объекта в сумме 640,5 тыс. рублей). Доля участия городского округа «Город Калининград» (как собственника муниципальных помещений) в сумме 194,9 тыс. рублей.
В соответствии с Соглашением от 01.01.2001 года № 88 Администрацией Ленинградского района была предоставлена субсидия компания Ленинградского района» следующими платежными поручениями:
- п/п от 01.01.2001 года № 000 в сумме 2 465,2 тыс. рублей – средства Фонда содействия реформированию ЖКХ;
- п/п от 01.01.2001 года № 000 в сумме 232,9 тыс. рублей – средства бюджета Калининградской области;
- п/п от 01.01.2001 года № 000 в сумме 931,5 тыс. рублей – средства бюджета городского округа «Город Калининград»;
- п/п от 01.01.2001 года № 000 в сумме 194,9 тыс. рублей – доля за муниципальные квартиры.
Согласно протоколу оценки и сопоставления заявок от 01.01.2001 года № 21 на участие в открытом конкурсе для выполнения работ по капитальному ремонту фасада с утеплением победителем признано решение» (далее - Подрядчик).
Согласно протоколу оценки и сопоставления заявок от 01.01.2001 года № 31 на участие в открытом конкурсе для выполнения работ по ремонту систем электроснабжения, водоснабжения и водоотведения, подвальных помещений победителем признано решение» (далее - Подрядчик).
Согласно протоколу от 01.01.2001 года №3 внеочередного собрания собственников помещений многоквартирного жилого дома №10-12 по ул. Парковая аллея для осуществления строительного контроля за проведением капитального ремонта фасада с утеплением выбрано -плюс» (далее – Исполнитель).
Согласно протоколу (дата отсутвует) №3/1 внеочередного собрания собственников помещений многоквартирного жилого дома №10-12 по ул. Парковая аллея для осуществления строительного контроля за проведением капитального ремонта системы электроснабжения, водоснабжения и водоотведения, подвальных помещений выбрано -плюс» (далее – Исполнитель).
Для выполнения работ по капитальному ремонту Объекта Заказчиком были заключены следующие договора на сумму – 4 270, 1 тыс. рублей:
- договор от 01.01.2001 года №11/03 на выполнение работ по изготовлению паспорта фасада Объекта с на сумму 20,0 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- договор от 01.01.2001 года №12-0258 на выполнение проектно-сметной документации на капитальный ремонт системы электроснабжения Объекта с «Калининграджилкоммунпроект» на сумму 47,8 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- договор от 01.01.2001 года №12-0257 на выполнение проектно-сметной документации на капитальный ремонт сетей водоснабжения и водоотведения Объекта с «Калининграджилкоммунпроект» на сумму 23,9 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- договор от 01.01.2001 года №12-0364 на выполнение проектно-сметной документации на восстановление (усиление) стен подвала и фундамента Объекта с «Калининграджилкоммунпроект» на сумму 20,0 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- договор от 01.01.2001 года №17/07-1 на оказание услуг по изготовлению энергетического паспорта Объекта с Плюс» на сумму 65,0 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- договор от 01.01.2001 года № 43 на выполнение работ по капитальному ремонту фасада Объекта с утеплением с решения» на сумму – 2 001,3 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- договор от 01.01.2001 года № 43т на ведение строительного контроля при проведении капитального ремонта фасада Объекта с утеплением с -плюс» на сумму - 20,0 тыс. рублей;
- договор от 01.01.2001 года № 18 на выполнение работ по капитальному ремонту систем электроснабжения, водоснабжения и водоотведения, подвальных помещений с решение» на сумму – 2 051,5 тыс. рублей;
- договор от 01.01.2001 года № 18т на ведение строительного контроля при проведении капитального ремонта систем электроснабжения, водоснабжения и водоотведения, подвальных помещений Объекта с -плюс» на сумму - 20,5 тыс. рублей.
Срок исполнения договорных обязательств, срок гарантийных обязательств по договорам на капитальный ремонт Объекта.
1. По договору от 22.05.2012 года № 43 на выполнение работ по капитальному ремонту фасада Объекта с утеплением:
- срок начала работ 01.01.2001 года;
- срок окончания работ 01.01.2001 года (продлен дополнительным соглашением от 01.01.2001 года №1 к договору от 01.01.2001 года №43).
Гарантийный срок нормальной эксплуатации Объекта – 5 (пять) лет с момента подписания акта сдачи-приемки выполненных работ.
2. По договору от 01.01.2001 года № 18 на выполнение работ по капитальному ремонту систем электроснабжения, водоснабжения и водоотведения, подвальных помещений Объекта:
- срок начала работ 01.01.2001 года;
- срок окончания работ 01.01.2001 года (продлен дополнительным соглашением от 01.01.2001 года б/н к договору от17.07.2012 года № 18).
Гарантийный срок нормальной эксплуатации Объекта – 5 (пять) лет с момента подписания акта сдачи-приемки выполненных работ.
Согласно дополнительному соглашению от 01.01.2001 года б/н к договору от 22.05.2012 года № 43 на выполнение работ по капитальному ремонту фасада Объекта с утеплением общая стоимость работ по договору составила – 1 932,2 тыс. рублей.
Согласно дополнительному соглашению от 01.01.2001 года б/н к договору от 22.05.2012 года № 43 т на ведение строительного контроля при проведении капитального ремонта фасада Объекта с утеплением общая стоимость работ по договору составила – 19,3 тыс. рублей.
Согласно дополнительному соглашению от 01.01.2001 года б/н к договору от 01.01.2001 года № 18 на выполнение работ по капитальному ремонту систем электроснабжения, водоснабжения и водоотведения, подвальных помещений Объекта общая стоимость работ по договору составила – 1 616,0 тыс. рублей.
Согласно дополнительному соглашению от 01.01.2001 года к договору от 01.01.2001 года №18 т на ведение строительного контроля при проведении капитального ремонта систем электроснабжения, водоснабжения и водоотведения, подвальных помещений Объекта общая стоимость работ по договору составила – 16,1 тыс. рублей.
Таким образом, окончательная сумма выплат по всем договорам, согласно актам выполненных работ (форма КС-2), справкам о стоимости выполненных работ (форма КС-3), платежным поручениям составила - 3 763,5 тыс. рублей:
- акт сдачи приемки выполненных работ от 01.01.2001 года за изготовление паспорта фасада на сумму – 20,0 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- акт от 01.01.2001 года № 000 на оказание услуг по изготовлению проектно-сметной документации на капитальный ремонт системы электроснабжения Объекта на сумму - 47,8 на сумму (НДС не предусмотрен);
- акт от 19.07.2012 года № 000 на оказание услуг по изготовлению проектно-сметной документации на капитальный ремонт сетей водоснабжения и водоотведения Объекта на сумму – 23,9 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- акт от 01.01.2001 года № 000 на оказание услуг по изготовлению проектно-сметной документации на восстановление (усиление) стен подвала и фундамента Объекта на сумму – 20,0 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- акт от 01.01.2001 года № 000 на оказание услуг по изготовлению энергетического паспорта Объекта на сумму - 65,0 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- акт о приемке выполненных работ по капитальному ремонту фасада Объекта с утеплением (КС-2) от 01.01.2001 года № 1, справка о стоимости выполненных работ (КС-3) от 01.01.2001 года б/н на сумму – 1 935,2 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- акт выполненных работ от 01.01.2001 года б/н за оказание услуг по осуществлению строительного контроля за выполнением работ по капитальному ремонту фасада Объекта на сумму - 19,3 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- акт о приемке выполненных работ по капитальному ремонту системы водоснабжения Объекта (КС-2) от 01.01.2001 года № 1, справка о стоимости выполненных работ (КС-3) от 01.01.2001 года б/н на сумму – 97,1 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- акт о приемке выполненных работ по капитальному ремонту системы водоотведения Объекта (КС-2) от 01.01.2001 года № 2, справка о стоимости выполненных работ (КС-3) от 01.01.2001 года б/н на сумму – 136,6 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- акт о приемке выполненных работ по капитальному ремонту системы водоотведения Объекта (КС-2) от 01.01.2001 года № 3, справка о стоимости выполненных работ (КС-3) от 01.01.2001 года б/н на сумму – 141,3 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- акт о приемке выполненных работ по капитальному ремонту подвальных помещений Объекта (КС-2) от 01.01.2001 года № 4, справка о стоимости выполненных работ (КС-3) от 01.01.2001 года б/н на сумму – 1 240,9 тыс. рублей (НДС не предусмотрен);
- акт выполненных работ от 01.01.2001 года №1 за оказание услуг по осуществлению строительного контроля за выполнением работ по капитальному ремонту систем электроснабжения, водоснабжения и водоотведения, подвальных помещений Объекта на сумму - 16,2 тыс. рублей (НДС не предусмотрен).
Объект законченного капитального ремонта принят рабочей комиссией следующими актами о приемке в эксплуатацию:
- актом от 01.01.2001 года принят капитальный ремонт фасада с утеплением;
- актом от 01.01.2001 года принят капитальный ремонт системы водоснабжения;
- актом от 01.01.2001 года принят капитальный ремонт системы водоотведения;
- актом от 01.01.2001 года принят капитальный ремонт системы электроснабжения;
- актом от 01.01.2001 года принят капитальный ремонт подвальных помещений.
В соответствии с дополнительным соглашением от 01.01.2001 года № 000 к соглашению от 01.01.2001 года № 88 о предоставлении субсидии объем средств, предоставленных из бюджета, составил 3 763,5 тыс. рублей за минусом доли участия собственников помещений в сумме – 564,5 тыс. рублей. Доля участия городского округа «Город Калининград» (как собственника муниципальных помещений) в сумме составила - 171,8 тыс. рублей.
При обследовании Объекта установлено:
Акт от 01.01.2001 года № 1 о приемке выполненных работ по капитальному ремонту фасада с утеплением многоквартирного жилого дома № 10-12 по ул. Парковая аллея в г. Калининграде (форма КС-2), на сумму 1 935, 2 тыс. рублей
Наименование работ, материалов | Ст-ть работ по актам выполненных работ (КС-2) и оплаченных работ (КС-3) (с Н. Р.; С. П.) (тыс. руб.) | Ст-ть фактически выполненных объемов работ (с Н. Р.; С. П.) (тыс. руб.) | Неправомерное завышение стоимости выполненных работ (стр. 2 -3) (тыс. руб.) | Примечание: - пояснения КСК по сум- марному завышению; |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
п. 15 «Штукатурка по сетке без устройства каркаса улучшенная стен (фасад + откосы с учетом толщины утеплителя». | 404,6 | 304,2 | 100,4 | Замена материала. Принята и оплачена сетка металлическая тканая с квадратными ячейками № 05 без покрытия, по цене 168 руб/м2. Код ресурса, учтенного в расценке ТЕР 15-02-036-01 «Штукатурка по сетке без устройства каркаса улучшенная стен (фасад + откосы с учетом толщины утеплителя», С101-0874. Фактически применена сетка марки TG15 из стекловолокна по цене 12 руб/м2. Фактическое применение сетки марки TG15 подтверждено: - актами освидетельствования скрытых работ от 01.01.2001 года № 6; от 01.01.2001 года № 8; от 01.01.2001 года № 13; - сертификатом соответствия №С-DEПБ24.В.00247, техническим свидетельством о пригодности продукции № 000-09; - товарной накладной от 01.01.2001 года № 000. |
Итого: | 100,4 | Общая сумма неправомерного завышения стоимости выполненных работ 100,4 тыс. рублей. |
Вывод:
Таким образом, при выполнении работ по капитальному ремонту фасада с утеплением, системы электроснабжения, водоснабжения и водоотведения, подвальных помещений многоквартирного жилого дома № 10-12 по ул. Парковая аллея, в городе Калининграде в 2012 году Заказчиком () произведено неправомерное направление средств субсидии и доли участия собственников в общей сумме 100,4 тыс. рублей выразившееся в ненадлежащем их расходовании при оплате Подрядчику ( решение») за неправомерное завышение стоимости материалов, а Подрядчиком ( решение») незаконно получены средства субсидии в сумме 100,4 тыс. рублей в результате чего Заказчиком () допущены избыточные расходы, приведшие к причинению ущерба бюджета в указанной сумме.2. Так же, проверкой выявлены дефекты, связанные с нарушением технологии производства работ, а именно в подвальных помещениях:
- местами на стенах и откосах отмечено отслоение штукатурного слоя;
- не выполнен демонтаж старых трубопроводов.
Проверка Объекта производилась визуально с изучением (анализом) представленных документов. Определены фактически выполненные объемы работ и их качество.
При проверке КСК была проведена фотофиксация выявленных нарушений, допущенных при выполнении работ на данном Объекте.
Замеры выполнялись следующими инструментами:
- 5 метровой рулеткой;
- цифровым лазерным дальномером PLR «BOSCH».
Консультант-эксперт КСК
Директор компания
Ленинградского района»
