Годовой отчет по итогам работы Банка «Клиентский» (открытое акционерное общество) в 2005 году

УТВЕРЖДЕНО

Общим собранием

акционеров

Банка «Клиентский» (ОАО)

Протокол № 11

от 01.01.01 г.

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ

по итогам работы

Банка «Клиентский» (открытое акционерное общество)

в 2005 году

Москва

Настоящий годовой отчет составлен в соответствии с требованиями Положения «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденного приказом ФСФР РФ № 05-5/пз-н от 01.01.2001 г. и содержит информацию, рекомендованную к раскрытию в годовом отчете вышеназванным Положением.

Годовой отчет предварительно утвержден Советом директоров Банка «Клиентский» (ОАО) (Протокол б/н от 01.01.2001 г.).

1. Положение Банка в отрасли

Коммерческий банк «Клиентский» создан в апреле 1993 года (регистрационный номер 2324).

По решению общего собрания участников (протокол от 01.01.2001г.) КБ «Клиентский», действующий в организационно-правовой форме товарищества с ограниченной ответственностью, в 1999 году был преобразован в Банк «Клиентский» (открытое акционерное общество), свидетельство о регистрации № 000 от 06.07.99 г.

Деятельность Банка «Клиентский» (открытое акционерное общество) (далее по тексту Банк) подчинена решению поставленных перед ним акционерами задач и реализации следующих целей:

-  организация оперативного, качественного, высокотехнологичного и отвечающего современным требованиям развития бизнеса расчетно-кассового обслуживания клиентов;

-  создание механизма эффективного размещения денежных средств и ресурсов, обеспечивающего равновесие между надежностью, ликвидностью и доходностью активов;

-  создание механизма поиска и финансирования наиболее выгодных производственных, торговых и инвестиционных проектов и сделок на условиях срочности, возвратности и платности;

-  создание полнофункциональной системы управления рисками, комплексной системы управления, способствующей соблюдению требований действующего законодательства и регулятивных норм в разных областях деятельности Банка, предотвращая риск непредвиденных убытков и подрыва репутации Банка.

В настоящее время Банк осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:

·  Лицензии на право осуществление банковских операций:

-  лицензия на осуществление банковских операций со средствами физических лиц в рублях и иностранной валюте № 000, выдана Банком России 23.09.2002 г. (в связи с изменением сокращенного наименования);

-  лицензия на осуществление банковских операций со средствами юридических лиц в рублях и иностранной валюте № 000, выдана Банком России 23.09.2002 г. (в связи с изменением сокращенного наименования);

В соответствии с вышеуказанными лицензиями на осуществление банковских операций Банку предоставлено право осуществлять следующие операции со средствами в рублях и иностранной валюте:

-  привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

-  размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

-  открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц;

-  осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам;

-  инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

-  купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

-  выдача банковских гарантий;

-  осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

-  привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

-  размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет;

-  открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

-  осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам.

Помимо перечисленных выше банковских операций Банк вправе осуществлять следующие сделки:

выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

осуществление доверительного управления денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

осуществление лизинговых операций;

оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все перечисленные банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях и иностранной валюте. Банк не вправе заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе совершать операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

5 сентября 2003 года был внесен в Книгу государственной регистрации кредитных организаций Афипский филиал Банка «Клиентский» (открытое акционерное общество) с присвоением ему регистрационного номера 2324/1. (Решение об организации филиала принято Советом директоров Банка, Протокол б/н от 01.01.2001 г.).

27.01.2005 г. Банк включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов (Свидетельство № 000 от 01.01.2001 г.).

С 21.01.2003 г. Банк является членом Национальной валютной ассоциации.

C 27.02.2004 г. Банк является участником Некоммерческого партнерства «Национальное бюро кредитных историй АРБ».

С 18.03.2004 г. Банк является участником Некоммерческого партнерства «Биотехнологический консорциум для медицины и агропромышленного комплекса».

Банком учреждено частное охранное предприятие «Клиентская охранная компания» (ЧОП «КОК» (ООО)), зарегистрированное Министерством РФ по налогам и сборам 23 июня 2004 г.

2. Приоритетные направления деятельности Банка

Сохраняя универсальный статус, основными направлениями рыночной политики на 2005 г. Банк определил для себя следующие:

·  оказание услуг по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов;

·  кредитование предприятий нефинансового сектора экономики и физических лиц;

·  операции на рынке межбанковского кредитования;

·  операции по покупке-продаже векселей банков.

В процессе осуществления своей деятельности в соответствии с выбранной стратегией развития Банк придерживается следующих принципов:

В отношении коммерческой деятельности:

Первым и основополагающим принципом деятельности Банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это обеспечивается за счет соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов и контроля за ликвидностью, обеспечения оптимального соответствия между собственными средствами и привлеченными ресурсами;

¨  Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность Банка, является экономическая самостоятельность, подразумевающая экономическую ответственность Банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность выражается в свободе распоряжения собственными средствами Банка и привлеченными ресурсами, свободе выбора клиентов и партнеров. Но в то же время необходимо подчеркнуть, что свобода действий предполагает строгое соблюдение норм действующего законодательства. Экономическая ответственность – следствие экономической самостоятельности. Весь риск от своих операций Банк берет на себя, отвечая по своим обязательствам всеми принадлежащими ему средствами и имуществом;

¨  Третий принцип работы – построение взаимоотношений с клиентами и партнерами на взаимовыгодной основе, сочетая собственные интересы с интересами клиента;

¨  Четвертый принцип деятельности Банка заключается в том, что деятельность эта регулируемая.

В отношении клиента:

Не являясь на сегодняшний день крупным финансовым институтом, Банк ориентируется, в основном, на обслуживание клиентов мелкого и среднего бизнеса, хотя за последние годы деятельности количество достаточно крупных клиентов, являющихся несомненными лидерами в выбранных ими направлениях бизнеса, возросло. Кроме обслуживания корпоративной клиентуры, Банк активно развивает сектор розничных услуг. Работа с физическими лицами является стратегическим направлением деятельности, в первую очередь, для Филиала Банка. Банк, в основном, сосредоточил свои усилия на обслуживание VIP - клиентуры. Включение Банка 27 января 2005 года в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов (№ 000) будет, несомненно, способствовать росту доверия со стороны населения.

Понимая, что главное богатство любого Банка – это его клиенты, нами приложено максимум усилий к тому, чтобы сотрудничество с Банком было эффективным, удобным и соответствовало современным требованиям организации и ведения бизнеса. Идеология нашей работы с клиентами – сочетание стандартных технологий с индивидуальным подходом.

Выстраивая свои отношения с клиентами на долговременной основе, стремясь к максимальной открытости, Банк строго придерживается следующих принципов при реализации клиентской политики:

Достижение наивысших стандартов обслуживания

Защита интересов каждого клиента

Неукоснительное соблюдение законов, этических норм и правил честного ведения бизнеса

Безусловное выполнение своих обязательств перед клиентами

Экономическая ответственность за результаты своей деятельности.

В отношении банковских технологий:

Поскольку оказание услуг юридическим и физическим лицам является ключевым вопросом деятельности Банка, совершенствованию электронных технологий организации расчетов и обеспечению безопасности их осуществления, документированию операций и модернизации программных продуктов уделялось и уделяется особое внимание.

В своей практике Банк использует, давно уже ставшие привычными, системы «Клиент-Банк», Интернет-банкинг, которые позволяют клиентам в значительной степени упростить процедуры взаимодействия с банком.

Применение прогрессивных технологических решений в условиях достаточно насыщенного банковского рынка, в первую очередь, столичного, на сегодняшний день можно отнести к одному из методов конкурентной борьбы. А в развитии розничных услуг реализация новых IT-проектов выходит на первый план в продвижении тех или иных банковских продуктов и услуг.

В отношении руководителей и сотрудников:

Деловая репутация Банка (как и любого другого субъекта бизнеса) – важная составная часть его имиджа. Без достойного имиджа сегодня невозможно рассчитывать на серьезный успех в бизнесе и высокую репутацию в деловых кругах. В этой связи не случайно использование такого понятия, как «репутационный менеджмент», проблема которого актуальна не только для каждого отдельно взятого субъекта экономических отношений, но и для государства в целом. Важность репутационного менеджмента подтверждается тем обстоятельством, что в целях составления отчетности по международным стандартам в стоимость компании включается такая статья нематериальных активов, как репутация компании («goodwill»), т. е. репутация на практике имеет вполне материальное выражение.

Именно поэтому сегодня так востребованы рейтинги деловой популярности, поскольку позволяют потенциальным инвесторам правильно ориентироваться на рынке, а потребителям – выбирать.

Деловая репутация, как составная часть имиджа в целом, это не только внешние атрибуты и создание фирменного стиля, это и результат системы управления, и профессионализм каждого сотрудника.

В Банке «Клиентский» в настоящее время уделяется достаточно серьезное внимание развитию и поддержанию деловой культуры, как инструменту формирования деловой репутации Банка. Это выражается, в частности, в тех требованиях, которые предъявляются к руководителям Банка и его сотрудникам. Прежде всего, это касается обязательного соблюдения соответствия руководителей, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера, руководителя и главного бухгалтера филиала и ряда сотрудников квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России (Инструкция ЦБ РФ от 14.01.04 г. «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»; Указание ЦБ РФ от 09.08.04 г. «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма программам его осуществление в кредитных организациях»; Положение ЦБ РФ от 16.12.03 г. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»).

Профессиональная компетентность сотрудников – один из важнейших принципов формирования трудового коллектива Банка. Соблюдение культуры служебных отношений, телефонного и речевого этикета, правил внутреннего трудового распорядка способствуют формированию позитивного корпоративного имиджа Банка, как со стороны сотрудников, так и со стороны партнеров и клиентов.

В отношении учредителей (акционеров)

Все, что было сказано выше о проблемах деловой репутации Банка, в полной мере можно отнести к репутации его акционеров и членов Совета Директоров. Деловая репутация членов Совета Директоров должна соответствовать квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. Кроме того, недопустимым является факт наличия судимости за совершение преступлений в сфере экономики.

Основная задача, поставленная акционерами перед Банком, – это эффективное функционирование кредитной организации, деятельность которой базируется на коммерческих интересах и соблюдении пруденциальных принципов ведения бизнеса. Обеспечение прибыльности, конкурентоспособности, рост универсальных функциональных возможностей Банка – это стратегические аспекты его деятельности. Практическое решение этих задач осуществляется, прежде всего, с учетом строгого соблюдения норм действующего законодательства, посредством повышения качества корпоративного управления, совершенствования системы внутреннего контроля и управления рисками, адекватной характеру и объему совершаемых операций.

3. Отчет о результатах развития Банка в 2005 году по приоритетным направлениям деятельности

Активы Банка за отчетный год увеличились в 1,89 раза и по состоянию на 01.01.06 г. составили 2 тыс. рублей.

Размер собственных средств (капитала) Банка, рассчитанный в соответствии с требованиями Положения Банка России от 10.02.03 г. «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» по состоянию на 01.01.06 г., составил тыс. рублей.

Оплаченный уставный капитал по состоянию на 01.01.2006 г. составляеттыс. руб. Эмиссионный доход, полученный Банком за счет размещения акций по цене выше номинала, составляет 158 387 тыс. руб.

Клиентское обслуживание

Отчетный год характеризовался дальнейшим укреплением клиентской базы. На 01.01.06 г. количество открытых счетов клиентов составило 3 623, из них: 1 685 счета открыто юридическим лицам, 1 938 - физическим лицам.

С целью формирования стабильной ресурсной базы, обеспечения оптимального уровня ликвидности, расширения возможностей кредитования, а также увеличения доходности операций, Банк предпринял ряд усилий по реструктуризации привлеченных средств, увеличив долю срочных пассивов в общей структуре обязательств.

Динамика остатков по клиентским счетам, в том числе, и по счетам ЛОРО, открытым банкам-корреспондентам, представлена в Таблице № 1.

Таблица № 1

Тыс. рублей

Показатели	Остатки на счетах до востребования	Остатки на счетах срочного привлечения
01.01.2005	01.01.2006	Д-ка (3/2)	01.01.2005	01.01.2006	Д-ка (6/5)
1	2	3	4	5	6	7
Банки: Рез-ты Нер-ты	58 073 58 073 0	29 351 29 351 0	0,51	0 0 0	18 000 92 104
Юр. лица: Рез-ты Нер-ты	333 299	424 425 418 733 8 692	1,27 2,17 0,06	90 436 7 190 83 246	95 838 9 490 86 348	1,06 1,32 1,04
Физ. лица: Рез-ты, Нер-ты	48 958 45 248 3 710	36 144 32 978 3 166	0,74 0,73 0,85	41 565 30 422 11 143	70 150 56 730 13 420	1,69 1,86 1,20

Об активизации деятельности, направленной на привлечение денежных средств населения, свидетельствует и факт увеличения суммы срочных вкладов более чем в 1,5 раза по сравнению с предыдущим годом.

В отчетном году были введены новые формы и виды вкладов, такие как «Люкс», «Накопительный», «Студенческий», «Стабильность», позволяющие клиентам выбрать наиболее оптимальную и выгодную для себя форму размещения временно свободных денежных средств.

Таблица № 2

Тыс. рублей

Показатели	01.01.2005	01.01.2006 (динамика)
Остатки на счетах срочного привлечения		,09)
Остатки на счетах до востребования		,11)
Выпущенные векселя		839 696 (3,42)
ИТОГО		1 605 708 (1,96)

Привлечение временно свободных денежных средств юридических лиц осуществлялось Банком также посредством выпуска собственных векселей. Объем привлеченных таким образом средств по состоянию на 01.01.2006 г. составил 839 696 тыс. руб., что в 3,4 раза больше, чем в 2004 году.

Таким образом, в целом объем привлеченных денежных средств возрос почти в два раза.

Кредитные операции

Основной задачей Банка в области кредитования в прошедшем году являлось обеспечение высокого уровня надежности кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков, и сохранение показателя уровня потерь (отношение просроченной задолженности к сумме активов-нетто, приносящих доход) на минимальном уровне (значение этого показателя на 01.01.2006 г. составило 0,0006).

Объем кредитного портфеля на 01.01.2006г. увеличился в 2 раза по сравнению с аналогичным показателем 2004 года (Таблица № 3). При этом величина кредитного портфеля по кредитам, выданным физическим лицам, увеличилась в 8 раз, а объемы кредитования юридических и физических лиц – более чем в 7 раз.

Таблица № 3 Тыс. рублей

	Остатки (динамика)
01.01.2005	01.01.2006
1. МБК		51 788 (0,46)
2. Кредиты юридическим лицам		1 038 199 (2,25)
3.Кредиты физическим лицам		212 487 (2,1)
Итого (2+3)		1 250 686 (2,22)
ИТОГО		1 302 474 (1,93)
Учтенные векселя	0	50 908
ВСЕГО		1 353 382 (2,0)

Доходы Банка от операций кредитования юридических лиц составили тыс. руб. (14,7 % в общей сумме доходов), от операций кредитования физических лиц -тыс. руб. (2,9 % в общей сумме доходов).

Объем межбанковского кредитования за отчетный год составил тыс. руб. и 1 000 тыс. долларов США, доходы от проведения вышеуказанных операций составили 9 156 тыс. руб.(1,3 % в общей сумме доходов).

Операции с ценными бумагами

Что касается операций с ценными бумагами, то основным направлением деятельности явились операции по покупке-продаже ликвидных векселей крупных российских банков, что можно объяснить их большей ликвидностью и надежностью по сравнению с корпоративными векселями.

Финансовый результат

Значительное увеличение объемов проводимых Банком операций, оптимизация структуры активов за счет увеличения доли работающих, сокращение процентных расходов позволило обеспечить увеличение показателя процентной маржи и размера полученной прибыли. Так, по итогам 2005 года Банком получена балансовая прибыль в размере 88 418 тыс. руб., что в 2,5 раза превышает балансовую прибыль, полученную в 2004 году.

За 2005 год Банком было получено доходов в размере 729 397 тыс. руб.

Структура доходов, полученных Банком по итогам работы в 2005 году, выглядит следующим образом:

Ø  доходы, полученные от операций с иностранной валютой – 272 657 тыс. руб., в том числе «Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте – положительные курсовые разницы» - 238 645 тыс. руб. (удельный вес в общей сумме доходов 37,4 %, увеличение показателя по сравнению с 2004 г. в 2,7 раза);

Ø  доходы, полученные от восстановления резервов на возможные потери – 266 179 тыс. руб. (удельный вес в общей сумме доходов 36,5 %, увеличение показателя по сравнению с 2004 г. в 2,1 раза);

Ø  проценты, полученные за предоставленные кредиты, депозиты и прочие размещенные средства – 142 213 тыс. руб. (удельный вес в общей сумме доходов 19,5 %, увеличение показателя по сравнению с 2004 г. в 2,3 раза);

Ø  полученные комиссии – 19 909 тыс. руб. (удельный вес в общей сумме доходов 2,7 %, увеличение показателя по сравнению с 2004 г. в 1,7 раза);

Ø  штрафы, полученные – 16 223 тыс. руб. (удельный вес в общей сумме доходов 2,2 %, значительное увеличение по сравнению с 2004 годом вызвано отнесением на счета доходов сумм неустоек (штрафов, пеней), входящих в объем уступаемых прав при реализации права требования по кредитному договору в размере 15 710 тыс. руб.);

Ø  доходы, полученные от операций с ценными бумагами (процентные, дисконтные доходы по векселям, доходы от перепродажи векселей) – 5 156 тыс. руб. (удельный вес в общей сумме доходов – 0,7 %, уменьшение показателя по сравнению с 2004 г. в 1,5 раза);

Ø  другие полученные доходы - 7 060 тыс. руб., в том числе доходы от реализации памятных монет – 5 807 тыс. руб. (удельный вес в общей сумме доходов – 1,0 %,).

За 2005 год Банком произведено расходов на сумму 640 979 тыс. руб.

Структуру расходов можно представить следующим образом:

Ø  расходы по отчислениям в резервы на возможные потери – тыс. руб. (удельный вес в общей сумме расходов - 44,4 %, увеличение показателя по сравнению с 2004 г. в 2,2 раза);

Ø  расходы по операциям с иностранной валютой – тыс. руб., в т. ч. «Расходы от переоценки счетов в иностранной валюте – отрицательные курсовые разницы» - тыс. руб. (удельный вес в общей сумме расходов составил 41,9 %, увеличение показателя по сравнению с 2004 г. в 2,7 раза);

Ø  расходы на содержание аппарата –тыс. руб. (удельный вес в общей сумме расходов – 3,9 %, увеличение показателя по сравнению с 2004 г. в 1,4 раза);

Ø  проценты, уплаченные по привлеченным средствам –тыс. руб. (удельный вес - 1,8 %, увеличение показателя по сравнению с 2004 г. в 1,4 раза);

Ø  комиссия уплаченная – 1 428 тыс. руб. (удельный вес в общей сумме расходов - 0,5 %);

Ø  расходы по ценным бумагам – 3 869 тыс. руб. (удельный вес в общей сумме расходов – 0,6 %, увеличение показателя по сравнению с 2004 г. в 3 раза);

Ø  другие операционные и прочие расходы –тыс. руб. (удельный вес в общей сумме расходов - 7,1 %; значительное увеличение вызвано отнесением на расходы финансового результата по реализации права требования по кредитному договору в размере 15 668 тыс. руб.).

Если, деятельность Афипского филиала на 2004 год была запланирована как планово-убыточная, то 2005 финансовый год филиал завершил с прибылью. Так, по итогам работы за 2005 год филиалом была получена балансовая прибыль в сумме 8 823 тыс. руб.

Об эффективности проводимой Банком политики в 2005 году свидетельствует положительная динамика показателей рентабельности по сравнению с 2004 годом.

Таблица № 5

Наименование показателя	01.01.2005 г., %	01.01.2006 г., % (динамика)
Рентабельность активов	3,08	4,11 (1,33)
Рентабельность рабочих активов	5,16	5,97 (1,16)
Рентабельность капитала	15,3	29,17 (1,91)

4. Перспективы развития Банка

Одной из первостепенных задач, стоящих перед Банком на 2006 год, является увеличение уставного капитала посредством привлечения новых акционеров, что позволит обеспечить приток новых клиентов в Банк, увеличить объемы совершаемых операций, повысить уровень его капитализации.

По-прежнему актуальной остается задача расширения ряда банковских продуктов и услуг, предоставляемых клиентам, и повышение качества уже существующих за счет совершенствования программного обеспечения, повышение культуры обслуживания, использования новых технологий и т. д. Предполагается введение новых видов вкладов для физических лиц, новых форм кредитования предприятий и организаций.

Дальнейшее развитие Банка, увеличение объемов бизнеса невозможно без совершенствования системы управления, и в первую очередь, системы управления рисками, надлежащего функционирования системы внутреннего контроля, поэтому этим вопросам будет уделяться самое пристальное внимание.

5. Отчет о выплате дивидендов

По решению Общего собрания акционеров (Протокол № 11 от 01.01.2001 г.) было принято решение – не осуществлять выплату дивидендов по итогам отчетного года.

6. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью Банка

Организации эффективного контроля и управления рисками в Банке придается первостепенное значение. Конечной целью менеджмента рисков является обеспечение оптимального соотношения рентабельности, ликвидности и надежности Банка с помощью количественного изменения рисковых позиций и оценки возможных потерь.

В Банке функционирует система управления рисками, позволяющая учитывать их, как на стадии принятия управленческих решений, так и в процессе осуществления банковской деятельности. Эта система базируется на своевременном выявлении возможных рисков, их идентификации и классификации, анализе, измерении и оценке рисковых позиций, а также на применении конкретных методов управления банковскими рисками. Процедуры оценки рисков и управление ими интегрированы в процессы осуществления текущих операций.

При построении системы управления рисками в Банке учитываются рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию.

В рамках системы внутреннего контроля в Банке разработано Положение о системе оценки, контроля и управления банковскими рисками, в котором нормативно закреплены основные цели, задачи и принципы функционирования системы управления рисками.

Функционирование системы управления рисками основано на соблюдении следующих принципов:

·  ответственность руководства Банка за принимаемые решения;

·  строгое соблюдение этических норм и стандартов профессиональной деятельности;

·  постоянное выявление и оценка рисков;

·  осуществление постоянного контроля и разделение полномочий при принятии решений;

·  наличие эффективных внутрибанковских информационных потоков;

·  вовлечение всех сотрудников Банка в процесс постоянного мониторинга системы внутреннего контроля.

На основании вышеуказанных принципов Банком разработаны и утверждены иные документы, регламентирующие порядок управления основными рисками, которые возникают или могут возникнуть при проведении тех или иных банковских операций.

К основным рискам, которые несет Банк в своей деятельности в качестве кредитной организации и хозяйствующего субъекта в целом, в настоящее время относятся:

·  кредитный риск;

·  риск потери ликвидности;

·  валютный риск;

·  операционный риск;

·  риск потери деловой репутации;

·  правовой риск;

·  региональный риск.

Кредитный риск

Управление и контроль кредитными рисками в Банке производится в соответствии с Положением Банка России от 01.01.2001 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

Оценка кредитных рисков производится Банком по всей ссудной и приравненной к ней задолженности, как в российских рублях, так и в иностранной валюте. Оценка риска производится одновременно с совершением операций (выдача кредита, покупка векселя, предоставление гарантии), а затем – на регулярной основе. Комплексный подход к оценке кредитного риска заключается во всестороннем анализе деятельности контрагентов по вышеуказанным операциям.

Минимизация кредитных рисков обеспечивается строго регламентированным подходом к осуществлению операций кредитования. Механизм управления кредитным риском включает в себя применение стандартов кредитования и формализованных процедур на стадии принятия решений о выдаче кредитов (оценки ликвидности обеспечения, анализа финансового состояния заемщиков и контрагентов, определение степени риска), оформления и выдачи ссуды, текущего мониторинга ссудной задолженности.

Методологические и практические подходы, используемые в процессе оценки кредитного риска, изложены во внутренних документах Банка, регламентирующих порядок совершения активных операций:

- Кредитная политика Банка на 2005 год;

-  Положение о порядке кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;

-  Положение о порядке кредитования физических лиц;

-  Положение о порядке предоставления гарантий;

-  Положение о порядке работы с векселями сторонних эмитентов;

-  Положение о порядке осуществления операций по размещению и привлечению денежных средств на рынке межбанковских кредитов/депозитов в рублях РФ и иностранной валюте;

-  Положение об оценке кредитного риска по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности;

-  Положение о политике по управлению и контролю за рисками, возникающими в результате кредитования связанных лиц.

Минимизация кредитных рисков достигается за счет строгого соблюдения следующих принципов:

·  тщательный отбор и всесторонняя экспертиза проектов;

·  многоэтапная процедура принятия решения о выдаче кредита;

·  наличие обеспечения по выдаваемым кредитам;

·  система жесткого мониторинга состояния ссудной и приравненной к ней задолженности;

·  формирование резерва на возможные потери по ссудам в строгом соответствии с требованиями Банка России;

·  неукоснительное соблюдение обязательных нормативов деятельности, устанавливаемых Банком России: максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7), максимальный размер кредитов, банковских гарантий, поручительств, предоставленных банком своим акционерам (Н9.1), совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1), норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12).

Система жесткого мониторинга состояния ссудной и приравненной к ней задолженности позволяет своевременно выявить проблемные активы и незамедлительно принять необходимые меры для минимизации кредитных рисков.

Доля просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов по состоянию на 01.01.2006 г. составляет 0,064 %.

С целью минимизации кредитных рисков, возникающих вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств перед Банком, формируются резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности. По состоянию на 01.01.2006 г. резерв на возможные потери сформирован в размере 35 570 тыс. руб., что составляет 100% от расчетной величины.

В соответствии с Положением Банка России от 01.01.2001 г., по состоянию на 01.01.06 г. Банком создан резерв на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, в размере 1 530 тыс. руб., что составляет 100% от расчетной величины.

Риск ликвидности

Контроль и управление риском ликвидности в Банке осуществляется на базе нормативных документов Банка России, в том числе Инструкции от 01.01.2001 г. «Об обязательных нормативах банков» и Письма от 01.01.2001 г. «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций», а также на основе внутреннего Положения «О политике по управлению, контролю и оценке ликвидности в Банке».

Управление риском ликвидности является составной частью процесса управления активами и пассивами Банка. Управление ликвидностью заключается в поддержании необходимого запаса высоколиквидных средств (касса, корреспондентский счет в Банке России, корреспондентские счета (НОСТРО), «короткие» межбанковские кредиты), обеспечении оптимального соотношения активов и пассивов по срокам размещения и привлечения. Управление пассивами заключается в формировании сбалансированной (диверсифицированной) ресурсной базы.

Регулирование ликвидности производится с учетом утвержденных Банком предельных значений коэффициентов избытка (дефицита) ликвидности, а также введенных Банком России обязательных экономических нормативов ликвидности.

Для поддержания необходимого и достаточного уровня ликвидности, Банк вносит соответствующие коррективы в планирование активно-пассивных операций, проводя перспективную реструктуризацию требований и обязательств в разрезе предполагаемых сроков погашения и востребования.

Для идентификации и оценки риска потери ликвидности Банка используются следующие способы контроля и измерения:

- анализ текущего состояния ликвидных активов и прогноз изменения их качества в будущем;

- прогнозирование и ежедневный контроль обязательных нормативов ликвидности Н2, Н3, Н4, Н5;

- прогноз изменения объема и структуры ресурсной базы.

Валютный риск

Оценка валютного риска осуществляется на постоянной основе в порядке, установленном «Положением об оценке и управлении валютным риском» и Регламентом взаимодействия структурных подразделений Банка «Клиентский» (ОАО) с целью соблюдения лимитов ОВП.

В соответствии Инструкцией Банка России от 01.01.2001г. «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями» Банк ежедневно производит расчет величины открытых валютных позиций по каждой валюте и суммарной валютной позиции в порядке, установленном Банком России, осуществляет контроль за соблюдением лимитов открытых валютных позиций.

В соответствии с требованиями нормативных актов Банка России Банком установлены сублимиты на открытые валютные позиции Головной организации и Филиала.

Операционный риск

Операционный риск является одним из наиболее значимых для Банка, что объясняется постоянным расширением круга задач, стоящих перед Банком, изменениями действующего законодательства, появлением на рынке новых банковских продуктов, усложнением технологических процессов. Операционный риск присущ всем без исключения операциям, осуществляемым Банком, и связан с возможными недостатками в системах и процедурах управления, а также системах поддержки и контроля проводимых операций и оказываемых услуг.

Принципы управления операционным риском изложены во внутрибанковском Положении «Об организации управления операционным риском».

Основные мероприятия, предпринимаемые Банком с целью снижения операционных рисков:

·  четкая регламентация бизнес-процессов;

·  тщательная экспертиза новых банковских продуктов и услуг, внедрение модели нового продукта на ограниченном круге операций;

·  предварительное тестирование новых технологий;

·  использование лицензионного программного обеспечения и оборудования;

·  повышение квалификации персонала и его рыночная мотивация;

·  создание адекватной характеру и масштабам деятельности Банка системы внутреннего контроля;

·  четкое разграничение полномочий должностных лиц Банка;

С целью минимизации операционных рисков в Банке проводятся регулярные проверки соблюдения информационной безопасности, совершенствуется внутрибанковская нормативная документация, регламентирующая порядок осуществления операций, ведется работа по оптимизации информационных потоков и технологии внутреннего документооборота.

Применение современных структурно-организационных моделей, четкое разграничение функций и полномочий между руководителями, разработка должностных инструкций и положений, создание внутренней системы целевого обучения, применение мер дисциплинарного воздействия позволяет Банку минимизировать операционные риски, вызываемые вероятными противоправными и недобросовестными действиями сотрудников. Минимизации рисков на индивидуальном уровне способствуют также применение мер защиты служебной информации от несанкционированного доступа и контроль за использованием банковских помещений и оборудования.

Анализ рисков, возникающих при функционировании структурных подразделений, тщательная и всесторонняя проработка процедур осуществления операций, применение обратной связи при общении с клиентами, выявление их потребностей и многое другое позволяют предотвратить отрицательное влияние на финансовый результат операционных рисков.

Банком используется широкий спектр средств защиты информации, позволяющий обеспечить ограничение прав доступа при вводе и обработке данных и конфиденциальность информации, получаемой сотрудниками в процессе осуществления своих должностных обязанностей:

- в ИБС «Гефест» осуществляется разграничение доступа к различным подсистемам для сотрудников Банка;

- ведется полное протоколирование всех действий, совершаемых сотрудниками Банка в системе, и регистрация попыток несанкционированного доступа к данным;

- для передачи электронных сообщений используются СКЗИ МагПро, Верба, Secret Net, элементы Touch Memory, HASP;

- защита локальной сети от несанкционированного доступа через Internet обеспечивается Firewall на базе маршрутизаторов Cisco.

Регулярное тестирование Банком существующих операционных систем, проведение профилактических работ, разработка системы паролей, ограничивающих право доступа к разным уровням баз данных и операционной среде, создание информационных копий для системы баз данных и резервных источников питания, препятствуют возникновению технических рисков и рисков, связанных с функционированием информационно-технических систем.

Действующая операционная система Банка в состоянии обеспечить надлежащий уровень централизации и интеграции систем, соответствие современным стандартам и требованиям организации бухгалтерского и налогового учета, составления отчетности, а также построение платформы для дальнейшего увеличения темпов роста и эффективного управления банковскими процессами.

Риск потери деловой репутации

Риск потери деловой репутации может возникнуть вследствие несоблюдения Банком норм действующего законодательства РФ, учредительных и внутренних документов, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики, неспособности противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, недостатков в системе управления банковскими рисками, недостатков кадровой политики. Угроза потери репутации может подвергнуть Банк опасности потери доверия со стороны клиентов.

Основные принципы управления риском потери деловой репутации изложены во внутрибанковском Положении «Об организации управления риском потери деловой репутации».

В целях минимизации риска потери деловой репутации Банком используются следующие подходы и методы:

·  строгая регламентация деятельности Банка, разработка и внедрение внутренних документов с целью соблюдения норм правового регулирования, банковского и налогового законодательства РФ;

·  обеспечение своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов Банка, выплаты сумм вкладов и процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным сделкам;

·  организация надлежащего контроля за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, предоставляемой акционерам, клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам, в том числе в рекламных целях;

·  строгое соблюдение принципа «Знай своего служащего», применение системы этических норм, определяющих общие принципы кодекса поведения сотрудников Банка;

·  выполнение процедур официального, последовательного и своевременного рассмотрения жалоб клиентов.

Правовой риск

Управление правовым риском осуществляется Банком в соответствии с внутрибанковским Положением «Об организации управления правовым риском» с целью уменьшения (исключения) возможных убытков (в том числе в виде выплат денежных средств на основании постановлений (решений) судов), вызванных:

·  несоблюдением Банком норм действующего законодательства РФ, в т. ч. по идентификации и изучению клиентов, выгодоприобретателей, учредительных и внутренних документов;

·  несоответствие внутренних документов нормам и требованиям действующего законодательства РФ;

·  ненадлежащей организацией правовой работы в Банке, приводящей к правовым ошибкам;

·  недостаточной проработкой правовых вопросов при разработке и внедрении новых банковских продуктов и услуг.

Основными методами управления правовым риском являются:

·  унификация нормативной и правовой базы Банка, разработка и внедрение внутренних нормативных документов в целях осуществления деятельности Банка с соблюдением норм правового регулирования, банковского и налогового законодательства;

·  выработка рекомендаций правового характера по вопросам деятельности Банка;

·  проведение правового анализа любых нетипичных для Банка договоров и иной документации;

·  применение принципа «Знай своего клиента», включающего в себя проверку правоспособности контрагентов Банка и полномочий их представителей;

·  привлечение сторонних юридических компаний и/или частных лиц для проработки и решения отдельных вопросов правового характера;

·  повышение специальной квалификации сотрудников Договорно-правового управления и общей юридической подготовки всех сотрудников Банка;

·  надлежащий контроль исполнения внутренних нормативных документов.

Региональный риск

С целью минимизации и нивелирования воздействия на деятельность Банка регионального риска и риска потери управляемости (риск управления) разработана четкая система взаимодействия между Головным Банком и Афипским Филиалом. В Банке разработаны и утверждены в установленном порядке следующие документы:

-  Положение о филиале;

-  Доверенность, на основании которой руководитель филиала осуществляет свою деятельность;

-  Штатное расписание и организационная структура филиала;

-  Предельные объемы (лимиты) банковских операций, установленные Банком филиалу;

-  Внутрибанковские правила построения расчетной системы;

-  Регламент взаимодействия Головной организации и филиала;

-  Должностные инструкции сотрудников филиала;

-  Положения о структурных подразделениях филиала;

-  Внутренние документы, регламентирующие правила осуществления филиалом банковских операций.

Обеспечение бесперебойного обмена информацией, использование в Филиале операционной системы ИБС «Гефест», которая внедрена в Банке, позволяет в режиме «он-лайн» осуществлять контроль за деятельностью филиала, достоверностью и своевременностью отражения его операций в бухгалтерском учете.

Эффективность контроля и управления рисками в целом во многом зависит от организации системы внутреннего контроля. В соответствии с требованиями нормативных актов Банка России в Банке создана и функционирует система внутреннего контроля. Внутренний контроль осуществляется в соответствии с полномочиями, определенными учредительными и внутренними документами Банка.

Элементом системы внутреннего контроля Банка является Служба внутреннего контроля Банка, которая осуществляет свою деятельность в соответствии с внутрибанковским Положением «О Службе внутреннего контроля Банка «Клиентский», разработанным в соответствии с требованиями Положения Банка России «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 01.01.2001 г. и утвержденным Советом Директоров Банка 30.11.2005 г.

Служба внутреннего контроля Банка осуществляет следующие функции:

·  проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля;

·  проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками);

·  проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и (или) использования, наличие планов действий на случай непредвиденных обстоятельств;

·  проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности;

·  проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России;

·  проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества Банка;

·  оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых Банком операций;

·  проверка соответствия внутренних документов Банка нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг);

·  проверка процессов и процедур внутреннего контроля;

·  проверка систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных кодексов поведения;

·  оценка работы службы управления персоналом Банка;

·  другие вопросы, предусмотренные внутренними документами Банка.

В соответствии с требованиями Федерального Закона в Банке разработаны «Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее «Правила»). Правила утверждены решением Совета Директоров Банка и согласованы Московским ГТУ Банка России. Правила включают в себя: Порядок обеспечения конфиденциальности информации, полученной в результате реализации Правил; Порядок взаимодействия структурных подразделений Банка в процессе реализации Правил; а также следующие Программы осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:

- Программа идентификации клиентов Банка, установления и идентификации выгодоприобретателей (Программа идентификации),

- Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма,

- Программа проверки информации о клиенте или операции клиента, о выгодоприобретателе для подтверждения обоснованности подозрений осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма,

- Программа документального фиксирования информации, указанной в статье 7 Федерального закона ,

- Программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма,

- Программа подготовки и обучения сотрудников Банка по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма,

- Программа, определяющая порядок организации работы по отказу от заключения договоров банковского счета (вклада) с физическими и юридическими лицами (клиенты) и отказу в выполнении распоряжения клиента об осуществлении операции,

- Программа, определяющая порядок организации работы Банка по приостановлению операций с денежными средствами и иным имуществом,

- Иные программы осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Ответственным за организацию в Банке противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, является Председатель Правления Банка.

Председатель Правления Банка назначает специальное должностное лицо - Ответственного сотрудника, ответственного за разработку и реализацию Правил и программ их осуществления, а также иных внутренних организационных мер в указанных целях.

В Банке создано отдельное структурное подразделение – Отдел финансового мониторинга, задачей которого является организация реализации Правил.

7. Перечень крупных сделок, совершенных Банком

в отчетном году

В течение отчетного 2005 года Банком не совершались крупные сделки, признаваемые таковыми в соответствии со ст.78 Федерального закона «Об акционерных обществах» . Это объясняется тем обстоятельством, что все сделки, связанные приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо или косвенно имущества, стоимость которого составляет 25 и более процентов балансовой стоимости активов, совершались Банком в процессе обычной хозяйственной деятельности.

8. Перечень сделок с заинтересованностью, совершенных Банком в отчетном году

В 2005 году Банком не осуществлялись сделки, признаваемые в соответствии со ст.81 Федерального закона «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность.

9. Состав Совета директоров Банка

и краткие сведения о его членах

Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров Федеральным законом «Об акционерных обществах».

К компетенции Совета директоров относятся следующие вопросы:

определение приоритетных направлений деятельности Банка;

созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров, за исключением случаев созыва Внеочередного Общего собрания Ревизионной комиссией, аудитором Банка или акционером (акционерами), являющимися владельцами не менее 10% голосующих акций Банка;

подготовка и проведение годовых и внеочередных Общих собраний акционеров,

увеличение уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов объявленных акций, за исключением случаев размещения акций (эмиссионных ценных бумаг Банка, конвертируемых в акции) посредством закрытой подписки, а также случаев
размещения посредством открытой подписки обыкновенных акций, составляющих более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций;

размещение Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, за исключением случаев размещения посредством открытой подписки конвертируемых в обыкновенные акции эмиссионных ценных бумаг, которые могут быть конвертированы в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций;

определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

приобретение размещенных Банком акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

назначение Председателя Правления и членов Правления и досрочное
прекращение их полномочий;

представление на рассмотрение Общего собрания акционеров рекомендаций по размеру вознаграждений и компенсаций, выплачиваемых членам Ревизионной комиссии Банка, и определение размера оплаты услуг аудитора;

представление на рассмотрение Общего собрания акционеров рекомендаций по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;

использование резервного фонда и иных фондов Банка;

утверждение внутренних документов Банка, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено Федеральным законом «Об акционерных обществах» к компетенции Общего собрания акционеров, а также иных внутренних документов Банка, утверждение которых отнесено к компетенции исполнительных органов Банка;

создание филиалов и открытие представительств Банка, внесение в Устав Банка изменений, связанных с созданием филиалов, открытием представительств Банка и их ликвидацией;

одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

одобрение сделок по предоставлению кредитов лицам, связанным с Банком, в размере, превышающем установленный Банком лимит кредитования связанных лиц;

избрание Председателя Совета директоров;

создание и обеспечение функционирования эффективного внутреннего контроля;

утверждение положения о Службе внутреннего контроля и Положения о системе внутреннего контроля, утверждение планов работы Службы внутреннего контроля;

рассмотрение документов по организации системы внутреннего контроля, подготовленных исполнительными органами Банка, Службой внутреннего контроля, должностными лицами (ответственным сотрудником) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, иными структурными подразделениями Банка и аудитором;

регулярное рассмотрение на заседаниях эффективности внутреннего контроля и обсуждение с Правлением и Председателем Правления Банка вопросов организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности;

назначение и освобождение от должности руководителя Службы внутреннего контроля;

заслушивание не реже двух раз в год отчетов Службы внутреннего контроля о выполнении планов проверок;

принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение Правлением и Председателем Правления рекомендаций и замечаний Службы внутреннего контроля, аудиторской организации, проводящей (проводившей) аудит, и надзорных органов;

своевременное осуществление проверки соответствия внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их изменения.

утверждение отчета об итогах выпуска ценных бумаг;

утверждение «Правил внутреннего контроля в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»,

иные вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Федеральным
законом «Об акционерных обществах» и Уставом Банка.

Вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Банка, не могут быть переданы на решение исполнительным органам Банка.

Совет директоров состоит из 5 членов. Количество членов Совета директоров может быть увеличено или уменьшено по решению Общего собрания акционеров. Члены Совета директоров избираются Общим собранием акционеров на срок до следующего годового Общего собрания акционеров.

Состав Совета директоров Банка на 01.01.2006 г.:

– Председатель Совета директоров

Вронскис Александрс

Краткие сведения о членах Совета директоров Банка:

– Председатель Совета директоров

Родился в 1957 году.

Образование высшее: в 1974г. поступил в Московский лесотехнический институт, в 1985г. окончил полный курс Московского областного государственного института физической культуры.

Председатель Совета директоров с 18 июля 2000 года по настоящее время.

– член Совета директоров.

Родился в 1972 году.

Образование высшее: в 1995 г. окончил Военно-инженерную академию имении .

Член Совета директоров с 20 мая 2003 года по настоящее время.

Вронскис Александрс – член Совета директоров.

Родился в 1960 году.

Образование высшее: в 1981г. окончил высшее ордена Ленина краснознаменное училище железнодорожных войск и военных сообщений имени .

В 1998 г. окончил Kennedy-Western University.

Член Совета директоров с 26 мая 2000 года по настоящее время.

– член Совета директоров, Председатель Правления.

Родился в 1970 году.

Образование высшее: в 1993 г. окончил Финансовую академию при Правительстве Российской Федерации.

Кандидат экономических наук.

Член Совета директоров с 20 мая 2004 года по настоящее время, Председатель Правления с 7 июня 1997 года настоящее время.

– член Совета директоров.

Родился в 1938 году.

Образование высшее: в 1961 г. окончил Ленинградский политехнический институт имени .

Член Совета директоров с 20 мая 2004 года по настоящее время.

Никто из членов Совета директоров не является акционером Банка и не обладает долей участия в уставном капитале Банка. В течение отчетного года членами Совета директоров не совершались сделки, направленные на приобретение или отчуждение акций Банка

10. Сведения о Председателе Правления

и членах Правления Банка

Правление (коллегиальный исполнительный орган Банка) и Председатель Правления (единоличный исполнительный орган Банка)

осуществляют руководство текущей деятельностью Банка. К компетенции исполнительных органов Банка относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров или Совета директоров Банка. Исполнительные органы организуют выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка и входят в систему органов внутреннего контроля Банка.

В своей деятельности члены Правления и Председатель Правления руководствуются законодательством Российской Федерации и иными правовыми актами, регулирующими банковскую деятельность, Уставом Банка, Положением о правлении и Председателе Правления и внутренними документами Банка, утверждаемыми Общим собранием акционеров и Советом директоров Банка.

Число членов Правления и его персональный состав, число Заместителей Председателя Правления и их персональный состав определяются Советом директоров Банка.

Члены Правления и Председатель Правления назначаются Советом директоров Банка. Права и обязанности председателя Правления и членов правления определяются действующим законодательством, иными правовыми актами и договором, заключаемым с каждым из них с Банком. От имени Банка договоры с Председателем Правления и членами правления подписывает председатель Совета директоров или лицо, уполномоченное советом директоров. На отношения между Банком и Председателем правления (членами Правления) действие законодательства РФ о труде распространяется в части, не противоречащей положениям Федерального закона «Об акционерных обществах».

Председатель Правления и члены правления могут быть освобождены от занимаемых должностей досрочно по решению Совета директоров. Совет директоров вправе в любое время принять решение о досрочном прекращении полномочий Председателя правления и членов Правления и об образовании новых исполнительных органов.

Размер вознаграждений и компенсаций, выплачиваемых Председателю Правления и членам Правления, устанавливается решением Совета директоров.

Председатель Правления, его заместители и члены Правления не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к Банку. Кандидаты на должности Председателя Правления и его заместителей должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Совмещение Председателем Правления и членами Правления должностей в органах управления других организаций допускается только с согласия Совета директоров. Члены Правления не могут составлять более одной четвертой состава Совета директоров Банка.
Председатель Правления не может быть одновременно Председателем Совета директоров Банка. Председатель Правления и члены Правления не могут одновременно являться членами Ревизионной комиссии Банка.

В рамках своей компетенции Правление решает следующие вопросы:

·  принимает решения о выпуске Банком неэмиссионных ценных бумаг, в том числе депозитных и сберегательных сертификатов, устанавливает размер платы за возобновление утерянных облигаций, заслушивает отчеты руководителей структурных подразделений Банка, определяет перечень информации, составляющей коммерческую тайну Банка, устанавливает порядок работы с информацией, относящейся к коммерческой тайне Банка, и ответственность за нарушение порядка работы с ней, дает согласие на продажу, передачу, копирование, размножение, обмен и иное распространение и тиражирование в любой форме информации, относящейся к коммерческой тайне,

·  утверждает положения, инструкции и иные внутренние документы, регулирующие вопросы деятельности Банка, в случаях, когда утверждение указанных документов отнесено нормативными документами Банка России к компетенции Правления Банка,

·  выполняет функции Кредитного комитета Банка, в том числе:

устанавливает по мере необходимости предельные объемы (лимиты) банковских операций, осуществляемых филиалом Банка, и срок их действия;

решает иные вопросы текущей деятельности Банка, отнесенные к его компетенции правовыми актами Банка России и внутренними документами Банка, а также вынесенные на рассмотрение Правления Председателем Правления Банка, его заместителями и членами Правления.

Председатель Правления в рамках своей компетенции:

·  без доверенности действует от имени Банка, в том числе представляет его интересы,

·  заключает сделки от имени Банка, выдает доверенности, подписывает договоры,

·  в пределах своей компетенции распоряжается имуществом и денежными средствами Банка для обеспечения его текущей деятельности,

·  решает вопросы привлечения средств, распределения ресурсов и кредитных вложений, за исключением случаев, когда решение указанных вопросов отнесено к компетенции Совета директоров или Правления Банка,

·  утверждает размеры процентных ставок привлечения и размещения денежных средств, Тариф комиссионных вознаграждений, взимаемых за проведение банковских операций,

·  принимает решение о предоставлении кредитов лицам, связанным с Банком (за исключением инсайдеров и их аффилированных лиц), в размере, не превышающем установленный Банком лимит кредитования связанных с Банком лиц,

·  утверждает положения, инструкции и иные внутренние документы, регулирующие вопросы деятельности Банка, в том числе определяющие порядок совершения отдельных операций, правила внутреннего трудового распорядка, типовые формы договоров, должностные инструкции работников и другие документы, за исключением случаев, когда утверждение указанных документов отнесено нормативными документами Банка России к компетенции Совета директоров или Правления Банка,

·  утверждает штатное расписание Банка, устанавливает размеры вознаграждений и компенсаций, выплачиваемых работникам Банка,

·  назначает на должности работников Банка и заключает с ними трудовые договоры (контракты) от имени Банка,

·  издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Банка,

применяет меры поощрения и дисциплинарного взыскания к работникам,

утверждает организационную структуру филиалов, назначает и освобождает от должности руководителей филиалов и представительств Банка,

возглавляет Правление, руководит его деятельностью, распределяет обязанности между членами Правления,

·  определяет численность Службы внутреннего контроля;

·  устанавливает ответственность за выполнение решений Совета директоров и реализацию политики Банка в отношении организации и осуществления внутреннего контроля;

·  проверяет соответствие деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, оценивает соответствие содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка;

·  распределяет обязанности подразделений и служащих, отвечающих за конкретные направления внутреннего контроля;

·  рассматривает материалы и результаты периодических оценок эффективности внутреннего контроля;

·  создает эффективные системы передачи и обмена информацией, обеспечивающие поступление необходимых сведений к заинтересованным в ней пользователям;

·  делегирует полномочия на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений Банка и осуществляет контроль за их исполнением;

·  создает систему контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения;

·  назначает специальное должностное лицо, ответственное за разработку и реализацию Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не реже 1 раза в год запрашивает и рассматривает письменный отчет указанного должностного лица о результатах реализации Правил внутреннего контроля,

·  решает иные вопросы текущей деятельности Банка, отнесенные к его компетенции действующим законодательством, правовыми актами Банка России и внутренними документами Банка.

·  Председатель Правления действует в соответствии с решениями Правления, принятыми в пределах его компетенции.

·  Председатель Правления несет ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в Банке, своевременное представление ежегодного отчета и другой финансовой отчетности, а также сведений о деятельности Банка, представляемых в случаях, установленных федеральным законодательством.

·  Председатель Правления несет ответственность за организацию в Банке противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

·  Служба внутреннего контроля представляет Председателю правления Банка текущие отчеты и предложения по результатам проверок.

Правление Банка сформировано в количестве 5 человек. В состав Правления входят Председатель Правления, 3 Заместителя Председателя Правления и Главный бухгалтер. О персональном составе Правления Банка и о принципах распределения полномочий между членами правления будет сказано ниже.

Состав Правления Банка по состоянию на 01.01.2006 г.:

– Председатель Правления

– член Правления, заместитель Председателя Правления

- член Правления, заместитель Председателя Правления

- член Правления, заместитель Председателя Правления

– член Правления, заместитель Председателя Правления

– член Правления, главный бухгалтер

Краткие сведения о Председателе Правления и о членах Правления:

– Председатель Правления, член Совета директоров,

Родился в 1970 году.

Образование высшее: в 1993 г. окончил Финансовую академию при Правительстве Российской Федерации.

Кандидат экономических наук.

Председатель Правления с 7 июня 1997 года настоящее время, член Совета директоров с 20 мая 2004 года по настоящее время,

- Заместитель Председателя Правления, член Правления.

Родился в 1970 году.

Образование высшее: в 1992 г. окончил Государственную финансовую академию.

Кандидат экономических наук.

Член Правления с 27 июля 2000 года. Заместитель Председателя Правления с 10 января 2003 года по настоящее время.

– Заместитель Председателя Правления, член Правления.

Родился в 1972 году.

Образование высшее: в 1995 г. окончил Военно-инженерную академию имении .

Член Правления с 27 июля 200 года. Заместитель Председателя Правления с 10 января 2003 года по настоящее время.

– Заместитель Председателя Правления, член Правления.

Родилась в 1970 году.

Образование высшее: в 1993 г. окончила Финансовую академию при Правительстве Российской Федерации.

Заместитель Председателя Правления и член Правления с 24 ноября 2000 года по настоящее время.

– Заместитель Председателя Правления, член Правления.

Родился в 1964 году.

Образование высшее: в 1986 окончил Московский экономико-статистический институт.

Заместитель Председателя Правления и член Правления с 20 сентября 2005 года по настоящее время

– главный бухгалтер, член Правления.

Родилась в 1968 году.

Образование высшее: в 1992 году окончила Московский авиационный институт, в 1998 году – Высшую школу экономики Минэкономики России и Минобразования России.

Главный бухгалтер и член Правления с 01 июня 2005 года и по настоящее время.

Никто из членов Правления не является акционером Банка и не обладает долей участия в уставном капитале Банка.

В течение отчетного года членами Правления не совершались сделки, направленные на приобретение или отчуждение акций Банка.

11. Критерии определения и размер вознаграждения Председателя Правления и каждого члена Правления и члена Совета Директоров

Система оплаты труда и премирования Председателя Правления и членов Правления, являющихся работниками Банка, с которыми заключены трудовые соглашения, включает в себя следующие выплаты:

должностной оклад;

ежемесячные премиальные выплаты;

ежеквартальные премиальные выплаты;

вознаграждение по итогам работы за год.

Должностной оклад - устанавливается в соответствии со штатным расписанием, утверждаемым Правлением Банка по согласованию с Советом Директоров Банка.

Ежемесячные премиальные выплаты – ежемесячные премии, выплачиваемые по итогам работы за месяц. Размер ежемесячной премии членам Правления утверждается Советом директоров Банка и устанавливается в зависимости от должностного оклада и коэффициента оценки труда работника (КОТР).

Ежеквартальные премиальные выплаты – премии, выплачиваемые в зависимости от финансового результата деятельности Банка по итогам квартала. Ежеквартальная премия выплачивается при условии получения Банком положительного финансового результата по итогам квартала. Размер ежеквартальной премии, выплачиваемой конкретному работнику, определяется в зависимости от должностного оклада, коэффициента оценки труда работника (КОТР), коэффициента за выслугу лет (КВЛ). Размер ежеквартальной премии, выплачиваемой членам Правления, утверждается Советом директоров Банка.

Вознаграждение по итогам работы за год – премия, выплачиваемая работникам Банка, при условии достижения положительного финансового результата по итогам работы в отчетном году. Годовая премия выплачивается работникам, отработавшим в Банке полный календарный год, за который начисляется вознаграждение, и состоящим в штате на момент его выплаты.

Общий премиальный фонд определяется исходя из размера чистой прибыли, полученной по итогам работы за год. Размер вознаграждения по итогам работы за год, выплачиваемого членам Правления, утверждается Советом директоров Банка.

Общим собранием принято решение о выплате вознаграждения членам Совета директоров Банка и в период выполнения ими своих функций в 2006 г., принимая во внимание их значительное индивидуальное участие в реализации банковских программ.

12. Сведения о соблюдении Банком

Кодекса корпоративного поведения

«Корпоративное поведение» – понятие, охватывающее разнообразные действия, связанные с управлением хозяйственными обществами. Корпоративное поведение влияет на экономические показатели деятельности хозяйственных обществ и на их способность привлекать капитал, необходимый для экономического роста.

Учитывая важность и необходимость мероприятий, связанных с регулированием норм корпоративного поведения, был разработан Кодекс (свод правил) корпоративного поведения, который получил одобрение Правительства Российской Федерации (заседание Правительства РФ от 01.01.2001 г.). Распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 4 апреля 2002 г. № 000/р акционерным обществам, созданным на территории Российской Федерации, рекомендовано следовать стандартам корпоративного поведения, изложенным в Кодексе.

Целью применения стандартов корпоративного поведения является защита интересов всех акционеров. Корпоративное поведение должно обеспечивать высокий уровень деловой этики в отношениях между участниками рынка.

Кодекс содержит рекомендации относительно наилучшей практики корпоративного поведения, которые не являются обязательными для рассмотрения (распоряжение ФКЦБ РФ от 01.01.2001 г. № 000/р «О рекомендациях к применению кодекса корпоративного поведения). Кодекс разработан в соответствии с положениями действующего российского законодательства и базируется на признанных в международной практике принципах корпоративного управления, разработанных Организацией экономического сотрудничества и развития (ОСЭР).

В вышеуказанных Рекомендациях ФКЦБ содержится положение о том, что акционерные общества могут самостоятельно определять, каким правилам и процедурам, рекомендованным Кодексом, им следовать, и (или) разрабатывать иные правила и процедуры в соответствии с принципами корпоративного поведения, раскрытыми в Кодексе, и включать информацию об этом в состав годового отчета в форме, приведенной в Таблице № 4. В 4-й графе нижеприведенной таблицы («Примечание») указывается наименование и раздел внутреннего документа Банка, в котором закреплено требование, обеспечивающее соблюдение положения Кодекса, а в случае несоблюдения – описываются причины несоблюдения.

Таблица № 4

№	По­ло­же­ние Ко­дек­са кор­по­ра­тив­но­го по­ве­де­ния	Со­блю­да­ет­ся или не со­блю­да­ет­ся	При­ме­ча­ние
1	2	3	4
Общее собрание акционеров
1	Извещение акционеров о проведении общего собрания акционеров не менее чем за 30 дней до даты его проведения независимо от вопросов, включенных в его повестку дня, если законодательством не предусмотрен больший срок	Соблюдается	Устав п.14.15
2	Наличие у акционеров возможности знакомиться со списком лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, начиная со дня сообщения о проведении общего собрания акционеров и до закрытия очного общего собрания акционеров, а в случае заочного общего собрания акционеров – до даты окончания приема бюллетеней для голосования	Соблюдается	Устав п.14.13
3	Наличие у акционеров возможности знакомиться с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, посредством электронных средств связи, в том числе посредством сети Интернет	Соблюдается
4	Наличие у акционера возможности внести вопрос в повестку дня общего собрания акционеров или потребовать созыва общего собрания акционеров без предоставления выписки из реестра акционеров, если учет его прав на акции осуществляется в системе ведения реестра акционеров, а в случае, если его права на акции учитываются на счете депо, – достаточность выписки со счета депо для осуществления вышеуказанных прав	Соблюдается	Устав п.14.9 п.14.5
5	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном присутствии на общем собрании акционеров генерального директора, членов правления, членов совета директоров, членов ревизионной комиссии и аудитора акционерного общества	Не соблюдается	5*
6	Обязательное присутствие кандидатов при рассмотрении на общем собрании акционеров вопросов об избрании членов совета директоров, генерального директора, членов правления, членов ревизионной комиссии, а также вопроса об утверждении аудитора акционерного общества	Не соблюдается	6*
7	Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры регистрации участников общего собрания акционеров	Не соблюдается	7*
Совет директоров
8	Наличие в уставе акционерного общества полномочия совета директоров по ежегодному утверждению финансово-хозяйственного плана акционерного общества	Не соблюдается	8*
9	Наличие утвержденной советом директоров процедуры управления рисками в акционерном обществе	Соблюдается	Положение о системе оценки, контроля и управления банковскими рисками
10	Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров принять решение о приостановлении полномочий генерального директора, назначаемого общим собранием акционеров	Не соблюдается (Председатель прав-ления назначается на должность Сове-том директоров Банка)	Устав П.15.2.10
11	Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров устанавливать требования к квалификации и размеру вознаграждения генерального директора, членов правления, руководителей основных структурных подразделений акционерного общества	Не соблюдается	Положение о совете директоров
12	Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров утверждать условия договоров с генеральным директором и членами правления	Соблюдается	Устав п.6.10.
13	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования о том, что при утверждении условий договоров с генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления голоса членов совета директоров, являющихся генеральным директором и членами правления, при подсчете голосов не учитываются	Не соблюдается
14	Наличие в составе совета директоров акционерного общества не менее 3 независимых директоров, отвечающих требованиям Кодекса корпоративного поведения	Не соблюдается	14*
15	Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг	Соблюдается
16	Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, являющихся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом	Соблюдается
17	Наличие в уставе акционерного общества требования об избрании совета директоров кумулятивным голосованием	Соблюдается	Устав п.14.18
18	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности членов совета директоров воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта – обязанности раскрывать совету директоров информацию об этом конфликте	Не соблюдается	18*
19	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности членов совета директоров письменно уведомлять совет директоров о намерении совершить сделки с ценными бумагами акционерного общества, членами совета директоров которого они являются, или его дочерних (зависимых) обществ, а также раскрывать информацию о совершенных ими сделках с такими ценными бумагами	Не соблюдается	19*
20	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о проведении заседаний совета директоров не реже одного раза в шесть недель	Не соблюдается	20*
21	Проведение заседаний совета директоров акционерного общества в течение года, за который составляется годовой отчет акционерного общества, с периодичностью не реже одного раза в шесть недель	Соблюдается
22	Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка проведения заседаний совета директоров	Соблюдается	Положение о Совете директоров П.4.1-4.13
23	Наличие во внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения советом директоров сделок акционерного общества на сумму 10 и более процентов стоимости активов общества, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности	Не соблюдается	23*
24	Наличие во внутренних документах акционерного общества права членов совета директоров на получение от исполнительных органов и руководителей основных структурных подразделений акционерного общества информации, необходимой для осуществления своих функций, а также ответственности за непредоставление такой информации	Не соблюдается	24*
25	Наличие комитета совета директоров по стратегическому планированию или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)	Не соблюдается	25*
26	Наличие комитета совета директоров (комитета по аудиту), который рекомендует совету директоров аудитора акционерного общества и взаимодействует с ним и ревизионной комиссией акционерного общества	Не соблюдается	26*
27	Наличие в составе комитета по аудиту только независимых и неисполнительных директоров	Не соблюдается	27*
28	Осуществление руководства комитетом по аудиту независимым директором	Не соблюдается	28*
29	Наличие во внутренних документах акционерного общества права доступа всех членов комитета по аудиту к любым документам и информации акционерного общества при условии неразглашения ими конфиденциальной информации	Не соблюдается	29*
30	Создание комитета совета директоров (комитета по кадрам и вознаграждениям), функцией которого является определение критериев подбора кандидатов в члены совета директоров и выработка политики акционерного общества в области вознаграждения	Не соблюдается	30*
31	Осуществление руководства комитетом по кадрам и вознаграждениям независимым директором	Не соблюдается	31*
32	Отсутствие в составе комитета по кадрам и вознаграждениям должностных лиц акционерного общества	Не соблюдается	32*
33	Создание комитета совета директоров по рискам или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)	Не соблюдается	33*
34	Создание комитета совета директоров по урегулированию корпоративных конфликтов или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)	Не соблюдается	34*
35	Отсутствие в составе комитета по урегулированию корпоративных конфликтов должностных лиц акционерного общества	Не соблюдается	35*
36	Осуществление руководства комитетом по урегулированию корпоративных конфликтов независимым директором	Не соблюдается	36*
37	Наличие утвержденных советом директоров внутренних документов акционерного общества, предусматривающих порядок формирования и работы комитетов совета директоров	Не соблюдается	37*
38	Наличие в уставе акционерного общества порядка определения кворума совета директоров, позволяющего обеспечивать обязательное участие независимых директоров в заседаниях совета директоров	Не соблюдается	38*
Исполнительные органы
39	Наличие коллегиального исполнительного органа (правления) акционерного общества	Соблюдается	Устав п.16.1-16.3
40	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения правлением сделок с недвижимостью, получения акционерным обществом кредитов, если указанные сделки не относятся к крупным сделкам и их совершение не относится к обычной хозяйственной деятельности акционерного общества	Не соблюдается	39*
41	Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры согласования операций, которые выходят за рамки финансово-хозяйственного плана акционерного общества	Соблюдается	Положение «По управле-нию и конт-ролю за рис-ками, возни-кающими при соверше-нии сделок со связанны-ми с Банком лицами»*
42	Отсутствие в составе исполнительных органов лиц, являющихся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом	Соблюдается
43	Отсутствие в составе исполнительных органов акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. Если функции единоличного исполнительного органа выполняются управляющей организацией или управляющим – соответствие генерального директора и членов правления управляющей организации либо управляющего требованиям, предъявляемым к генеральному директору и членам правления акционерного общества	Соблюдается
44	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества запрета управляющей организации (управляющему) осуществлять аналогичные функции в конкурирующем обществе, а также находиться в каких-либо иных имущественных отношениях с акционерным обществом, помимо оказания услуг управляющей организации (управляющего)	Не соблюдается	Закон «О банках и банковской деятельнос-ти», ст.11.1
45	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности исполнительных органов воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта – обязанности информировать об этом совет директоров	Не соблюдается	45*
46	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества критериев отбора управляющей организации (управляющего)	Не соблюдается	См. п.44
47	Представление исполнительными органами акционерного общества ежемесячных отчетов о своей работе совету директоров	Не соблюдается	47*
48	Установление в договорах, заключаемых акционерным обществом с генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления, ответственности за нарушение положений об использовании конфиденциальной и служебной информации	Соблюдается	Трудовой договор п.4.1.3.
Секретарь общества
49	Наличие в акционерном обществе специального должностного лица (секретаря общества), задачей которого является обеспечение соблюдения органами и должностными лицами акционерного общества процедурных требований, гарантирующих реализацию прав и законных интересов акционеров общества	Соблюдается	Приказ по Банку
50	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества порядка назначения (избрания) секретаря общества и обязанностей секретаря общества	Соблюдается	Положение о Совете директоров п.4.10.
51	Наличие в уставе акционерного общества требований к кандидатуре секретаря общества	Соблюдается	Положение о Совете директоров п.4.10.
Существенные корпоративные действия
52	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об одобрении крупной сделки до ее совершения	Соблюдается	Устав п.14.2.5., 15.2.16, 15.11; Положение о СД п.2.1.14, 4.7.
53	Обязательное привлечение независимого оценщика для оценки рыночной стоимости имущества, являющегося предметом крупной сделки	Соблюдается
54	Наличие в уставе акционерного общества запрета на принятие при приобретении крупных пакетов акций акционерного общества (поглощении) каких-либо действий, направленных на защиту интересов исполнительных органов (членов этих органов) и членов совета директоров акционерного общества, а также ухудшающих положение акционеров по сравнению с существующим (в частности, запрета на принятие советом директоров до окончания предполагаемого срока приобретения акций решения о выпуске дополнительных акций, о выпуске ценных бумаг, конвертируемых в акции, или ценных бумаг, предоставляющих право приобретения акций общества, даже если право принятия такого решения предоставлено ему уставом)	Не соблюдается	54*
55	Наличие в уставе акционерного общества требования об обязательном привлечении независимого оценщика для оценки текущей рыночной стоимости акций и возможных изменений их рыночной стоимости в результате поглощения	Не соблюдается	55*
56	Отсутствие в уставе акционерного общества освобождения приобретателя от обязанности предложить акционерам продать принадлежащие им обыкновенные акции общества (эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции) при поглощении	Соблюдается	Устав
57	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном привлечении независимого оценщика для определения соотношения конвертации акций при реорганизации	Не соблюдается	57*
Раскрытие информации
58	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего правила и подходы акционерного общества к раскрытию информации (Положения об информационной политике)	Соблюдается	Положение о раскрытии информации
59	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о целях размещения акций, о лицах, которые собираются приобрести размещаемые акции, в том числе крупный пакет акций, а также о том, будут ли высшие должностные лица акционерного общества участвовать в приобретении размещаемых акций общества	Не соблюдается	59*
60	Наличие во внутренних документах акционерного общества перечня информации, документов и материалов, которые должны предоставляться акционерам для решения вопросов, выносимых на общее собрание акционеров	Соблюдается	Решение Совета Директоров от 01.01.2001
61	Наличие у акционерного общества веб-сайта в сети Интернет и регулярное раскрытие информации об акционерном обществе на этом веб-сайте	Соблюдается	www. *****
62	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о сделках акционерного общества с лицами, относящимися в соответствии с уставом к высшим должностным лицам акционерного общества, а также о сделках акционерного общества с организациями, в которых высшим должностным лицам акционерного общества прямо или косвенно принадлежит 20 и более процентов уставного капитала акционерного общества или на которые такие лица могут иным образом оказать существенное влияние	Соблюдается	Положение о раскрытии информации
63	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации обо всех сделках, которые могут оказать влияние на рыночную стоимость акций акционерного общества	Соблюдается	Положение о раскрытии информации
64	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа по использованию существенной информации о деятельности акционерного общества, акциях и других ценных бумагах общества и сделках с ними, которая не является общедоступной и раскрытие которой может оказать существенное влияние на рыночную стоимость акций и других ценных бумаг акционерного общества	Соблюдается	Положение о раскрытии информации
Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью
65	Наличие утвержденных советом директоров процедур внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью акционерного общества	Соблюдается	Положение о системе внутреннего контроля, Положение о службе внутреннего контроля
66	Наличие специального подразделения акционерного общества, обеспечивающего соблюдение процедур внутреннего контроля (контрольно-ревизионной службы)	Соблюдается	Устав П.18.1-18.7
67	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования об определении структуры и состава контрольно-ревизионной службы акционерного общества советом директоров	Соблюдается	Устав п.17.1, 17.2 Положение о Ревизионной комиссии
68	Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг	Соблюдается
69	Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, входящих в состав исполнительных органов акционерного общества, а также лиц, являющихся участниками, генеральным директором (управляющим), членами органов управления или работниками юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом	Соблюдается
70	Наличие во внутренних документах акционерного общества срока представления в контрольно-ревизионную службу документов и материалов для оценки проведенной финансово-хозяйственной операции, а также ответственности должностных лиц и работников акционерного общества за их непредставление в указанный срок	Соблюдается	Положение о Ревизионной комиссии п.2.8
71	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности контрольно-ревизионной службы сообщать о выявленных нарушениях комитету по аудиту, а в случае его отсутствия – совету директоров акционерного общества	Соблюдается	Устав п.17.5, Положение о ревизионной комиссии п.2.3-2.6
72	Наличие в уставе акционерного общества требования о предварительной оценке контрольно-ревизионной службой целесообразности совершения операций, не предусмотренных финансово-хозяйственным планом акционерного общества (нестандартных операций)	Не соблюдается	73*
73	Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка согласования нестандартной операции с советом директоров	Не соблюдается	74*
74	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего порядок проведения проверок финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества ревизионной комиссией	Соблюдается	Положение о ревизионной комиссии
75	Осуществление комитетом по аудиту оценки аудиторского заключения до представления его акционерам на общем собрании акционеров	Не соблюдается	75*
Дивиденды
76	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, которым руководствуется совет директоров при принятии рекомендаций о размере дивидендов (Положения о дивидендной политике)	Не соблюдается	76*
77	Наличие в Положении о дивидендной политике порядка определения минимальной доли чистой прибыли акционерного общества, направляемой на выплату дивидендов, и условий, при которых не выплачиваются или не полностью выплачиваются дивиденды по привилегированным акциям, размер дивидендов по которым определен в уставе акционерного общества	Не соблюдается	77*
78	Опубликование сведений о дивидендной политике акционерного общества и вносимых в нее изменениях в периодическом издании, предусмотренном уставом акционерного общества для опубликования сообщений о проведении общих собраний акционеров, а также размещение указанных сведений на веб-сайте акционерного общества в сети Интернет	Соблюдается	Публикация на веб-сайте настоящего годового отчета

Примечания:

1.  5*-7*; 13*; 18*; 19*; 20*; 24*; 40*; 45*; 47*; 54*; 55*; 57*; 59*; 73*; 74*; - при подготовке новой редакции Устава Банка рекомендации Кодекса по этим вопросам будут обязательно учтены.

2.  8* - Уставом Банка (п.15.2.1.) предусмотрено, что Совет директоров определяет приоритетные направления деятельности Банка. Специфика банковского бизнеса такова, что планировать деятельность Банка путем утверждения планов на какой-либо период деятельности представляется довольно затруднительным.

3.  14* - противоречие между рекомендациями Кодекса и нормами действующего законодательства, касающееся аффилированности членов Совета директоров.

4.  23* - необходимость одобрения Советом директоров сделок на сумму 10 и более процентов стоимости активов общества, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности, законом «Об акционерных обществах» не предусмотрена.

5.  25* - 38* - численный состав Совета директоров Банка – 5 человек, а объемы деятельности Банка таковы, что в структурировании деятельности Совета директоров по комитетам нет необходимости.

6.  76*; 77* - в период деятельности Банка решениями Общих собраний акционеров не предусматривалась выплата дивидендов по итогам года. Уставом Банка (п.15.2.12) предусмотрено, что Совет директоров предоставляет на рассмотрение Общего собрания акционеров рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты. Банком будут учтены рекомендации Кодекса в части разработки и утверждения внутреннего Положения о дивидендной политике.

Председатель Дружинин

Главный бухгалтер