Организационная структура страховой компании постоянно анализируется и актуализируется в соответствии с требованиями развития компании и рынка. Руководство распределяет ответственность и полномочия так, чтобы обеспечить эффективность работы и выполнение всех требований к качеству предоставляемых услуг.

Руководство деятельностью Омского филиала АО «СОГАЗ» осуществляет директор. Полномочия директора определяются действующим законодательством, Уставом компании и положением об Омском филиале.

Директор организует работу филиала и эффективное взаимодействие отделов и подразделений. Директору непосредственно подчинены: секретарь, заместитель директора по финансам, заместитель директора по вопросам страхования, заместитель директора по вопросам урегулирования убытков, главный бухгалтер, юридический отдел.

Заместитель директора по финансам определяет финансовую политику организации, разрабатывает и осуществляет меры по обеспечению ее финансовой устойчивости, руководит работой по управлению финансами исходя из стратегических целей и перспектив развития организации.

Бухгалтерский учет в компании осуществляется специализированным подразделением (бухгалтерией), непосредственно подчиненной главному бухгалтеру, который несет ответственность перед руководством предприятия за организацию бухгалтерского учета и предоставления бухгалтерской отчетности.

1.2. Современные направления регулирования финансовой устойчивости российских страховщиков

По данным рейтингового агентства «Эксперт РА» в 2015 году российский страховой рынок оказался в трудной ситуации: реальный объем страховых взносов сократился, показатели убыточности характеризовались высоким уровнем. Формально рынок растет: по данным ЦБ РФ, сбор страховых премий российскими страховщиками за три квартала 2015 года вырос по сравнению с аналогичным периодом на 3,6%, до 768,63 млрд. рублей.

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

Однако инфляция за этот период, по данным Минэкономразвития, составила 10,4%. С 1 января по 15 сентября 2015 года ЦБ РФ отозвал лицензии у 42 страховщиков и у 19 приостановил, что было связано в основном с низким качеством активов. По данным на сентябрь 2015 года, 92 страховые компании отнесены ЦБ РФ к высокой группе риска.

Анализ мнений экспертов показал, что в первую очередь российские страховщики испытывают трудности, связанные с финансовой устойчивостью. Одним из факторов, негативно влияющих на финансовую устойчивость российских страховщиков, является наличие так называемых «фиктивных» активов, под которыми понимаются активы, отраженные на балансовых счетах, но которых на самом деле не существует. Основная доля «фиктивных» активов страховщиков приходится на ценные бумаги. На 31 декабря 2014 года доля «фиктивных» ценных бумаг в стоимостном выражении составляла 39% от совокупной стоимости ценных бумаг (по итогам 2013 года этот же показатель был еще более высоким – 46%). При этом, по оценке «Эксперт РА», доля «фиктивных» ценных бумаг без учета страховых компаний, входящих в топ-20 по величине совокупных активов, составила 82%.

Также важным фактором, оказывающим негативное влияние на финансовую устойчивость страховых организаций, является повышение убыточности розничного страхового бизнеса в условиях стагнации рынка и ослабления рубля. Страховщики, которые не сумели вовремя скорректировать тарифы и снизить долю высокоубыточных видов страхования в портфеле, получили убытки.

Из-за санкций возникли ограничения в перестраховании рисков страховых компаний. Это приводит к увеличению рисков, принимаемых страховщиками на собственное удержание. Из-за небольших емкостей перестраховочных рынков других стран происходит рост издержек, связанных с поиском новых перестраховщиков.

Рассмотрим основные меры, предпринимаемые мегарегулятором для упрядочивания ситуации на страховом рынке. Первоочередное внимание ЦБ РФ направлено на качество активов страховых компаний. На протяжении 2014 года ЦБ РФ формировал единую методику финансового контроля страховой деятельности по аналогии с методикой осуществления банковского надзора. Это привело к повышению требований к качеству активов страховых компаний (денег, ценных бумаг, имущества). До введения надзорных мер многие страховщики выплачивали компенсации по страховым случаям за счёт полученных от клиентов средств. Применение новой методики позволило усилить контроль за использованием страховыми компаниями собственного капитала и страховых резервов. В результате по итогам 2014 года совокупная доля «фиктивных» активов снизилась по сравнению с предыдущим годом с 20% до 15% от всех активов. В случае неспособности страховщика заменить «фиктивные» активы реальными к нему будут применяться лицензионные санкции.

Кроме усиления надзорных функций, ЦБ РФ намерен разрешить санировать страховые компании. Как заявил в Совете Федерации заместитель председателя ЦБ РФ Владимир Чистюхин, санация станет формой государственной поддержки для страховщиков, «которые являются значимыми для рынка и банкротство которых может повлечь очень серьезные негативные последствия».

Анализ нормативных документов и других информационных источников позволил обобщить основные направления регулирования, способствующие повышению финансовой устойчивости российских страховщиков. В зависимости от уровня воздействия все меры контроля и поддержки можно разделить на общие (для страхового рынка в целом), дифференцированные (для групп страховщиков или отдельных видов страхования) и точечные (для отдельных страховщиков). К группе общих мер относятся: регулярный контроль качества и структуры активов; внедрение процедуры финансового оздоровления и санации страховщиков; законодательное ограничение максимальной величины рисков, оставляемых на собственном удержании и контроль за выполнением страховщиками установленных ограничений. Кроме того, крайне важно перейти к превентивному надзору. Для этого необходимо формирование комплекса нормативов для выявления компаний на ранних этапах финансовых затруднений.

К группе мер дифференцированного контроля можно отнести: внедрение надзора за страховыми группами и расчета «рисков на группу»; разработку особых нормативов для системно значимых страховщиков; установление требований к минимальному уровню финансовой устойчивости для доступа страховщиков на рынки социально значимых видов страхования. К мерам точечного регулирования (на уровне конкретного страховщика) относятся: усиление функций риск-менеджмента страховщиков; контроль соответствия практики риск-менеджмента документам, регламентирующим управление рисками; проверка соответствия стратегических планов компании ее реальным возможностям; повышение стандартов ведения актуарного аудита, создание условий для того, чтобы недобросовестные актуарии покинули рынок.

Повышение качества регулирования и совершенствование нормативной базы страхового рынка позволят значительно повысить финансовую устойчивость и надежность российских страховщиков, снизить вероятность банкротства отдельных компаний. По мнению генерального директора СПАО «Ингосстрах» Михаила Волкова, на рынке должны остаться только надежные и стабильные компании, которые заинтересованы отвечать по своим обязательствам. В таких условиях уровень доверия к страховому рынку будет только повышаться. Но при этом очень важно не допустить монополизации отрасти, поэтому необходим плавный переход на новые условия работы.

Таким образом, основными причинами уменьшения субъектов страхового дела являются: усиление требований к качеству активов страховых организаций, повышение убыточности розничного страхового бизнеса, ограничения в перестраховании рисков прямых  страховщиков. Направления регулирования финансовой устойчивости, обобщенные в данной статье, в краткосрочном периоде сократят число страховщиков за счет ухода с рынка недобросовестных компаний. В долгосрочном аспекте внедрение новой системы надзора положительно скажется на динамике страховой отрасли за счёт большего доверия страхователей.

1.3. АО «СОГАЗ» на страховом рынке России

Страховая Группа «СОГАЗ» является на сегодняшний день одним из крупнейших в России универсальных страховщиков федерального масштаба. АО «СОГАЗ» активно работает во всех сегментах рынка: с частными лицами и предприятиями малого бизнеса, крупнейшими банками и компаниями различных сфер деятельности. Стратегия развития Страховой Группы «СОГАЗ» предусматривает последовательную интеграцию в международный страховой рынок.

активно работает во всех сегментах рынка: с частными лицами и предприятиями малого бизнеса, крупнейшими банками и компаниями различных сфер деятельности, стратегия развития Страховой Группы «СОГАЗ» предусматривает последовательную интеграцию в международный страховой рынок.

Применение инструмента перестрахования даёт достаточный эффект в разрешении наиболее сложных вопросов страховой деятельности, когда речь идёт о сохранении сбалансированности страхового портфеля, обеспечении финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Экономическая природа перестрахования позволяет обеспечить не только гарантии платёжеспособности страховщика, но и создать устойчивую финансовую базу, придать целесообразность страхованию крупных рисков, обеспечить реальную защиту при наступлении серьезных страховых событий.

Размещение договоров перестрахования производится в компаниях с рейтинговой оценкой A (рейтинговое агентство Standart&Poors), A-, B++ (рейтинговое агентство AMBEST) в Lloyd`s, на европейском и азиатском рынках.

Критериями выбора партнёров являются их безупречная деловая репутация, надёжность и финансовая стабильность, наряду с высоким профессиональным уровнем.

Компании Страховой Группы «СОГАЗ» пользуются заслуженным авторитетом в профессиональном сообществе и являются участниками следующих специализированных объединений:

– Всероссийский союз страховщиков;

– Ассоциация страховщиков топливно-энергетического комплекса;

– Российский ядерный страховой пул;

– Союз Российских судовладельцев;

– Российский пул по страхованию ответственности судовладельцев;

– Российская ассоциация авиационных и космических страховщиков;

– Российский союз автостраховщиков;

– Национальный союз агростраховщиков.

Важной стратегической задачей Страховой Группы «СОГАЗ» является развитие деятельности по перестрахованию. К 2016 году СОГАЗ планирует выйти в лидеры российского перестраховочного рынка, для чего активно расширяет сотрудничество с другими российскими и зарубежными страховщиками, а также реализует политику поступательной интеграции в международный рынок перестрахования.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6