В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с дугой — коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные объекты материального производства, различные проекты, на банковские депозиты, закупки акций предприятий (стр. 5 )

Анализ финансовых показателей АО «СОГАЗ» начнем с бухгалтерского баланса.  Проанализируем соответствие обязательств страховой компании (пассивов) и способов их покрытия (активов), зависящих от общей структуры всех имеющихся в распоряжении компании ресурсов, структуры обязательств и источников собственных средств. Рассмотрим данные показатели в динамике и структуре.

Анализируя динамику и структуру актива и пассива баланса можно сказать, что стоимость имущества компании  в 2014 г. возросла на 17,99% или 8 995 509 тыс. руб. Наибольший рост отмечается по инвестициям 34,91% (на 8 775 999 тыс. руб.). В 2015 г. стоимость имущества компании также увеличилась на 25,34% (14 951 983 тыс. руб.), в том числе за счет значительного увеличения доли инвестиций на 44,19% (14 984 257 тыс. руб.).

Стоимость внеоборотных активов составила в 2013 г. – 901 148 тыс. руб., в 2014 г. – 1 818 998 тыс. руб., в 2015 г. – 1 141 763 тыс. руб. За анализируемый период (2013–2015 гг.) их стоимость возросла на 240 615 тыс. руб. Стоимость оборотных средств составила: в 2013 г. – 49 115 094 тыс. руб., в 2014 г. – 57 192 753 тыс. руб., в 2015 г. – 72 821 971 тыс. руб., общий рост за анализируемый период составил 23 706 877 тыс. руб.

Имеет место снижение удельного веса денежных средств с 15,49% в 2013 году до 7,12%  в 2014 году. Аналогичный  процесс можно наблюдать и в 2015 г. – удельный вес денежных средств продолжает снижаться до 3,09%.

Удельный вес дебиторской задолженности в общем объеме активов составляет в 2013 г. – 22,37%, в 2014 г. – 24,064%, в 2015 г. – 17,331%. Предельным значением для данного показателя является 40% от общего объема средств компании, следовательно, риск потери стоимости находится в допустимых пределах.

Для комплексной оценки ликвидности баланса рассчитаем и проанализируем коэффициенты ликвидности баланса (табл.7).

Таблица 7 – Анализ коэффициентов ликвидности баланса

№ п/п	Показатель	Формула расчета	2013	2014	2015
1	Коэффициент абсолютной ликвидности баланса	К а. л.б. = А1/П1	2,40	1,12	0,62
2	Коэффициент текущей ликвидности баланса	К т. л.б. = (А1+А2+А3)/(П1+П2)	9,57	7,76	10,34
3	Общий показатель платежеспособности	Кп= (А1+0,5*А2+0,3*А3)/ (П1+0,5*П2+0,3*П3)	2,27	1,77	1,63

На первый взгляд, баланс компании нельзя признать абсолютно ликвидным, так как в 2015 г. постоянно присутствует нарушение условия А1>П1, то есть наиболее ликвидные активы не покрывают наиболее срочные обязательства. Однако эта разница перекрывается в совокупности с наиболее ликвидными активами (А1+А2 > П1+П2), что свидетельствует о хорошем уровне ликвидности. Минимальное требование выполняется – величина труднореализуемых активов (А4) меньше постоянных пассивов (П4).

Все коэффициенты удовлетворяют требованию К≥1 и находится в оптимальном значении, т. е. все условия ликвидности выполняются, баланс страховой компании можно считать ликвидным. Анализируя текущую и перспективную ликвидность видим, что неравенства А1+А2≥П1+П2 и А3+А4≤П3+П4 выполняются, что говорит о том, что в ближайшее время и в перспективе страховая компания платежеспособна.

Однако необходимо отметить снижение показателя абсолютной ликвидности и общего показателя платежеспособности в период 2013-2015 г. г., что является отрицательной тенденцией.

Индивидуальные задания

По данным Банка России от 01.01.2001г., общий объем начисленной премии на страховом рынке России в 2014 году составил 987,8 млрд руб., что на 9,2% больше сборов 2013 года. Таким образом, продолжилась тенденция снижения темпов роста российского страхового рынка (прирост в 2013 году составлял 11,4%). Основной причиной данной динамики является снижение темпов роста сборов от физических лиц до 12% (прирост в 2013 году составлял 17,7%). Несмотря на это, темп прироста сборов от физических лиц превысил темп прироста сборов от юридических лиц в 2 раза.

Несмотря на сложную экономическую ситуацию и общие негативные рыночные тенденции, динамика основных показателей деятельности АО «СОГАЗ» по итогам 2014 года была положительной. Общество удерживает лидерские позиции в стратегически важных сегментах рынка, продолжает диверсифицировать портфель по корпоративному страхованию, контролирует рост розничного портфеля, расширяет и усиливает присутствие в регионах.

Страховые продукты:

Автострахование.

–СОГАЗ АВТО-Классика – защита ТС от повреждений (пожара, ДТП, взрыва, противоправных действий третьих лиц), угона и хищения;

–ОСАГО – осуществляется на основании единых правил и тарифов.
Полис, заключенный в СОГАЗ, позволяет рассчитать размер страховой выплаты страховщиком.

Отсутствие необходимости привлекать независимого эксперта заметно сокращает период от подачи претензии на компенсацию до ее выплаты.

Страхование Имущества

– СОГАЗ-ДОМ Эконом – пакетный продукт комплексного страхования квартиры и имущества, находящегося в ней, а также гражданской ответственности владельца имущества;

–СОГАЗ-ДОМ Загородный – гибкая программа страхования загородных домов, предназначенных для временного и постоянного проживания (дома, коттеджи, дачи), имущества, находящегося внутри жилого строения, а также нежилых строений;

–СОГАЗ-ДОМ Имущество – программа страхования только домашнего имущества;

–СОГАЗ-ДОМ Ответственность – пакетное страхование ответственности на случай пожара, взрыва, залива и аварии при ремонте или перепланировке;

–СОГАЗ-ДОМ Индивидуальный – программа-конструктор для взыскательных клиентов, позволяющая комбинировать риски и объекты на усмотрение страхователя.

Страхование Путешественников.

Для тех, кто путешествует по России и за рубежом, СОГАЗ предлагает три пакета медицинского страхования, отличающиеся набором включенных услуг, а также возможность дополнительного страхования гражданской ответственности, от НС и от несостоявшейся поездки.

Полис «СОГАЗ-ВОЯЖ Стандарт» предназначен для однократного выезда за границу.

Полис Businesscard– многократная защита, действующая в течение 6 или 12 месяцев.

ОМС.

Обязательное медицинское оказывает дочерняя страховая компания «СОГАЗ-Мед». Получить полис можно в одном из 370 отделений, расположенных по всей России.

Страхование от Несчастных Случаев

–СОГАЗ-ПЕРСОНА Универсальный – программа со множеством индивидуальных настроек (набор рисков, срок страхования, период действия страховки);

–СОГАЗ-ПЕРСОНА Эконом – пакетное предложение для 1-6 человек, основное достоинство которого – быстрота оформления полиса;

–СОГАЗ-ПЕРСОНА Специальный – программа с фиксированным набором страховых условий, преимущество – низкая стоимость полиса, в набор рисков дополнительно включены НС, которые произошли в результате террористического акта;

–СОГАЗ-ПЕРСОНА Антиклещ – пакетное предложение для 1-6 человек, в наборе страховых рисков которого, кроме последствий НС, есть и последствия укуса насекомых (малярия, клещевой энцефалит).

Страхование Жизни.

Для жизни оказывает дочерняя компания «СОГАЗ-Жизнь».

– Копилка – индивидуальное смешанное;

– Уверенный старт – накопительное для детей;

– Радуга – страхование жизни и здоровье ребенка;

– На благо – благотворительное страхование жизни детей-сирот.

Кредитное Страхование.

Заемщикам СОГАЗ предлагает набор специальных продуктов.

–Заемщика и созаемщика от НС и болезней;

–Имущества, находящегося в залоге;

–Титульное страхование;

–Земельных участков, являющихся предметом залога;

–Гражданской ответственности владельца залогового имущества;

–Финансовых рисков при инвестировании в строительство жилых домов.

Пенсионное Страхование.

Программа «Пенсионный капитал» – продукт дочерней компании «СОГАЗ-Жизнь».

Страхователь может выбрать один из четырех вариантов программы:

– срочной или пожизненной пенсии;

– пенсия с гарантированным периодом выплат;

– освобождение от уплаты взносов в случае установления 1 или 2 группы инвалидности;

–пенсия с гарантированным периодом выплат и освобождение от уплаты взносов в случае установления 1 или 2 группы инвалидности.

Группа страховых компаний «СОГАЗ» является одним из крупнейших российских страховщиков. За годы трудовой деятельности компания в России стала признанным лидером в сфере имущественного страхования и заработала высокий рейтинг надежности, предоставляя клиентам весь ассортимент страховых продуктов. В приведенной ниже таблице собраны параметров сравнения таких страховых компаний как РЕСО-Гарантия, СОГАЗ, Транснефть. На рисунке 2 представленосравнение страховых компаний РЕСО-Гарантия, СОГАЗ и Транснефть.

Рисунок 2 – Сравнение страховых компаний РЕСО-Гарантия, СОГАЗ и Транснефть.

Сравнивая страховые компании, можно сказать, что наиболее перспективная по сравнению с другими компаниями – СОГАЗ.

СК «СОГАЗ» является членом многочисленный профессиональных объединений и союзов страховщиков. По многим видам страхования «СОГАЗ» занимает ведущие позиции. Компания нацелена на партнерство с крупными предприятиями газовой и нефтяной промышленности, это стало причиной создания целевых страховых программ. К тому же, СК «СОГАЗ» предлагает услуги страхования железнодорожного транспорта. Интересные бизнес-предложения компания готова сделать руководителям инвестиционных проектов. Обширный список клиентов, в который входят крупнейшие предприятия Москвы и Санкт-Петербурга, свидетельствуют о доверии, заслуженном за долгие годы пребывания на рынке страхования.