Аналитический материал, в котором в краткой и доступной форме отражены основные параметры районного бюджета на 2015 год и плановый период 2016-2017 годов (стр. 1 )

УВАЖАЕМЫЕ ЖИТЕЛИ АПШЕРОНСКОГО РАЙОНА

ПЕРЕД ВАМИ АНАЛИТИЧЕСКИЙ МАТЕРИАЛ, В КОТОРОМ В КРАТКОЙ И ДОСТУПНОЙ ФОРМЕ ОТРАЖЕНЫ ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА НА 2015 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2016-2017 ГОДОВ

  Проект районного бюджета - это объемный документ: более 350 страниц информации, непростой для восприятия даже профессиональных экономистов и финансистов. Но в нашем «бюджете для граждан» основные положения главного финансового документа района изложены так, чтобы они стали понятными для всех жителей района.

  Для привлечения большего количества граждан муниципального образования Апшеронский район к участию в обсуждении вопросов формирования бюджета муниципального образования Апшеронский район его исполнения разработан «Бюджет для граждан». «Бюджет для граждан» предназначен, прежде всего, для жителей муниципального образования Апшеронский район, не обладающих специальными знаниями в сфере бюджетного законодательства. Информация, размещаемая в разделе «Бюджет для граждан», в доступной форме знакомит граждан с основными целями, задачами и приоритетными направлениями бюджетной политики муниципального образования Апшеронский район, с основными характеристиками бюджета.

  Все эти данные изложены так, чтобы каждый мог понять на какие цели и в каком объёме направляются бюджетные средства. Изучение изложенного здесь материала дает возможность каждому самостоятельно сделать выводы об эффективности расходов бюджета.

  С 2015 года муниципальное образование Апшеронский район переходит на «программный бюджет». 99,5 процентов расходов бюджета 2015 года распределено в рамках 17 муниципальных программ. И почти половина этих программ имеет социальную направленность. В 2015 году на социальную сферу будет направлено 80,4 процента расходов бюджета - около 991,0 млн. рублей. И более 6 млн. рублей - на выполнение майских указов Президента России по повышению заработной платы бюджетникам.

  Такой аналитический ресурс выпускается ежегодно уже третий год, в течение которых муниципальное образование Апшеронский район ведет активную работу по информированию жителей о наполнении и расходовании бюджета.

  Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами муниципального образования Апшеронский район является базовым условием достижения стратегических целей социально - экономического развития муниципального образования.

  Одной из ключевых задач бюджетной политики муниципального образования Апшеронский район на 2015 – 2017 годы является обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса.

  Надеемся, что представление бюджета и бюджетного процесса муниципального образования Апшеронский район в понятной для жителей форме повысит уровень общественного участия граждан в бюджетном процессе муниципального образования Апшеронский район.

ПРИ СОСТАВЛЕНИИ ПРОЕКТА РАЙОННОГО БЮДЖЕТА НА 2015 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2016-2017 ГОДОВ УЧТЕНЫ: • Бюджетное послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации «О бюджетной политике в 2013 – 2015 годах» от 01.01.01 года • Бюджетное послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации «О бюджетной политике в 2014-2016 годах» от 01.01.01 года • Указ Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики» • Прогноз социально-экономического развития муниципального образования Апшеронский район до 2017 года • Основные направления бюджетной и налоговой политики муниципального образования Апшеронский район на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов ОСНОВНЫЕ ПРИОРИТЕТЫ БЮДЖЕТНОЙ И НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ АПШЕРОНСКИЙ РАЙОН НА 2015 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2016-2017 ГОДОВ: • обеспечение уровня доходов районного бюджета,  достаточных для гарантированного и качественного выполнения задач и функций местного самоуправления • формирование и гарантированное исполнение бюджетных расходов исходя из приоритетов муниципального образования, направленных на повышение уровня и качества жизни населения района за счет обеспечения граждан доступными и качественными муниципальными услугами, создания благоприятных и комфортных условий для проживания • создание условий для устойчивого социально-экономического разви­тия, стимулирования экономического роста, инвестиционной деятельности • повышение эффективности и прозрачности деятельности органов местного самоуправления • повышение результативности использования бюджетных ресурсов, повышение эффективности деятельности муниципальных учреждений • повышение эффективности расходов бюджета Оптимизация расходных обязательств муниципального образования Апшеронский район и ограничение расходов • Сокращение, от предусмотренного в бюджете объема на 2014 год, расходов муниципальных учреждений и аппарата управления на материальные затраты на 5 % (за исключением коммунальных услуг, налогов), расходов на капитальный ремонт зданий муниципальных учреждений • сокращения расходов на реализацию отдельных мероприятий, ранее предусмотренных муниципальными и ведомственными целевыми программами до 15 % • Сокращение с 1 января 2015 года штатной численности работников аппарата управления на 5 % ПРЕДСТОИТ РЕАЛИЗОВАТЬ СЛЕДУЮЩИЕ ЗАДАЧИ:   • формирование и гарантированное исполнение бюджетных расходов, исходя из общерайонных приоритетов, включая необходимость обеспечения ежегодного роста расходов отраслей социально-культурной сферы   • обеспечение поэтапного повышения оплаты труда в бюджетном секторе экономики   • обеспечение устойчивости, сбалансированности районного бюджета и бюджетов поселений   • создание системы стратегического планирования на основе муниципальных программ   • обеспечение мер, направленных на рост эффективности бюджетных расходов, повышение качества предоставления муниципальных услуг Основные характеристики (общий объем доходов, общий объем расходов, дефицита (профицита) бюджета) бюджета муниципального образования Апшеронский район на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов (тыс. рублей) № п/п Наименование 2015 год 2016 год 2017 год 1 2 3 4 5 1. ОБЩИЙ ОБЪЕМ ДОХОДОВ 1 218 147,0 1 165 162,2 1 138 950,4   в том числе: налоговые и неналоговые доходы 282 494,9 278 302,3 271 721,4 безвозмездные поступления 935 652,1 886 859,9 867  229 2. ОБЩИЙ ОБЪЕМ РАСХОДОВ 1 232 718,0 1 165 162,2 1 138 950,4 3. ДЕФИЦИТ (-) ПРОФИЦИТ (+) -14571,0 0,0 0,0 Доходы бюджета Основные направления деятельности органов местного самоуправления по повышению доходов бюджета: - работает комиссия по обеспечению поступлений доходов и сокращению задолженности по платежам в консолидированный бюджет, в ее составе – представители налогового органа, службы судебных приставов, администрации муниципального образования Апшеронский район. В заседаниях комиссии участвуют представители центра занятости населения, отдела МВД России по Апшеронскому району, пенсионного фонда, районной прокуратуры. На комиссию приглашаются руководители организаций, индивидуальные предприниматели и физические лица, допустившие значительные суммы задолженности по налоговым и неналоговым платежам, нарушения по выплате заработной платы, ухудшившие показатели финансово-хозяйственной деятельности. На особом контроле комиссии находится вопрос погашения (ликвидации) задолженности по выплате заработной платы перед работниками. Администрацией муниципального образования Апшеронский район обеспечивается участие должников в заседании краевой комиссии по работе с предприятиями-должниками, а также в краевой видеоконференции; - представители администрации муниципального образования Апшеронский район принимают участие в заседаниях межведомственных комиссий, в том числе созданных при налоговом органе; - ведется постоянная работа по достижению договоренности с плательщиками по уплате имеющейся задолженности в досудебном порядке в форме письменных и устных уведомлений задолжников о сумме задолженности; - осуществляется взаимодействие с налоговой службой и службой судебных приставов с целью погашения задолженности по платежам в бюджет; - проводится мониторинг хозяйствующих субъектов с целью выявления резервов доходной части бюджета; - ежеквартально проводится анализ показателей финансово-хозяйственной деятельности бюджетообразующих предприятий муниципального образования Апшеронский район с целью определения эффективности их функционирования; - проводится претензионно-исковая работа по взысканию задолженности по арендной плате за земельные участки; - заключаются соглашения о взаимодействии и социально-экономическом сотрудничестве с хозяйствующими субъектами. Проект районного бюджета по налоговым и неналоговым доходам на 2015-2017 годы Наименование Уточненное бюд-жетное назна-чение на 2014 год Проект бюджета на 2015 год Проект бюджета на 2016 год Проект бюджета на 2017 год 2015г./2014г., % 2016г./2015г., % 2017г./2016г., % 1 2 3 4 5 6 7 8 Налог на прибыль организаций 1000,0 1000,0 1005,0 1010,0 100,0 100,5 100,5 Налог на доходы физических лиц 228720,0 215110,0 217167,0 209904,0 94,0 101,0 96,7 Доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты, подлежащие распределению между бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами с учетом установленных дифференцированных нормативов отчислений в местные бюджеты 5678,6 4479,9 4711,7 4946,1 78,9 105,2 105,0 Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности 23000,0 24000,0 24600,0 25100,0 104,3 102,5 102,0 Единый сельскохозяйственный налог 1221,0 1250,0 1250,0 1250,0 102,4 100,0 100,0 Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения 17,0 5,0 - - 29,4 - - Государственная пошлина 3800,0 4020,0 4040,0 4060,0 105,8 100,5 100,5 Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим муниципальным районам - 50,0 - - - - - Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков 15385,0 15500,0 13521,0 13321,0 100,7 87,2 98,5 Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления муниципальных районов и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) 1595,0 2000,0 2100,0 2205,0 125,4 105,0 105,0 Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных  платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных муниципальными районами 60,0 60,0 60,0 60,0 100,0 100,0 100,0 Плата за негативное воздействие на окружающую среду 3200,0 2170,0 3078,6 3177,1 67,8 141,9 103,2 Доходы от продажи материальных и нематериальных активов 8154,0 8080,0 1980,0 1880,0 99,1 24,5 94,9 Штрафы, санкции, возмещение ущерба 5978,0 4770,0 4789,0 4808,2 79,8 100,4 100,4 Всего поступлений 297808,6 282494,9 278302,3 271721,4 94,9 98,5 97,6