Открытое акционерное общество коммерческий банк «Эллипс Банк», годовой отчет за 2011 год

Утвержден годовым общим собранием акционеров «Эллипс банк» Протокол № 2 от «10» апреля 2012 г. Предварительно утвержден Советом «Эллипс банк» Протокол № 7 от «5» марта 2012 г. Достоверность содержащихся в годовом отчете данных подтверждена Ревизионной комиссией «Эллипс банк»

Годовой отчет за 2011 год Нижний Новгород 2012 год

Содержание

I. Общие сведения об «Эллипс банк»	3
II. Информация об экономической среде, в которой осуществлял деятельность «Эллипс банк» в 2011 году, и конкурентное положение Банка	3
III. Основные финансовые показатели «Эллипс банк». Итоги деятельности по основным операциям «Эллипс банк», оказавшим наибольшее влияние на изменение финансового результата в 2011 году	7
IV. Развитие филиальной сети «Эллипс банк»	18
V. Обзор направлений концентрации рисков, связанных с различными банковскими операциями, характерными для «Эллипс банк»	19
VI. Информация об операциях (о сделках) со связанными с «Эллипс банк» сторонами. Сделки, признаваемые крупными. Сделки с заинтересованностью	31
VII. Состав Совета «Эллипс банк». Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа Банка и членах коллегиального исполнительного органа «Эллипс банк»	31
VIII. Сведения о списочной численности персонала «Эллипс банк». Вознаграждение лиц, входящих в состав органов управления «Эллипс банк»	33
IX. Информация о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям «Эллипс банк»	34
X. Уставный капитал «Эллипс банк»	34
XI. Участие «Эллипс банк» в мероприятиях банковского сообщества. Признание итогов деятельности Банка в финансовом сообществе	34
XII. Перспективы развития «Эллипс банк»	35
XIII. События после отчётной даты	37
Приложение 1	38
Приложение 2	39
Приложение 3	40
Приложение 4	42

I. Общие сведения об «Эллипс банк»

«Эллипс банк» является универсальной федеральной кредитной организацией, предоставляющей востребованные банковские услуги населению и предприятиям среднего и малого бизнеса Приволжского, Северо-Западного, Южного и Центрального федеральных округов. Главным управлением Банка России по Нижегородской области «Эллипс банк» квалифицирован как системообразующая кредитная организация банковского сектора Нижегородского региона, имеющая важное значение для экономики области.

Банк работает на рынке 19 лет, постоянно увеличивая объемы проводимых банковских операций и сделок, количество внутренних структурных подразделений, расширяя перечень реализуемых банковских продуктов и услуг и повышая их качество. Это позволяет Банку стабильно демонстрировать существенный рост бизнеса и основных финансовых показателей, укреплять рыночные позиции и повышать финансовую устойчивость.

Сегодня Банк является одним из лидеров среди нижегородских банков по основным показателям деятельности и по степени интегрированности на региональный рынок и за его пределы. Так, за последние 5 лет (01.01.2007 по 01.01.2012) валюта баланса Банка выросла в 6,1 раза, привлеченные средства - в 4,5 раза, кредитный портфель вырос в 2,9 раза, а капитал Банка увеличился в 5,1 раза.

В Банке обслуживаются около 40 000 корпоративных и розничных клиентов, суммарный оборот по ссудным счетам юридических лиц в 2011 году составил более 8 млрд. руб., а суммарный оборот по корсчетам и кассе за 2011 год превысил 69 млрд. руб.

45 офисов Банка расположены в разных районах Нижнего Новгорода, Нижегородской области и за ее пределами – в городах С-Петербург, Ижевск (Удмуртская Республика), Чебоксары (Чувашская Республика), Уфа (Республика Башкортостан), Астрахань, Самара, Краснодар, Гороховец (Владимирская обл.). Головной офис находится в г. Нижний Новгород. Банк имеет представительства в Италии (г. Рим) и Великом Герцогстве Люксембург (г. Люксембург).

С декабря 2004 года Банк входит в Систему страхования вкладов.

«Эллипс банк» с 2008 года имеет Генеральную лицензию на осуществление банковских операций и Лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

Банк является профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеет лицензии ФСФР России на проведение дилерских, брокерских, депозитарных операций и операций по доверительному управлению ценными бумагами, а также биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле.

Аудитором Банка по МСФО является аудиторская компания России «Финансовые и бухгалтерские консультанты» (г. Москва).

Банк является членом Ассоциации российских банков (АРБ), Ассоциации региональных банков «Россия», Национальной фондовой ассоциации, Нижегородской банковской ассоциации, Ассоциации итальянских банков (г. Рим).

II. Информация об экономической среде, в которой осуществлял деятельность “Эллипс банк” в 2011 году, и конкурентное положение Банка

Банк осуществляет свои операции на территории Российской Федерации, экономика которой по-прежнему имеет характерные особенности, присущие странам, с развивающимися рынками.

В 2011 году, не смотря на ухудшение рыночной конъюнктуры и резко возросшей неопределенности на внешних финансовых рынках, вызванных долговым кризисом Еврозоны и финансовым кризисом в США, ситуация в российской экономике в целом оставалась благоприятной: при увеличении внутреннего спроса продолжался экономический рост (рост ВВП в 2011 году составил 4,3%), замедлялась инфляция, состояние федерального бюджета было стабильным. Однако глобальный финансовый кризис все же привел к возникновению неустойчивости на рынках капитала, значительному сокращению ликвидности в банковском секторе, а также к более жестким кредитным требованиям к заемщикам. Дополнительные трудности банков, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, продолжали создавать несовершенство законодательной базы по вопросам несостоятельности и банкротства, отсутствие формализованных процедур регистрации и обращения взыскания на обеспечение по кредитам и другие недостатки правовой и фискальной систем.

Тем не менее, благодаря сохранению внутренней макроэкономической стабильности, усиление уязвимости отдельных сегментов финансового рынка и связанное с ним повышение некоторых видов риска не привели к дестабилизации российского банковского сектора в 2011 году, который характеризуется ростом основных показателей деятельности.

Таблица 2.1: Показатели деятельности банковского сектора Российской Федерации

Показатель	Значение на 01.01.2012 г., млрд. руб.	Темп прироста, %
за 2010 год	за 2011 год
Активы	41 627,5	14,9	23,1
Собственные средства (капитал)	5 242,1	2,4	10,8
Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям	17 715,3	12,1	26,0
Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам	5 550,9	14,3	35,9
Вклады физических лиц	11 871,4	31,2	20,9
Средства, привлеченные от организаций	13 995,7	16,4	25,8
Объем полученной прибыли	848,2	179,5	47,9

Таким образом, по темпам прироста основных показателей банковского сектора 2011 год в целом превзошел достижения 2010 года.

Банковская система Нижегородской области характеризуется высокой конкурентной средой. По данным Главного управления Банка России по Нижегородской области по состоянию на 01.01.2012г. банковский сектор Нижегородской области представлен 12 самостоятельными банками с их 8 филиалами, расположенными в регионе (крупнейшие: АКБ “Саровбизнесбанк” (ОАО), активы которого составляют порядка 30 млрд. руб., капитал – 5,1 млрд. руб., кредитный портфель – около 21 млрд. руб., объём вкладов физических лиц – порядка 14 млрд. руб. нераспределённая прибыль – 475 млн. руб.; НДБ-Банк (ОАО), активы – 14,6 млрд. руб., капитал – 2,1 млрд. руб., нераспределённая прибыль – 320 млн. руб. и КБ «Эллипс банк» (ОАО), активы – 13,1 млрд. руб., капитал – 2,03 млрд. руб., кредитный портфель – 6,9 млрд. руб., объём вкладов физических лиц – 8,6 млрд. руб., нераспределённая прибыль – 209,4 млн. руб.), а также 89 филиалами банков, головные офисы которых находятся за пределами региона (из них 16 отделений Сбербанка России). Кроме этого в области работают 510 дополнительных, 42 кредитно-кассовых и 86 операционных офисов, 394 операционные кассы кредитных организаций (филиалов) и 9 представительств банков, головные организации которых находятся в других регионах.

Развитие банковского сектора Нижегородской области, так же как и российского банковского сектора в целом, в 2011 году характеризовалось положительной динамикой роста ключевых показателей.

Таблица 2.2. Динамика показателей деятельности кредитных организаций, расположенных на территории Нижегородской области

Показатель	Темп прироста, %
за 2010 год	за 2011 год
Привлечённые средства	49,6%	6,7%
Вклады физических лиц	31,7%	14,5%
Депозиты предприятий	53,7%	7,7%
Средства на расчётных и текущих счетах предприятий и организаций	20,9%	12,8%
Суммарная задолженность по кредитам всех категорий заемщиков	21,8%	22,6%

Валюта баланса банковского сектора Нижегородской области выросла на 22,3% к началу года, рост ресурсов банковского сектора составил 8,2% (41,3% годом ранее).

По состоянию на 01.01.2012г. вклады физических лиц в целом по банковскому сектору области составили 201,4 млрд. руб., или 41,9% общего объема ресурсов (на 01.01.2011г. – 39%). Депозиты предприятий - 43,5 млрд. руб., или 9% объёма ресурсов (как и годом ранее).

В 2011 году наблюдался рост средств на расчетных и текущих счетах предприятий и организаций (по состоянию на 01.01.2012 общий объём составил 124,4 млрд. руб.), который сформировал 25,8% всех привлеченных ресурсов. По сравнению с 01.01.2011г. улучшилась структура привлеченных средств от предприятий и организаций с точки зрения качества (снизилась краткосрочная составляющая и повысилась долгосрочная).

Одновременно с ростом ресурсной базы, в 2011 году наблюдался рост кредитования и сокращение вложений в ценные бумаги.

За 2011 год суммарная задолженность по кредитам всех категорий заемщиков (нефинансовые организации, индивидуальные предприниматели, население, органы власти, финансовые органы и внебюджетные фонды) увеличилась на 22,6% к 01.01.2011г. до 404,5 млрд. руб. По субъектам кредитования увеличение задолженности составило: юридические лица – на 16,8% к 01.01.2011г., индивидуальные предприниматели – на 43,3%, физические лица - на 34,8% и сопровождалась сохраняющимся ростом рисков по этим операциям.

Улучшилась ситуация с возвратом кредитов, предоставленных предприятиям и организациям. На 01.01.2012г. доля просроченной задолженности снизилась до 4,6% от общего объёма задолженности (6,7% на 01.01.2011г.). Просроченная задолженность по кредитам населению за 2011 году увеличилась до 7,2%.

Размещение ресурсов также осуществлялось через вложения в ценные бумаги. В 2011 году вложения в ценные бумаги сократились на 10,6% к 01.01.2011г. до 13 млрд. руб.

Полученная в 2011 году прибыль, как совокупный результат деятельности всех кредитных организаций, расположенных на территории области, превысила уровень 2010 года на 45,6% и составила 27,1 млрд. рублей. Убытки всех кредитных организаций, расположенных на территории области, сократились на 18,8% до 1,3 млрд. руб. При росте ресурсов рентабельность активов несколько выросла и составила 2,43% при 2,04% в 2010 году.

Таблица 2.3. Совокупные показатели деятельности самостоятельных нижегородских банков

Показатель	Значение на 01.01.2011 г., млрд. руб.	Значение на 01.01.2012 г., млрд. руб.	Темп прироста, %
за 2010 год	за 2011 год
Активы	72,5	79,5	-1,4%	+9,7%
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства	35,7	42,5	+2,0%	+19,0%
Капитал	10,3	12,2	0,3%	15,6%
Средства клиентов	50,0	53,6	+1,8%	+7,2%
Вклады физических лиц	31,8	36,3	+19,5%	+14,1%

За 2011 год ресурсы региональных банков выросли на 7,7%, при этом доля ресурсов, сформированных региональными банками, в общем объеме сократилась до 13,1% по состоянию на 01.01.2012г.

Задолженность по кредитам в региональных банках выросла на 14,9%. Доля региональных банков в общей сумме задолженности по кредитам уменьшилась по сравнению с 01.01.2011 до 10,7%.

За 2011 год самостоятельные нижегородские банки заработали 2 млрд. руб. прибыли, что почти в 2,6 раза больше по сравнению с 2010 годом.

Конкурентная позиция «Эллипс банк». Даже в условиях высокой конкуренции (о чём свидетельствует представленный выше анализ) последовательное развитие бизнеса Банка и увеличение его клиентской базы позволяет «Эллипс банк» наращивать и поддерживать на высоком уровне свою долю в совокупных показателях самостоятельных нижегородских банков:

Таблица 2.4. Доля «Эллипс банк» в совокупных показателях самостоятельных нижегородских банков

Показатель	Доля «Эллипс банк» в совокупных показателях самостоятельных нижегородских банков	Рост / снижение доли за 2011 год	Место среди самостоятельных банков
01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012
Активы	9,0%	10,7%	15,2%	16,6%	+1,4%	3
Собственный капитал	5,9%	10,8%	13,2%	17,0%	+3,8%	3
Вклады населения	18,9%	20,3%	22,1%	24,1%	+2,0%	2
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства	11,7%	13,6%	19,9%	18,7%	-1,2%	2
Нераспределённая прибыль	6,7%	55,8%	21,6%	14,9%	-6,7%	3

За отчётный период «Эллипс банк» укрепил свои позиции по основным показателям: активам, собственному капиталу, объёму вкладов населения и, не смотря на незначительное снижение доли Банка по объёму кредитов, депозитов и прочих размещённых средств и по нераспределённой прибыли, по состоянию на 01.01.2012г. занял 3-е место среди самостоятельных нижегородских банков по величине активов, собственных средств и полученной прибыли и 2–ое место по объему привлеченных средств физических лиц и кредитам юридическим лицам.

Снижение доли Банка по объёму кредитов, депозитов и прочих размещённых средств связано с диверсификацией активов и снижением рисков активных операций. Снижение доли по нераспределённой прибыли является следствием консервативной политики Банка в отношении оценки кредитного риска и роста величины резервов.

Подтверждением правильно выбранной руководством Банка Стратегии развития и доверия к кредитной организации со стороны клиентов являются высокие позиции, занимаемые Банком в рэнкингах независимых агентств, не смотря на ожидаемое снижении позиции по ряду показателей:

Таблица 2.5. Положение «Эллипс банк» в рэнкингах по состоянию на 01.01.2012 г.

Наименование показателя	№ места в рэнкинге банков	Изменение позиции по сравнению с 01.01.2011 г.	Общее количество банков в рэнкинге
Рэнкинг Группы Интерфакс
Активы	190	+6	926
Собственные средства (капитал)	169	+59	926
Объем средств физических лиц	117	-9	859
Величина полученной прибыли	144	+80	926
РБК. Рейтинг
Кредитный портфель	200	-45	500
Кредиты юридическим лицам	159	-34	500
Депозиты физических лиц	113	-12	500

Следует отметить существенное укрепление позиций по размеру активов, капиталу, величине полученной прибыли. Снижение позиции по объёму средств физических лиц в рэнкинге Группы Интерфакс и объёму депозитов физических лиц рейтинга РБК. Рейтинг является следствием политики Банка по диверсификации ресурсной базы, связанной с уменьшением доли вкладов физических лиц в привлечённых средствах и одновременным увеличением депозитов и средств на счетах клиентов юридических лиц, ростом объёма выпущенных векселей и т. д.

Высокий уровень финансовой устойчивости и кредитоспособности «Эллипс банк» подтверждается наличием у Банка национального рейтинга А (высокая кредитоспособность, второй уровень), присвоенного «Национальным рейтинговым агентством. В феврале 2009 года данный вид рейтинга был присвоен Банку впервые и находился на уровне А - (высокая кредитоспособность), в марте 2010 года рейтинг был повышен до уровня А, а в марте 2011 года рейтинг был подтвержден, что положительно характеризует динамику развития бизнеса «Эллипс банк».

Дополнительным свидетельством надежной работы «Эллипс банк» в 2011 году является отнесение Банка «Национальным рейтинговым агентством» в течение всего года к группе банков с очень высокой ликвидностью в рамках проекта «Барометр банковской ликвидности» (на 01.09.2011г. – с высокой ликвидностью). По количественному значению коэффициента мгновенной ликвидности, являющемуся основой для данного проекта, «Эллипс банк» по состоянию на 01.01.2012г. занимал 118 место среди 704 банков, получивших оценку.

Кроме того, Банк имеет сертификат соответствия Системы добровольной сертификации «Безупречная банковская практика». Данная система создана Информбанк», и соответствие ей отражает надлежащее соблюдение Банком стандартов наилучшей банковской практики в области оказания услуг клиентам, прозрачности управления, раскрытия информации и иных направлений.

III. Основные финансовые показатели “Эллипс банк”. Итоги деятельности по основным операциям “Эллипс банк”, оказавшим наибольшее влияние на изменение финансового результата в 2011 году

«Эллипс банк» в прошедшем году следовал Стратегии развития на период до 2014 года с учетом изменившихся внешних и внутренних условий деятельности.

Основными задачами деятельности Банка в прошедшем году были следующие: снижение банковских рисков, наращивание клиентской базы, диверсификация ресурсной базы, развитие продуктовой линейки, расширение географии присутствия.

3.1. Основные финансовые показатели

Планомерное увеличение объемов проводимых банковских операций и сделок, расширение перечня реализуемых банковских продуктов и услуг и повышение их качества позволили «Эллипс банк» в 2011 году обеспечить дальнейший рост бизнеса и повысить финансовую устойчивость.

Таблица 3.1.1. Основные финансовые показатели деятельности «Эллипс банк»*, тыс. руб.

Показатели	на 01.01.2011	на 01.01.2012	Прирост за 2011 год
Валюта баланса	11	14	23,50%
Активы Банка	10	13	23,17%
Собственные средства (капитал)	1	2	47,54%
Привлеченные средства	9	10	18,06%
в т. ч. вклады населения	7	8	15,30%
Ссудный портфель (в т. ч. МБК)	7	6	-9,73%
Прибыль отчетного года (после налогообложения)	91 897		127,84%

(*) Здесь и далее показатели за 2011 год указаны с учетом событий после отчетной даты

Таким образом, основные показатели деятельности Банка в 2011 году характеризуются высокими темпами роста. Наблюдавшееся при этом снижение величины ссудного портфеля связано с оптимизацией Банком структуры своих активов, их диверсификацией и снижением кредитного риска.

3.2. Доходы и расходы Банка

Необходимо выделить следующие основные операции, которые оказали наибольшее влияние на финансовый результат деятельности Банка в 2011 году:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады и депозиты;

- кредитование юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, в том числе участие в целевых программах по развитию малого предпринимательства и кредитования предприятий АПК и др.;

- лизинговые операции;

- расчетно-кассовое обслуживание клиентов – юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;

- операции с иностранной валютой;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц;

- операции с использованием банковских карт;

- операции с ценными бумагами;

- операции с монетами и слитками из драгоценных металлов;

- открытие и обслуживание обезличенных металлических счетов.

Активное развитие линейки банковских продуктов и сети их реализации позволило в отчетном году повысить объем доходов «Эллипс банк». По итогам работы за 2011 год доходы Банка составили 3 тыс. руб., увеличившись по сравнению с предшествующим годом на 9,9%. Основные доходы Банка в отчетном году были следующими:

- процентные доходы по предоставленным кредитам, составившие 25,3% от всего объема доходов за 2011 год. В отчетном году произошло снижение данных доходов на 13,1% до 880 457 тыс. руб., что связано с оптимизацией Банком структуры своих активов и стремлением к диверсификации источников доходов.

В общем объеме доходов по кредитным операциям, как и в предыдущем году, продолжали преобладать доходы от кредитования юридических лиц, доля которых составила 94,5% от объема процентных доходов по предоставленным кредитам. Процентные доходы от кредитования индивидуальных предпринимателей и физических лиц составили соответственно 0,1% и 4,6% от данного вида доходов. Процентные доходы от предоставления кредитов кредитным организациям составили 0,8%.

В абсолютном выражении процентные доходы Банка по предоставленным кредитам в отчетном году характеризовались следующей динамикой:

-- доходы по кредитам, выданным юридическим лицам, сократились на 16,7% до тыс. руб.;

-- доходы от кредитования физических лиц возросли в 3,3 раза и составили 40 741 тыс. руб.;

-- доходы по кредитам, предоставленным индивидуальным предпринимателям, увеличились в 1,9 раза до 829 тыс. руб.;

-- доходы по межбанковским кредитам увеличились в 5,4 раза до 6 695 тыс. руб.

- доходы от восстановления сумм резервов на возможные потери увеличились за 2011 год на 65,5% и составили 1 490 752 тыс. руб. или 42,1% от объема доходов Банка. Подобная динамика обусловлена произошедшим в 2011 году погашением существенного объема ссудной задолженности заемщиками Банка с сохранением приемлемого уровня качества кредитного портфеля;

- доходы от положительной переоценки иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг составили 554 221 тыс. руб., увеличившись на 9,6% по сравнению с 2010 годом;

- доход от купли/продажи иностранной валюты увеличился на 27% за отчетный год и составил 26 402 тыс. руб.;

- доход от операций с драгоценными металлами уменьшился на 88,2% за отчетный год и составил 4 234 тыс. руб.;

- доходы от выбытия (реализации) имущества составили 340 245 тыс. руб. (9,6% от всех доходов Банка) и сократились за отчетный год на 13,4%;

- доходы от операций с ценными бумагами (кроме переоценки) в отчетном году составили 103 446 тыс. руб., сократившись по сравнению с предыдущим годом на 25,1%;

- доходы от расчетно-кассового обслуживания клиентов, открытия и ведения счетов составили 52 706 тыс. руб., что на 51, 8% больше показателя предыдущего года.

Расходы Банка в 2011 году составили 3 тыс. руб., что на 6,4% больше расходов за 2010 год. Существенных изменений в структуре расходов Банка в 2011 году не произошло, основные статьи расходов Банка были следующими:

- процентные расходы по привлеченным средствам физических лиц составили 20,6% расходов Банка и сократились за отчетный год на 20,7% до тыс. руб., что непосредственно связано со снижением ставок по вкладам физических лиц в отчетном году;

- процентные расходы по депозитам юридических лиц составили 1,2% расходов Банка и увеличились за отчетный год в 2,4 раза дотыс. руб., что связано с ростом ставок по депозитам юридических лиц в отчетном году;

- процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам и прочим ценным бумагам составили 0,1% расходов Банка и выросли за отчётный год в 5,7 раза до 2 937 тыс. руб.;

- расходы по денежным средствам на банковских счетах юридических лиц составили 0,05% расходов Банка и выросли за 2011 год в 3,9 раза до 1 526 тыс. руб.;

- отчисления в резервы на возможные потери составили 48,7% расходов Банка. По сравнению с 2010 годом данные расходы увеличились на 40,6% до 1 тыс. руб., что является следствием ужесточения подходов Банка по оценке кредитного риска;

- расходы, связанные с отрицательной переоценкой иностранной валюты, драгоценных металлов и ценных бумаг составили 14,7% расходов Банка. В 2011 году они увеличились на 3,3% до тыс. руб.;

- расходы по купле/продаже иностранной валюты, драгоценных металлов составили 16 599 тыс. руб., сократившись на 84,0% в отчетном году;

- в отчетном году расходы на содержание персонала увеличились на 43,6% и составили тыс. руб. (5,2% расходов Банка).

- организационно-управленческие расходы Банка увеличились на 36% в 2011 году и составили 103 868 тыс. руб. (3,1% расходов Банка).

В результате реализации эффективной стратегии развития Банка и оптимизации соотношения между доходами и расходами в 2011 году Банком была получена прибыль в размере тыс. руб., что почти в 2,3 раза больше прибыли, полученной по результатам работы за 2010 год. Размер прибыли Банка на 1 акцию составил 22,6 копейки.

3.3. Итоги деятельности по основным операциям “Эллипс банк”

3.3.1. Вклады физических лиц

В 2011 году основным источником финансовых ресурсов «Эллипс банк» продолжали оставаться вклады населения, что характерно для средних региональных коммерческих банков.

Количество вкладчиков-физических лиц по состоянию на 01.01.2012г. составило 33 011 человек, увеличившись по сравнению с предыдущим годом на 15%. Объем средств, привлеченных от физических лиц во вклады, по состоянию на 01.01.2012г. составил 8 647,1 млн. руб., увеличившись за отчетный год на 15,3%, при этом благодаря политике Банка по диверсификации ресурсной базы, доля вкладов в общем объёме привлечённых средств постепенно снижается.

Подобная позитивная динамика стала результатом целенаправленной работы Банка по созданию удобной и доходной линейки вкладных продуктов, позволяющих размещать денежные средства в российских рублях, долларах США и евро. А возможность перечисления пенсий на счет в Банк (вклад “Пенсия”) привлекает пенсионеров и даёт им дополнительные преимущества и удобство.

По состоянию на 01.01.2012г. Банком предлагается 11 видов вкладов, из которых 5 новых видов было введено в 2011 году. Это вклады «Весенний букет», «Доходное лето», «Урожайный год», «Выгодный» и «Времена года», разработанные с учетом предпочтений клиентов и макроэкономической ситуации в стране и регионе.

Процентные ставки по вкладам в «Эллипс банк» в 2011 году изменялись в следующем диапазоне:

−от 3,5% до 10,3% годовых по вкладам в рублях;

−от 1% до 4,75% годовых по вкладам в долларах США;

−от 1% до 4,5% годовых по вкладам в евро.

Кроме того, клиенты имеют возможность разместить денежные средства в передовой банковский вклад «Мировой капитал» в такие мировые валюты как японская йена, фунт стерлингов и швейцарский франк по ставкам 4% или 3,5% в зависимости от вида валют.

На 01.01.2012г. основной объем вкладов (84,9%), как и на начало отчетного года был привлечен на срок от 181 дня до 1 года и от 1 года до 3-х лет.

Таблица 3.3.1.1. Структура вкладного портфеля «Эллипс банк» по срокам вкладов

Срочность вкладов	01.01.2011	01.01.2012	Изменение доли	Прирост, тыс. руб.
до востребования	0,3%	0,3%	0,0%	-1 690
до 30 дней	0,7%	0,2%	-0,5%
от 31 до 90 дней	0,9%	0,3%	-0,6%
от 91 до 180 дней	6,2%	2,2%	-4,0%	-
от 181 до 1 года	61,1%	31,6%	-29,5%	-1
от 1 года до 3 лет	28,5%	53,3%	24,8%	2
свыше 3 лет	2,3%	12,1%	9,8%
ВСЕГО ВКЛАДЫ	100%	100%	-	1

Основной тенденцией в изменении структуры вкладного портфеля в 2011 году стало сокращение объема краткосрочных вкладов (до 180 дней и от 181 дня до 1 года) за счет роста более долгосрочных ресурсов (от 1 года до 3-х лет и свыше 3-х лет), что отражает результат эффективной депозитной политики Банка, его стремления к увеличению доли более долгосрочных ресурсов в рамках управления ликвидностью.

«Эллипс банк» является участником Системы страхования вкладов, и в течение 2011 года Банком уплачено в фонд обязательного страхования вкладовтыс. руб. в виде страховых взносов, что выше аналогичного показателя предыдущего года на 21,2%.

Привлечению значительного количества новых клиентов в 2011 году существенно способствовало проведение рекламных кампаний Банка в средствах массовой информации.

Таким образом, в отчетном году «Эллипс банк» значительно укрепил свои позиции на рынке вкладов, нарастил клиентскую базу и сохранил положительную деловую репутацию среди жителей Нижегородской области и за ее пределами.

3.3.2. Расчетное обслуживание клиентов-юридических лиц и индивидуальных предпринимателей “Эллипс банк”

Ориентация Банка на интенсивное развитие востребованных рынком направлений банковской В отчетном году имел место качественный и количественный рост клиентской базы, увеличение объема операций и оборотов по счетам Банка. Следуя принципу универсальности, Банк продолжил привлекать на обслуживание как крупные компании, так и представителей малого и среднего бизнеса, а также частных лиц.

Количество клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по состоянию на 01.01.2012г. составило 3 362, увеличившись за 2011 год на 30,1%. Росту клиентской базы в 2011 году способствовало укрепление сотрудничества с существующими клиентами посредством поддержания высокого уровня обслуживания и расширения перечня предлагаемых услуг, а также привлечение новых клиентов и проведение грамотной тарифной политики.

С 2010 года Банк аккредитован государственной корпорацией «Роснанотехнологии» в качестве банка-партнера по обслуживанию Проектных компаний, получивших бюджетные средства от данной госкорпорации на инвестиционные цели.

По состоянию на 01.01.2012г. в Банке открыто 3 733 расчётных счета клиентов – юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (головной офис и филиалы), что на 826 счетов (или на 28,4%) больше аналогичного показателя на 01.01.2011г. Данная положительная динамика объясняется высокой платежной дисциплиной и репутацией «Эллипс банк» как стабильного и финансово-устойчивого Банка.

Остатки на счетах клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по состоянию на 01.01.2012г. составили тыс. руб., увеличившись в 2,1 раза по сравнению с аналогичным отчётным периодом прошлого года.

В 2011 году выросло количество клиентов, пользующихся услугой дистанционного банковского обслуживания через Интернет. По состоянию на 01.01.2012г. их число составило 1 543 лиц, увеличившись на 38,6% в сравнении с 2010 годом.

Важным нововведением 2011 года является применения системы дистанционного управления банковским счётом для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - «Ellips-Online» (разработка компании ). Система «Ellips-Online» позволила значительно расширить функционал банковской системы ДБО. У клиента появилась возможность передавать в Банк валютные документы (валютные переводы, заявки на конверсию), документы валютного контроля (валютные справки, распоряжения на списание и др.), экспортировать и импортировать документы в «1С», использовать защищенные средства хранения электронного ключа (e-Token).

Прирост остатков и количества счетов является следствием стабильной работы Банка и постоянного проведения мероприятий, направленных на улучшение условий и качества обслуживания клиентов.

В результате плодотворной работы по данному направлению в 2011 году Банком был получен доход от операций расчетно-кассового обслуживания клиентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в размере 35 051,1 тыс. руб., что на 45,3% больше дохода за 2010 год.

3.3.3. Предоставление кредитов, операции финансовой аренды (лизинга)

Основным элементом активных операций Банка продолжает оставаться кредитование, преимущественно субъектов малого и среднего бизнеса. В отчетном году Банк продолжил активно участвовать в развитии региона, осуществляя долгосрочные вложения в такие ключевые отрасли реального сектора экономики как производство, сельское хозяйство, торговля.

По состоянию на 01.01.2012г. объем ссудного портфеля «Эллипс банк» (с учетом лизинговых, факторинговых и других операций, приравненных к ссудным, просроченной задолженности) составил 6 тыс. руб., сократившись за отчетный год на 7,9%, что является следствием работы Банка по оптимизации ссудного портфеля.

Основной объем ссуд 6 тыс. руб., или 96,41% ссудного портфеля по состоянию на 01.01.2012г. предоставлен юридическим лицам, в том числе субъектам малого и среднего предпринимательства 5 157 957 тыс. руб. (или 83,8% ссудного портфеля); 3,56%, или тыс. руб. ссудного портфеля приходится на кредиты, выданные физическим лицам; 0,03%, или 2 051 тыс. руб. – кредиты индивидуальным предпринимателям.

Структура кредитного портфеля существенно не изменялась в течение отчетного года и является для Банка оптимальной по соотношению риска и доходности. Сведения об отраслевой структуре корпоративного кредитного портфеля (с учётом лизинга) по состоянию на 01.01.2012г. представлены в следующей таблице:

Таблица 3.3.3.1. Сведения об отраслевой структуре корпоративного кредитного портфеля по состоянию на 01.01.2012г.

Кредитный портфель (отрасли)	Ссудная задолженность, в том числе лизинг тыс. руб.	Доля в кредитном портфеле юридических лиц, %
Добыча драгоценных металлов	224 765,8	3,66%
Добыча топливно-энергетических полезных ископаемых	133 810,3	2,18%
Капиталовложения в ценные бумаги	8 950	0,15%
Производство	720 532,2	11,73%
Прочие услуги	9 914,4	0,16%
Сдача в аренду оборудования		3,01%
Сдача внаем недвижимого имущества	413 281,4	6,73%
Сельское хозяйство	1 857 265,5	30,24%
Строительство		3,34%
Торговля	2 014 634,6	32,80%
Управление недвижимостью	3 466,3	0,06%
Финансовый лизинг		5,95%
Итого	6 141 759,4	100,00%

Приоритетными направлениями деятельности Банка являются кредитование предприятий малого и среднего бизнеса. При этом в структуре корпоративного кредитного портфеля Банка нет ни одного доминирующего направления кредитования, что свидетельствует о сбалансированности кредитного портфеля и способствует снижению кредитного риска.

Банк осуществляет взаимодействие с Министерством сельского хозяйства и продовольственных ресурсов Нижегородской области по программам льготного кредитования сельхозтоваропроизводителей и перерабатывающих предприятий в соответствии с заключенным Соглашением.

«Эллипс банк» участвует в Государственной программе финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства, реализуемой через Банк». За период с 2004 года по данной программе было получено и использовано на кредитование субъектов малого и среднего бизнеса средств на сумму 1 356 млн. руб. на срок от 1 до 7 лет. Кредиты в рамках программы предоставлялись Банком предприятиям, работающим в отраслях сельского хозяйства, торговли, строительства, пищевой промышленности и пр. По состоянию на 01.01.2012г. остаток задолженности Банка перед Банк» (прежнее название - банк развития») по программе финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства составлял 900,4 млн. руб., что является самой высокой суммой среди самостоятельных нижегородских банков.

Успешная деятельность Банка в финансировании реального сектора экономики многократно отмечена различными наградами и благодарностями, в том числе дипломом Министра сельского хозяйства РФ, Благодарственными письмами Полномочного Представителя Президента РФ по Приволжскому федеральному округу, Благодарственными письмами Правительства Нижегородской области.

Структура розничного кредитного портфеля по состоянию на 01.01.2012г. выглядит следующим образом:

- 99,4% розничного кредитного портфеля Банка представлено потребительскими кредитами, ссудная задолженность по которым составила тыс. руб. и сократилась за отчетный год на 26,3%. Данное снижение связано с минимизацией Банком кредитных рисков;

- 0,6%, или 1 294 тыс. руб. розничного кредитного портфеля представлено кредитами в форме «овердрафт» с использованием банковских карт. Объем данных кредитов увеличился в 1,5 раза по сравнению с предыдущим отчётным периодом, что связано с активной работой Банке по продвижению данного вида кредитования.

В течение отчетного года «Эллипс банк» продолжал осуществлять вложения в операции финансовой аренды (лизинга), являющейся менее рискованной по сравнению с кредитными операциями Банка и выступающей инструментом снижения уровня кредитного риска. По итогам 2011 года объём вложений в операции финансовой аренды уменьшился на 14,4% и составил тыс. руб. или 3,4% ссудного портфеля Банка.

В отчетном году кредитный портфель Банка по срокам (без лизинга, факторинга и просрочки) имел следующую структуру:

Таблица 3.3.3.2. Структура кредитного портфеля (без лизинга, факторинга и просрочки) по срокам на 01.01.2011 и 01.01.2012 г. г.

Срок кредитов	01.01.2011	01.01.2012	Изменение доли	Прирост, тыс. руб.
До 30 дней	0,2%	0,1%	-0,1%	-8 310
От 31 до 90 дней	1,4%	0,7%	-0,7%
От 91 до 180 дней	2,5%	0,3%	-2,2%	-
От 181 дня до 1 года	33,4%	27,4%	-6,0%	-
От 1 года до 3 лет	51,5%	56,8%	5,3%	36 929
Свыше 3 лет	11,0%	14,7%	3,7%
ИТОГО	100%	100%	-	-

Основная доля кредитов по состоянию на 01.01.2012г., как и годом ранее, выдана на срок от 181 дня до 3-х лет (84,2% от объема кредитного портфеля на 01.01.2012г.).

3.3.4. Операции с банковскими картами

В отчетном году «Эллипс банк» продолжал активно развивать бизнес, основанный на использовании банковских карт. Среди новаций данного направления, имевших место в 2011 году, следует отметить следующие ключевые события:

·  начало сотрудничества с банком-спонсором коммерческий банк гуманитарных инвестиций «Новый Символ»[1] в рамках международной платёжной системы MasterCard, которое позволяет клиентам совершать платежи через интернет-систему HandyBank, предоставляющую клиенту более широкий, по сравнению с карточными интернет-платежами, спектр платёжных операций:

- оплату множества провайдеров услуг в упрощенном режиме;

- совершение банковских переводов;

- оплату налогов, сборов, штрафов и иных госплатежей;

- использование режима “автоплатеж”;

- пополнение электронного кошелька;

- погашение кредитов;

- совершение мгновенных переводов через Интернет с карты на карту (причем независимо от платежных систем);

- совершение интернет-покупки с банковской гарантией возврата денег при любых проблемах с поставкой товара (платежный режим Handy-safe).

Помимо безопасности интернет-платежей и широкого спектра операционных возможностей система HandyBank предоставляет пользователям следующие выгоды и преимущества: мобильный банкинг (современный способ проведения платежей и других банковских операций по системе HandyBank с мобильного телефона круглосуточно и из любого места, где есть доступ к сотовой связи), sms-банкинг, пополнение счетов через терминальные сети и системы денежных переводов.

·  запуск проекта по реализации карт MasterCard в филиалах Банка в г. Санкт-Петербург, г. Гороховец, г. Астрахань;

·  запуск проекта эмиссии банковских карт MasterCard, не противоречащих нормам Ислама, в филиале Банка «Восток-Капитал»;

·  предоставление владельцам виртуальных карт Банка возможности оплаты коммунальных платежей, платежей в адрес операторов сотовой связи, кредитов и пр. через Систему Регулярных Платежей «ОПЛАТА. RU»;

·  запуск программы потребительского кредитования физических лиц с использованием банковских карт.

Проведенный комплекс мероприятий способствовал увеличению клиентской базы Банка и росту «карточного» бизнеса в целом. По состоянию на 01.01.2012г. Банком эмитировано 3 598 банковских карт, что в 2,3 раза больше, чем по состоянию на 01.01.2011г.:

Таблица 3.3.4.1. Количество эмитированных банковских карт

Наименование платежной системы	01.01.2012г., шт.	01.01.2011г., шт.
MasterCard	3 517	1 367
Visa	21	83
Сберкарт	42	63
AVTOCHIP	18	18
ВСЕГО БАНКОВСКИХ КАРТ	3 598	1 531

Объем эквайринговых операций, совершенных с использованием эмитированных Банком карт за 2011 год составил тыс. руб. (в 2 раза больше, чем в 2010 году), а объем эквайринговых операций в эквайринговой сети Банка по картам прочих банков-эмитентов за 2011 год составилтыс. руб. (в 2,4 раза больше, чем в 2010 году).

В целях развития сети обслуживания банковских карт «Эллипс банк» в 2011 году установлены 18 ПОС-терминалов для обслуживания банковских карт международных платежных систем и 5 терминалов в предприятиях торговли и услуг.

По состоянию на 01.01.2012г. эквайринговая сеть Банка насчитывает 7 банкоматов, 73 ПОС-терминала, 14 терминалов самообслуживания и 9 терминалов в предприятиях торговли и услуг.

В результате общий объем доходов от операций с банковскими картами по итогам 2011 года увеличился на 39,5% и составил 2 923,5 тыс. рублей.

3.3.5. Операции с ценными бумагами

На рынке ценных бумаг, Банк позиционирует себя в качестве консервативного инвестора, приоритетным направлением деятельности которого является приобретение ценных бумаг финансово устойчивых, стабильно функционирующих компаний.

В 2011 году Банк проводил операции с акциями российских акционерных обществ, облигациями корпоративных эмитентов и паями паевых инвестиционных фондов. По состоянию на 01.01.2012 г. общий объем портфеля ценных бумаг Банка составил 3 875 063 тыс. руб., увеличившись по сравнению с предыдущем годом на 99%.

Структура портфеля ценных бумаг Банка за отчетный год существенно не изменилась и выглядит следующим образом:

Таблица 3.3.5.1. Структура портфеля ценных бумаг «Эллипс банк» на 01.01.2012г.

Вид ценных бумаг	Сумма, тыс. руб.	Доля в портфеле
Акции	404 465	10,44 %
Облигации	24 365	0, 63%
Еврооблигации	14 942	0,38%
Паи	3 431 292	88,55%
Итого	3	100%

Большая часть вложений Банка в акции сосредоточена в отрасли машиностроения и производства различных видов оборудования - 79,26%; 18,28% портфеля акций составляют акции предприятий лесохимической промышленности; 2,46% портфеля акций составляют ценные бумаги прочих эмитентов.

В 2011 году Банк продолжил выпуск собственных векселей как инструмента привлечения финансовых ресурсов. Стоимостной объём выпущенных собственных векселей Банка на 01.01.2012г. составил 71 169 тыс. руб., что в 3 раза больше показателя на начало отчетного года и свидетельствует о высокой популярности векселей Банка не только как инструмента расчета, но и накопления средств у клиентов. Также в отчетном году «Эллипс банк» осуществлял кредитование под залог собственных векселей.

В 2011 году Банк продолжал оказывать депозитарные услуги клиентам. Количество клиентов, пользующихся услугами депозитарного обслуживания, по состоянию на 01.01.2012 г. составило 160.

В 2011 году Банком была запущена линейка инвестиционных продуктов - паи рентного паевого инвестиционного фонда, суть которых заключается в продаже Банком своим клиентам ценных бумаг с одновременным установлением обязательства Банка по обратному выкупу данных ценных бумаг при обращении клиента в установленный срок по цене, превышающей цену первоначальной продажи (аналог операции по продаже ценной бумаги с одновременной продажей опциона типа «пут»). Таким образом, клиент получает возможность выбора: фиксировать заранее определенную положительную доходность в момент наступления срока исполнения опциона либо сохранить в собственности ценную бумагу ориентируясь на получение более высокой доходности в будущем благодаря росту стоимости базового актива.

Инвестиционные паи, благодаря значительной диверсификации активов, которые могут составлять имущество фонда, являются наиболее низкорискованными инструментами российского фондового рынка. Инвестиционные паи котируются на фондовой бирже ММВБ-РТС и включены в котировальный список «А» первого уровня, что определяет ликвидность вложений. Паи обеспечены реальными активами, включая недвижимое имущество, обрабатываемые земли сельхозназначения с действующей инфраструктурой, что обеспечивает их надежность.

Общий объем прибыли от операций с ценными бумагами в 2011 году составил 110,04 млн. рублей. Наибольший удельный вес в объеме полученной прибыли составляют операции с паями паевого инвестиционного фонда «Агрокапитал». В 2011 году Банком реализовано 253 200 штук паев ЗПИФ рентный «Агрокапитал» под управлением «Евротраст» на сумму 328,97 млн. рублей, доход от реализации данных финансовых инструментов составил 104,28 млн. рублей.

3.3.6. Операции с иностранной валютой

В 2011 году «Эллипс банк» предоставлял всем категориям своих клиентов стандартные виды банковских услуг в области валютных операций, включающие покупку/продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах, проведение расчетных операций с применением международных форм расчетов (банковский перевод, документарный аккредитив) и другие.

Всего по состоянию на 01.01.2012 г. количество корреспондентских счетов «Ностро», открытых Банком в иностранной валюте, составило: 7 счетов в долларах США, из которых 6 счетов в банках-резидентах и 1 счет в банке-нерезиденте; 7 счетов в евро, из которых 5 счетов в банках-резидентах и 2 счета в банках-нерезидентах, 2 корреспондентских счета было открыто в швейцарских франках в банках-резидентах и 1 корреспондентский счет в фунтах стерлингов Соединенного Королевства в банке-резиденте для обеспечения расчетов с использованием банковских карт.

Таблица 3.3.6.1. Суммарный дебетовый оборот за 2011 год по корреспондентским счетам «Ностро», открытым в банках-резидентах и банках-нерезидентах

Категория банков – корреспондентов/Вид валюты	Банки-резиденты	Банки-нерезиденты	Суммарный оборот
Доллары США, в тыс. единиц	6 790,1	10 496,9	17 287,0
Евро, в тыс. единиц	2 303,0	10 219,3	12 522,3

По сравнению с 2010 годом суммарный дебетовый оборот в долларах США за 2011 год снизился на 64%, тогда как в евро вырос на 34%, что свидетельствует об интенсификации операций в евро, осуществляемых «Эллипс банк» от своего имени, а также по поручению клиентов Банка.

По итогам 2011 года 27 новых юридических лиц и индивидуальных предпринимателей открыли в «Эллипс банк» свои валютные счета в долларах США, в результате чего общее количество клиентов, находящихся на обслуживании в Банке по долларам США, составило 88 клиентов (с учетом клиентов, закрывших свои счета в течение года).

Количество юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, находящихся на обслуживании в «Эллипс банк» по расчетам в евро, составило 61, увеличившись по итогам 2011 года на 19 новых клиентов.

В течение отчетного 2011 года клиентами Банка было открыто 56 новых паспортов сделок, что меньше аналогичного показагода на 59%. Подобная динамика объясняется изменениями, внесенными в Инструкцию Банка России от 01.01.2001г. и вступившими в силу в конце февраля 2011г., согласно которым устанавливается требование об оформлении паспорта сделки в уполномоченном банке при превышении общей суммы внешнеторгового контракта (договора) эквивалента, равного 50000 долларов США. В противовес упомянутому количеству паспортов сделок выросло количество принятых на обслуживание в 2011 году внешнеторговых контрактов, по которым паспорт сделки не оформлялся.

Таблица 3.3.6.2 Общие суммы открытых в течение 2011 года паспортов сделок в разрезе видов контрактов и валюты

Вид валюты/ характеристика паспорта сделки	По экспорту товаров	По импорту товаров	По оказанию услуг, выполнению работ резидентами в пользу нерезидентов	По оказанию услуг, выполнению работ нерезидентами в пользу резидентов	ПС по кредитам и займам	Общая сумма открытых паспортов сделок	Темпы прироста общей суммы открытых паспортов сделок относительно 2010 г.
Доллар США, тыс. единиц валюты	10,5	5 912,2	6 049,5	68,3	1100,0	13 140,5	+122,9%
Евро, тыс. единиц валюты	7 352,6	2 653,4	107,2	60,0		10 173,2	-64,2%
Российский рубль, тыс. единиц валюты	17 117,2	,8	7 200,0	108,0		,0	+137,1%

За прошедший период отмечается увеличение общей суммы паспортов сделок, оформленных в Банке в долларах США (темп прироста 122,9%) и в российских рублях (темп прироста 137,1%), тогда как общая сумма паспортов сделок, оформленных в евро, снизилась в 2011 году на 64,2%. Подобная тенденция вызвана снижением на 70% общей суммы экспортных контрактов в евро и увеличением в шесть раз общей суммы контрактов, связанных с импортом товаров в рублях, что объясняется переориентацией бизнеса отдельных импортеров и экспортеров, находящихся на обслуживании в Банке.

На конец 2011 года количество действующих паспортов сделок, открытых по контрактам (договорам), связанным с внешнеэкономической деятельностью клиентов Банка, составило 134 единицы.

Темпы прироста объёмов экспортной выручки, поступившей в 2011 году на счета клиентов «Эллипс банк» в рамках принятых на обслуживание внешнеторговых контрактов, приведены в следующей таблице:

Таблица 3.3.6.3. Объёмы экспортной выручки, поступившей в 2011 году на счета клиентов «Эллипс банк» в рамках принятых на обслуживание внешнеторговых контрактов

Вид валюты	Объёмы поступившей экспортной выручки	Темпы прироста объемов экспортной выручки по контрактам с оформлением ПС по сравнению с 2010 годом (в %)
с оформле-нием паспорта сделки	без оформле-ния паспорта сделки	Итого
Доллар США, в тыс. единиц	2 861,5	335,2	3 196,7	+55,6%
Евро, в тыс. единиц	5 062	11,4	5 073,4	-1,1%
Российский рубль, в тыс. единиц	41 326,3	5 524	46 850,3	+13,4%

Исходя из данных настоящей таблицы, можно отметить, что в отчетном периоде имело место увеличение объема поступившей на счета экспортеров в «Эллипс банк выручки в долларах США (темп прироста 55,6%), а также экспортной выручки в российских рублях (темп прироста 13,4%). При этом рост показателя экспортной выручки в долларах США связан преимущественно с получением на свои счета клиентами-резидентами выручки от выполнения работ и оказания услуг нерезидентам. Доля названной категории выручки в общем объеме поступивших денежных средств составляет около 70%. Наблюдавшееся в 2011 году незначительное снижение объемов экспортной выручки в евро связано с уменьшением количества паспортов сделок, которые были оформлены экспортерами по внешнеторговым контрактам, заключенным в евро.

В 2011 году имело место одновременное увеличение объемов покупки и объемов продажи Банком населению наличных долларов США и евро, значения которых приведены в Таблице 3.3.6.4.

Таблица 3.3.6.4. Динамика оборотов покупки/продажи «Эллипс банк» наличных долларов США и евро

Вид иностранной валюты	2010 год	2011 год	Темп прироста объемов
Покупка	Продажа	Покупка	Продажа	Покупка	Продажа
Доллар США, тыс.	3 160,0	6 314,0	9 417,0	12 036,0	+198%	+90,6%
Евро, тыс.	2 132,0	3 979,0	4 684,0	4 756,0	+119,7%	+19,5%

Двукратный рост объемов продажи Банком наличных долларов США и увеличение почти на 20% объемов продажи евро связаны с появившимся во второй половине 2011 года активным спросом со стороны физических лиц на наличную иностранную валюту, который явился в свою очередь следствием массового перевода сбережений из рублей в иностранную валюту на фоне нестабильности на мировых финансовых рынках, вызвавших опасения относительно стабильности российского фондового рынка и национальной валюты, что спровоцировало рост стоимости бивалютной корзины на 3,7% за период 2011 года. С другой стороны, увеличение почти в 3 раза объемов покупки Банком наличных долларов США и более чем в 2 раза объемов покупки наличных евро у населения обусловлены укреплением рубля, имевшим место в первой половине 2011 года.

В течение года «Эллипс банк» продолжил совершение сделок на рынке производных финансовых инструментов, открыв в августе 2011 года торговый счет в подразделении Penson Futures, Chicago, компании Penson Financial Services Inc., Dallas, USA, являющейся зарегистрированным комиссионным брокером по торговле фьючерсными контрактами, а также клиринговым членом Чикагской товарной биржи. Обслуживание Банка в Penson Futures позволяет совершать сделки со стандартизированными биржевыми контрактами, торгуемыми на Чикагской товарной бирже, открывая тем самым возможности по получению Банком доходов от производных финансовых инструментов.

Таблица 3.3.6.5. Срочные расчетные (беспоставочные) сделки

Виды сделок	Сумма требований	Сумма обязательств	Нереализованные курсовые разницы (положительные)	Нереализованные курсовые разницы (отрицательные)	Резерв на возможные потери
На 01.01.2012г.
Опцион, в том числе с базисным активом - иностранная валюта	62042	58154	5026	1138	0
Итого по поставочным сделкам	62042	58154	5026	1138	0
На 01.01.2011г.
Форвард, в том числе с базисным активом - иностранная валюта	515	9	515	9	0
Итого по срочным расчётным (беспоставочным) сделкам	515	9	515	9	0

Оценка срочных сделок с производными финансовыми инструментами проводилась в соответствии с внутренним положением “О порядке формирования в “Эллипс банк” резервов на возможные потери”. Как видно из представленной таблицы, по состоянию на 01.01.2011г. и 01.01.2012г. резерв сформирован не был, так как сумма требований превышала сумму обязательств.

По итогам 2011 года положительный финансовый результат от срочных сделок составил 4 781 тыс. рублей.

3.3.7. Операции с драгоценными металлами

В 2011 году Банк продолжил оказание населению услуг, связанных с проведением операций с драгоценными металлами в физической форме и в обезличенном виде, предлагая к приобретению мерные слитки золота различной размерности, изготовленные российскими аффинажными заводами в соответствии с действующими государственными стандартами, а также памятные и инвестиционные монеты из золота и серебра, список которых был значительно расширен: помимо инвестиционных монет «Георгий Победоносец» и «История денежного обращения России» в продаже появились различные памятные монеты Банка России, инвестиционные монеты Госбанка СССР («Червонец», «Олимпиада-1980»). Ассортимент монет иностранных государств, сформированный на конец 2011 года, представлен 48 наименованиями монет из золота и серебра.

Физическим лицам активно предоставлялась услуга по открытию обезличенных металлических счетов в золоте для размещения на них драгоценного металла, приобретаемого владельцами вкладов в обезличенном виде за счет рублевых средств на своих счетах в Банке. За 2011 год названной категорией клиентов было открыто 69 обезличенных металлических счетов, на которые было размещено 7 950,5 граммов золота. Остаток на названных счетах на конец 2011 года составил 7 468,9 граммов золота.

За 2011 год Банком было реализовано 15 мерных слитков золота общей массой в химической чистоте 780 граммов, что превышает показагода на 105,26 %.

Доход от реализации инвестиционных монет, на долю которого приходится 18,57% от суммы положительного финансового результата, полученного по итогам 2011 года от операций с драгоценными металлами, составил в номинальном выражении 2 894,8 рублей.

Положительный финансовый результат от операций с драгоценными металлами в 2011 году составилтыс. рублей, что на 83,9% выше показателя, достигнутого в 2010 году.

3.3.8. Денежные переводы

В 2011 году «Эллипс банк» продолжил реализовывать услуги физическим лицам по переводу денежных средств внутри Российской Федерации и в страны ближнего и дальнего зарубежья с использованием систем денежных переводов Contact, «Золотая Корона», а также через систему корреспондентских счетов Банка.

Общий объем денежных переводов за 2011 год составил:

Таблица 3.3.8.1. Объем денежных переводов в рублях

Показатель	Объем переводов, тыс. руб.	Темп прироста по сравнению с 2010г.
Contact	Золотая Корона	ИТОГО
Получение переводов	50 937			+209%
Отправка переводов		43 780		+28%

Таблица 3.3.8.2. Объем денежных переводов в долларах США

Показатель	Объем переводов, долл. США	Темп прироста по сравнению с 2010г.
Contact	Золотая Корона	Система корр. счетов	ИТОГО
Получение переводов		1		1	+158%
Отправка переводов	1		2	4	+103,4%

Таблица 3.3.8.3. Объем денежных переводов в евро

Показатель	Объем переводов, евро	Темп прироста по сравнению с 2010г.
Contact	Система корр. счетов	ИТОГО
Получение переводов		1	2	+293,9%
Отправка переводов	78 550	1	1	+195,5%

В результате общий оборот операций по переводу денежных средств в 2011 году составил:

·  146 руб., что выше аналогичного показателя за 2010г. на 87%;

· 5 долларов США, что выше показателя за 2010г. на 117,9%;

· 3 евро, что выше показателя предшествующего года на 243,9%.

Подобное существенное увеличение объемов переводов денежных средств в отчетном году положительным образом оказало влияние и на рост доходов от данного вида операций. Доход от осуществления денежных переводов через системы Contact и «Золотая корона» в 2011 году составил 3 224 тыс. рублей, что на 63,4% больше показателя за 2010 год.

3.3.9. Межбанковское кредитование и корреспондентские отношения

Банк остается активным участником рынка межбанковского кредитования, осуществляя как привлечение средств с межбанковского рынка, так и размещение временно свободных ресурсов в виде межбанковских кредитов (МБК).

Общий объем межбанковских кредитов, полученных «Эллипс банк» в 2011 г. составил 1 372,7 млн. руб., или 97,7% от аналогичного показагода. Значительная часть межбанковских кредитов привлечена Банком от Банк» в рамках реализации программы финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства.

В связи с активным функционированием межбанковского рынка Банк в 2011 году не использовал инструменты рефинансирования Банка России для поддержания ликвидности.

Величина межбанковских кредитов (депозитов), выданных «Эллипс банк», в 2011 году составила 32 615 млн. руб., что больше аналогичного показагода на 7 770 млн. руб. или в 8,3 раза. Увеличение объемов операций произошло по причине роста ставок на межбанковском рынке по сравнению со ставками по депозитам Банка России. Вместе с тем, Банк сократил объемы средств, размещаемых на депозитах в Банке России. Общая сумма размещенных в 2011 году депозитов составила 5 558 млн. руб., что меньше аналогичного показагода на 1 456 млн. руб. или на 20,8%.

В результате объем доходов от размещения средств в кредитных организациях в отчетном году составил 10 945 тыс. руб., что на 3 762 тыс. руб. или на 52,4% превышает аналогичный показагода.

Для реализации межбанковских отношений по состоянию на 01.01.2012г. Банком открыто 36 корреспондентских счетов в 13 кредитных организациях и один корреспондентский счет одного коммерческого банка открыт в «Эллипс банк».

IV. Развитие филиальной сети «Эллипс банк»

Реализация концепции универсального банка обуславливает наличие разветвленной сети подразделений для обслуживания клиентов.

За 2011 год сеть Банка увеличилась на 6 внутренних структурных подразделения (2 ДО, 4 ОО) и на 3 обособленных подразделения (2 филиала, 1 Представительство) и по состоянию на 01.01.2012г. включает: центральный офис (г. Нижний Новгород), 4 филиала («Северо-западный», «Золотое кольцо», «Восток-Капитал», «Астраханский»), 33 дополнительных офиса (в г. Нижний Новгород, городах Нижегородской области, г. Санкт-Петербург) и 5 операционных офиса (в городах Чебоксары, Ижевск, Краснодар, Уфа, Самара), 2 Представительства Банка за рубежом (Итальянская Республика, г. Рим, Великое Герцогство Люксембург, г. Люксембург).

В течение 2011 года в целях повышения доступности банковских услуг и расширения зоны обслуживания Банком было открыто 2 филиала в городах Нижний Новгород («Восток-Капитал») и Астрахань («Астраханский»), 2 дополнительных офиса в г. Санкт-Петербург («На Полюстровском», «На Лиговском»), 4 операционных офиса: в городах Ижевск («Ижевский»), Самара («Самарский»), Краснодар («Кубанский»), Уфа («Башкортостан»), что позволило расширить зону присутствия за пределами Приволжского федерального округа.

Филиалы Банка осуществляют банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте, которые предусмотрены Генеральной лицензией на осуществление банковских операций № 000, выданной Банку 04 июня 2008 года, а также операции с монетами из драгоценных металлов на основании Лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов № 000 от 01.01.2001г. По состоянию на 01.01.2012г. филиалами Банка было привлечено средств во вклады и депозиты в общей сумметыс. рублей.

В рамках реализации принятой Стратегии развития, предусматривающей расширение присутствия «Эллипс банк» на международных финансовых рынках, 20 декабря 2010 года было открыто Представительство «Эллипс банк» в Великом Герцогстве Люксембург, о чём в начале мая 2011 года Банком России были внесены сведения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

В основе решения об открытии Представительства на территории Великого Герцогства Люксембург лежит стремление «Эллипс банк» найти точки взаимных интересов для установления плодотворных контактов с финансовыми кругами западноевропейских стран, целью которых будет участие Банка в долгосрочных инвестиционных проектах, а также определение перспектив выхода Банка на западные рынки капитала и приобретение расширенного опыта сотрудничества с западными финансовыми институтами.

Основными функциями и задачами Представительства в Великом Герцогстве Люксембург являются:

- представление интересов «Эллипс банк» и осуществление их защиты на территории Великого Герцогства Люксембург;

- информирование потенциальных партнеров и инвесторов о деятельности Банка и предоставляемых им услугах;

- защита интересов Банка как участника международных расчетов;

- проведение рекламных мероприятий, направленных на продвижение образа «Эллипс банк», услуг и банковских продуктов Банка для потенциальных партнеров и инвесторов;

- проведение маркетинговых исследований на рынке финансовых услуг Великого Герцогства Люксембург;

- установление контактов с финансовыми организациями, зарегистрированными на территории Великого Герцогства Люксембург;

- развитие международного сотрудничества.

Банком и в дальнейшем планируется увеличение количества структурных подразделений в г. Нижний Новгород, населенных пунктах Нижегородской области, а также в других регионах Российской Федерации.

V. Обзор направлений концентрации рисков, связанных с различными банковскими операциями, характерными для «Эллипс банк»

При построении системы управления рисками Банк ориентируется на требования и рекомендации Банка России, рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору. В частности, при построении подсистем управления кредитным, операционным и рыночным рисками Банк стремится использовать принципы, изложенные в «Базель II».

Управление рисками в Банке осуществляется в соответствии с Политикой Управления рисками в «Эллипс банк», которая определяет основные риски, возникающие в процессе осуществления уставной деятельности Банка, а также содержит общие принципы проведения мероприятий по управлению и контролю над рисками банковской деятельности.

Управление рисками осуществляется в «Эллипс банк» адекватно перечню и объему проводимых банковских операций.

Собственный капитал является одним из важнейших показателей финансовой устойчивости Банка и его возможностей для покрытия потерь от непредвиденных рисков. Показатель достаточности капитала Банка (Н1) изменялся в 2011 году в пределах от 13,04% до 15,18% (на отчетные ежемесячные даты), что превышает нормативное значение Банка России (не менее 10%). По состоянию на 01.01.2012 года норматив достаточности капитала Банка составил 13,78% и выполнен с запасом.

Объем и характер бизнеса «Эллипс банк» по основным направлениям деятельности обуславливает подверженность Банка следующим основным видам рисков: кредитному, ликвидности, операционному, рыночному, правовому, репутационному, стратегическому и страновому (включая риск неперевода средств).

Кредитный риск

Основную часть активов Банка составляет ссудная задолженность юридических лиц. Подобная структура активов предопределяет чувствительность Банка к кредитному риску, управлению которым уделяется особое внимание.

Минимизация кредитных рисков достигается за счет реализации следующих мер:

- применения в Банке единообразной и адекватной характеру и масштабам проводимых операций методики внутреннего рейтингования заёмщиков для количественной оценки кредитного риска;

- установления и соблюдения внутрибанковских лимитов по кредитованию;

- тщательного анализа кредитоспособности заемщиков и качества обслуживания долга (в том числе применение методики внутреннего рейтингования заёмщиков-юридических лиц);

- наличия ликвидного обеспечения по выдаваемым кредитам;

- коллегиального принятия решения о выдаче кредитов;

- формирования резервов на возможные потери по ссудам адекватных качеству кредитного портфеля;

- эффективного управления кредитным портфелем Банка (в том числе оценки качества кредитного портфеля на основании его сегментации, например, определение концентрации кредитов в одном из секторов экономики или по целевому использованию кредитных средств; распределение ссуд по портфелям со сходными характеристиками – портфели однородных ссуд; разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля и др.);

- исключения концентрации деятельности Банка в высокорискованных финансовых секторах (например, предоставление кредитов для проведения операций на срочных рынках);

- внесения своевременных изменений во внутренние документы Банка, регламентирующие кредитную работу, и приведение их в соответствие нормативным документам Банка России и постоянно изменяющимся экономическим условиям, в которых функционируют заёмщики.

Основной критерий отбора заемщиков Банка – это высокая способность полностью и своевременно исполнять свои обязательства по кредитному договору.

Благодаря диверсификации кредитного портфеля, Банк поддерживал в 2011 году концентрацию кредитных рисков на допустимом уровне. Так, значения обязательных банковских нормативов, отражающих уровень кредитных рисков, в отчетном году находились в следующих пределах:

Таблица 5.1. Выполнение «Эллипс банк» обязательных нормативов, отражающих уровень кредитного риска

Наименование норматива	Нормативное значение	Фактические значения на отчетные даты в 2011 году
минимальное	максимальное
Н6	Максимальный риск на на одного заемщика	не более 25%	15,9%	21,1%
Н7	Максимальный размер крупных кредитных рисков	не более 800%	278,10%	443,37%
Н9.1	Совокупная величина кредитных рисков на акционеров (участников)	не более 50%	5,12%	8,73%
Н10.1	Совокупная величина кредитов и гарантий инсайдерам	не более 3%	0,27%	1,80%

Уровень кредитного риска отражается в размере расчетного резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и определяется в соответствии с внутренними Положениями по формированию резервов, которые основывается на действующих редакциях Положения Банка России от 01.01.01 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и Положения Банка России от 01.01.01г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» и внутренними методиками Банка. Создание резервов является ключевым методом снижения кредитного риска.

В Банке также применяется собственная методика рейтингования заемщиков, в которой используются математические методы, реализованные с помощью прикладного программного обеспечения, с учетом практического опыта Банка и отдельных положений Базельского комитета по банковскому надзору «Базель II», что повышает эффективность проводимого риск-менеджмента в Банке.

На основании данных финансовой, управленческой отчётности, анализа внешней среды, а также иных существенных факторов определяется категория качества заёмщика (его рейтинг) и уровень кредитного риска, а также размер расчётного резерва на возможные потери по ссудам.

Методика позволяет смоделировать потери и проводить в определенной мере стресс-тестирование заёмщиков посредством изменения значений вводимых параметров (показателей финансовой и управленческой отчётности, внешней среды) / учёта иных факторов деятельности заёмщиков – стрессовые сценарии, на основе которых проводится анализ и определяется уровень кредитного риска.

Методика учитывает ключевые критерии оценки кредитного риска, которые регламентируются Положением ЦБ РФ от 01.01.2001г.

Методика применяется с 2006 года и неоднократно проверялась Банком России при проведении инспекционных проверок в период с 2006 по 2011 г. г. на соответствие требованиям нормативных актов надзора.

Методика рейтингования заёмщиков-юридических лиц и Программный комплекс на её базе периодически актуализируются и приводятся в соответствие с внутренними нормативными документами «Эллипс банк» и требованиями Банка России.

По состоянию на 01.01.2011г. и 01.01.2012г. классификация активов по категориям качества, оцениваемых в целях создания резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, выглядела следующим образом:

Таблица 5.2. Классификация активов по категориям качества

Категория качества активов	Удельный вес на 01.01.2011г., %	Удельный вес на 01.01.2012г., %	Прирост, тыс. руб.
I категория	28,0%	18,7%	-
II категория	51,9%	62,4%	1
III категория	13,2%	14,2%
IV категория	5,0%	2,7%	-
V категория	1,9%	2,1%	21 388
ИТОГО:	100%	100%

Как видно из представленной таблицы 81,1% активов Банка (ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность) относятся к I и II категориям качества, что свидетельствует о довольно высоком их качестве. Увеличение доли активов II и III категорий качества, наряду с сокращением удельного веса активов I категории обусловлено консервативной политикой Банка в отношении оценки кредитного риска.

Применяемые методы и процедуры управления кредитным риском позволили Банку сохранить достаточно высокое качество кредитного портфеля с учетом текущих экономических условий. Удельный вес просроченной задолженности без процентов (по состоянию на 01.01.2012г 773 тыс. руб.) в совокупном портфеле ссудной и приравненной к ней задолженности без процентов (по состоянию на 01.01.2012г. – 6 тыс. руб.) клиентов составил 2,8%, что ниже показателя по банковской системе Нижегородской области (4,6%).

Общий объём просроченных ссуд и процентов снизился за год на 5,2%.

Объём фактически сформированного резерва по состоянию на 01.01.2012г. составил 13,4% всего ссудного портфеля, что подтверждает его довольное высокое качество. Следует отметить, что объем фактически сформированного резерва в 4,9 раза превышает объем просроченной ссудной задолженности и процентов, что свидетельствует о допустимом уровне кредитного риска Банка.

По состоянию на 01.01.2012г. среди активов Банка, оцениваемых в целях создания резервов на возможные потери, по следующим видам активов имелась просроченная задолженность:

Таблица 5.3. Активы с просроченными сроками погашения по состоянию на 01.01.2012г.

Состав активов с просроченными платежами	Просроченная задолженность, тыс. руб.	Фактически сформированный резерв, тыс. руб.
до 30 дней	от 31 до 90 дней	от 91 до 180 дней	свыше 180 дней
Требования к юридическим лицам (кроме кредитных организаций), всего,		10 000	135
Предоставленные физическим лицам ссуды (займы) и прочие требования к физическим лицам, всего,	612	40		75 309	78 128
Итого	612	10 040	135

Размер фактически сформированного резерва по активам с просроченными платежами вырос по сравнению с 01.01.2011г. на 17% до 865 483 тыс. руб. Таким образом, сформированные резервы в 4 раза превышают размер активов с просроченными платежами, что отражает консервативность подходов Банка к оценке кредитного риска.

По состоянию на 01.01.2012г. и 01.01.2012г. объём и фактически сформированный резерв по условным обязательствам кредитного характера были следующими:

Таблица 5.4. Условные обязательства кредитного характера

Наименование инструмента	На 01.01.2012г	На 01.01.2011г	Темп прироста, %
Сумма условных обязательств, тыс. руб.	Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.	Сумма условных обязательств, тыс. руб.	Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.	Сумма условных обязательств	Фактически сформированный резерв на возможные потери
Неиспользованные кредитные линии		2 473	100 608	945	+82,2%	+161,7%
Выданные гарантии и поручительства		3 622	313 718	62	+91,9%	+5742%
Условные обязательства кредитного характера, сгруппированные в портфели однородных элементов	3 582	54	5 345	80	-33,0%	-32,5%
Итого		6 149		1 087	+88%	+465,7%

Таким образом, в отчетном году увеличились как условные обязательства кредитного характера, так и сформированные резервы по ним.

Оценка кредитного риска по требованиям к кредитным организациям-резидентам РФ по предоставленным кредитам (межбанковские кредиты) проводиться в соответствии с “Методикой оценки кредитного риска по кредитам и депозитам, предоставленным кредитным организациям – резидентам” путем анализа ликвидности, осуществляемого на основании предоставленной банками отчетности и иных данных из доступных источников. Целью анализа является классификация активов, определение размера расчетного резерва и установление лимитов кредитования.

Оценка финансового положения заемщиков - физических лиц осуществляется в соответствии с «Рекомендациями по определению кредитоспособности заемщиков». Основной целью проведения анализа заемщиков – физических лиц является получение объективной оценки их платежеспособности по обслуживанию текущего долга и возврату ссудной задолженности. Анализируются сведения о доходах, имущественное обеспечение и его ликвидность, иные, кроме заработной платы, источники доходов, качество кредитной истории. При этом при определении максимального лимита по кредиту применяется набор повышающих и понижающих коэффициентов.

Оценка финансового состояния векселедателей, для целей классификации, расчета и формирования (регулирования) РВПС осуществляется с применением «Методики оценки риска возможных потерь по балансовым активам (вложения в ценные бумаги и прочее участие)», являющейся Приложением к «Положению о порядке формирования в “Эллипс банк” резервов на возможные потери». В данной методике используется фильтр-критериальный анализ основных показателей деятельности эмитента.

С 2003 года для оценки кредитного риска Банк ежемесячно проводит портфельное прогнозирование возможных потерь с использованием вероятностных и статистических методов, посредством которого осуществляется прогноз дефолта ссудной и приравненной к ней задолженности и оценка максимальных потерь и необходимого резерва.

С января по декабрь 2011 года уровень подтверждаемости прогнозов максимальной суммы резерва на покрытие кредитного риска составил 100%, а прогнозов вероятности потерь по кредитному портфелю – 91,67%, что говорит о высокой точности прогнозов. Результаты прогнозирования доводятся до сведения руководства Банка.

Риск ликвидности

Главной целью управления риском ликвидности является поддержание адекватного уровня ликвидности Банка, т. е. способности своевременного исполнения всех принятых на себя финансовых обязательств.

Основными задачами управления риском ликвидности являются недопущение несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка и ежедневное соблюдение установленных нормативов ликвидности в соответствии с Инструкцией Банка России от 01.01.2001г «Об обязательных нормативах банков» (Н2 – норматив мгновенной ликвидности, Н3 - норматив текущей ликвидности и Н4 – норматив долгосрочной ликвидности).

С целью поддержания необходимой ликвидности баланса Банк применяет следующие меры:

- оптимизацию соотношения активов и пассивов по срокам погашения (данная мера реализуется посредством эффективного управления процентными ставками по привлекаемым и размещаемым Банком ресурсам, а также путём установления ограничений по размещению ресурсов на определенные сроки);

- установление Правлением Банка и соблюдение внутренних предельных коэффициентов избытка/дефицита ликвидности.

- постоянный (ежедневный, ежемесячный и ежеквартальный) мониторинг состояния ликвидности.

Казначейство ежедневно осуществляет анализ ликвидности на основании полученных данных из программы операционного дня с учетом предоставленных подразделениями Банка планов, а также проводит сверку и согласование показателей с Управлением экономического анализа и планирования и предоставляет в согласованной форме информацию о состоянии ликвидности руководству Банка.

Ежемесячный мониторинг заключается в расчете нормативов ликвидности, показателей оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России от 01.01.01 г. «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» на отчетные даты, анализе отклонений полученных данных от показателей предыдущих периодов.

Результаты данного мониторинга отражаются в ежемесячном Отчете “О финансовом состоянии «Эллипс банк»”, который представляется Казначейством Комитету по управлению активами и пассивами Банка для принятия решений по управлению среднесрочной ликвидностью.

Ежемесячный анализ разрывов ликвидности на различных сроках с расчетом коэффициентов ликвидности является одним из основных инструментов анализа долгосрочного профиля ликвидности Банка.

Ежеквартальный мониторинг подразумевает оценку основных показателей ликвидности Банка и их доведение до сведения Совета Банка в составе ежеквартального Отчета Правления перед Советом Банка “О финансовом состоянии «Эллипс банк»”.

В целях управления риском потери ликвидности, связанного с возможным оттоком привлеченных средств Банк поддерживает необходимые остатки средств на корреспондентском счете в Банке России.

В целях устранения непредвиденного дефицита ликвидности разработан “План действий «Эллипс банк» по устранению непредвиденного дефицита ликвидности”, являющегося частью «Плана действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и/или восстановление деятельности «Эллипс банк» в случае возникновения непредвиденных обстоятельств» (Плана ОНиВД), а также утверждена количественная оценка предполагаемых мероприятий по устранению непредвиденного дефицита ликвидности.

Эффективность системы управления ликвидностью Банка подтверждается значениями нормативов ликвидности, соблюдаемых Банком с запасом в течение всего 2011 года:

Таблица 5.5. Выполнение «Эллипс банк» обязательных нормативов, отражающих уровень риска ликвидности

Наименование норматива	Нормативное значение	Фактическое значение на отчётные даты в 2011 году
минимальное	максимальное
Н2	Норматив мгновенной ликвидности	не менее 15%	76,23%	153,81%
Н3	Норматив текущей ликвидности	не менее 50%	56,27%	109,94%
Н4	Норматив долгосрочной ликвидности	не более 120%	34,14%	75,01%

Стресс-тестирование кредитного риска и риска ликвидности

Наиболее значительными рисками для Банка являются кредитный риск и риск ликвидности, что обусловлено соответствующей структурой активов и пассивов Банка, поэтому Банк проводит стресс-тестирование именно этих рисков. При проведении стресс-тестирования Банк учитывает рекомендации Банка России и применяет методы сценарного анализа, построенного на основе исторических и гипотетических событий, а также метод определения величины максимальных потерь от каждого вида риска, в том числе в процентном отношении от величины собственных средств (капитала) Банка. Отчеты (справки) о результатах стресс-тестирования ежеквартально доводятся Службой риск-менеджмента Банка до сведения Правления Банка.

Операционный риск

Операционный риск (далее – ОР) является одним из наиболее значимых для Банка, что объясняется постоянным расширением круга задач, расширением филиальной сети Банка, изменениями действующего законодательства, появлением новых банковских продуктов, усложнением информационных технологий и технических процессов. Данный риск присущ всем без исключения операциям, осуществляемым Банком, и связан с возможными недостатками в системах и процедурах управления, а также системах поддержки и контроля проводимых операций и оказываемых услуг.

Управление ОР осуществляется в соответствии с «Политикой управления рисками в “Эллипс банк”», «Положением “Об управлении операционным риском в “Эллипс банк”», «Планом действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановление деятельности в случае возникновения непредвиденных обстоятельств, а также по организации проверки возможности его выполнения» и другими внутренними документами Банка, касающимися в той или иной степени управления операционным риском.

Основными принципами управления ОР в Банке являются:

- управление ОР проводится на постоянной основе во всех структурных подразделениях Банка;

- Совет Банка регулярно информируется об уровне ОР Банка и периодически даёт оценку результатам работы по управлению ОР;

- исполнительные органы Банка несут ответственность за создание эффективной подсистемы управления ОР, установление порядка взаимодействия и представления отчётности по ОР;

- проводится регулярная оценка уровня ОР, присущего как существующим на момент оценки, так и разрабатываемым продуктам, видам деятельности, автоматизированным банковским системам и процессам Банка и т. д.;

- осуществляется регулярный расчёт размера ОР;

- ведётся постоянный мониторинг уровня ОР и операционных потерь, соответствующая информация регулярно предоставляется в виде справок и отчетов руководству Банка;

- процесс управления ОР осуществляется последовательно и согласованно в масштабах всего Банка, и сотрудники всех уровней понимают свои обязанности и ответственность в рамках управления ОР;

- информационные и коммуникационные потоки в рамках Банка служат основой для внедрения соответствующей культуры управления ОР.

Для минимизации влияния на деятельность Банка факторов ОР применяются следующие основные меры:

- четкая формализация банковских процедур и правил;

- контроль со стороны руководителей подразделений и Службы внутреннего контроля Банка за строгим выполнением всеми сотрудниками в полном объеме установленных внутренних правил, процессов и процедур, требований действующего законодательства;

- разграничение полномочий и ответственности между руководством Банка, менеджментом среднего звена и сотрудниками подразделений;

- проведение эффективной кадровой политики, в т. ч. повышение профессионального уровня сотрудников Банка, что, в целом, способствует предотвращению непреднамеренных действий сотрудников, приводящих к ненадлежащему совершению банковских операций, ошибкам при вводе и обработке данных, неверному оформлению документов и т. п.;

- минимизация влияния на уровень ОР внешних и внутренних факторов техногенного (пожары, аварии и т. д.) и технического характера (сбои в функционировании аппаратуры, отказы на линиях связи и т. д.).

Для минимизации технических факторов ОР, связанных с функционирование информационных систем и оборудования в Банке осуществляется внутренний контроль за автоматизированными информационными системами и техническими средствами. Ежедневно проводится резервирование (в том числе “горячее” резервирование) базы данных Банка с целью недопущения потери информации в случае возникновения ЧС.

В целях обеспечения условий для эффективного выявления ОР, а также его оценки Службой риск-менеджмента Банка ведётся аналитическая База данных реализовавшихся событий ОР и фактических / потенциальных операционных убытках. Непрерывное ведение Базы данных необходимо, чтобы иметь четкое представление о вероятности возникновения операционных потерь определенного размера, определенного типа и в определенном месте, требуемых для повышения точности оценки ОР.

Оценка операционного риска включает качественное и количественное измерение риска.

Размер операционного риска рассчитывается ежегодно Службой риск-менеджмента совместно с Управлением экономики и планирования в соответствии с Положением ЦБ РФ от 01.01.01 г. “О порядке расчёта размера операционного риска”.

С 2009 года оценка уровня операционного риска осуществляется также в соответствии с внутренней бально-весовой методикой, предполагающей расчёт ключевых индикаторов риска. Оценка проводится ежеквартально Службой риск-менеджмента. Результаты анализа доводятся до руководства Банка.

На протяжении 2011 года ОР находился на допустимом, не угрожающем интересам акционеров и клиентов, удовлетворительном уровне.

Правовой и репутационный риски

Правовым Департаментом Банка ежеквартально проводится оценка уровня правового и репутационного рисков в количественном выражении как процент от размера собственных средств (капитала) Банка и определяется наличие факторов, способных негативно повлиять на репутацию Банка.

Для обеспечения минимального уровня правового риска Банк применяет следующие основные меры:

- контроль за соблюдением Банком, его сотрудниками и клиентами действующего законодательства РФ, нормативных актов органов надзора;

- контроль за полным и своевременным исполнением обязательств Банка и обязательств третьих лиц перед Банком по заключенным договорам;

- контроль за соответствием внутренних документов Банка действующему законодательству Российской Федерации;

- эффективная организация правовой работы в Банке, недопущение правовых ошибок в его деятельности.

В течение 2011 года Банком не было получено фактических денежных убытков от воздействия правового риска, следовательно, его уровень не превысил 0% от размера капитала Банка. Таким образом, правовой риск находится на минимальном, не угрожающем интересам Банка, его клиентам и акционерам уровне.

Риск потери деловой репутации может возникнуть вследствие несоблюдения Банком норм действующего законодательства РФ, учредительных и внутренних документов, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики, неспособности противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, недостатков в системе управления банковскими рисками, недостатков кадровой политики. Репутационный риск может подвергнуть Банк опасности потери доверия со стороны клиентов.

Репутационный риск Банка минимизируется посредством полного и своевременного исполнения обязательств по заключенным договорам; качественного оказания услуг; соблюдения законодательства Российской Федерации (в том числе законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма) и обычаев делового оборота. Повышению деловой репутации Банка способствует активное участие Банка в мероприятиях банковского сообщества, Ассоциации российских банков и других ассоциациях, направленных на создание инновационных элементов банковской деятельности и разработку концепции будущего развития банковского сектора страны и региона.

По итогам 2011 года Банком не было получено фактических денежных убытков от воздействия репутационного рисков, следовательно, уровень репутационного риска составили за отчетный период 0% от капитала Банка.

Рыночный риск

Подверженность Банка факторам рыночного риска обусловлена наличием в торговом портфеле ценных бумаг, срочных финансовых инструментов, драгоценных металлов, а также имеющихся активов в иностранной валюте.

Методами управления рыночным риском являются:

- диверсификация вложений в ценные бумаги по эмитентам, отраслям и видам ценных бумаг;

- приоритетное приобретение ценных бумаг, обладающих высокой ликвидностью;

- приобретение финансовых инструментов под залог которых могут быть использованы инструменты рефинансирования Банка России;

- установление Комитетом по управлению активами и пассивами (КУАП) лимитов на приобретение финансовых инструментов (отраслевых лимитов и лимитов на объемы вложений в определенные ценные бумаги на ежеквартальной основе - на объём открытых позиций в разрезе инструментов) и лимитов на трейдеров;

- установления КУАП лимитов на инструментарий в разрезе драгоценных металлов и валют, контроля открытой валютной позиции, структурной балансировкой активов и пассивов;

- установление системы лимитов, основанной на оценке чувствительности к факторам риска рыночных рисков, ограничивающих величину потенциальных потерь («stop-loss») - на суммы убытков в разрезе инструментов;

- проведение систематического анализа деятельности эмитентов ценных бумаг и доходности вложений в финансовые инструменты;

- прогнозирование уровня возможных потерь по методу VaR;

- использование ГЭП-анализа и стресс-тестирования по процентному риску,

- проведение хеджирующих операций и т. д.

По каждой открытой позиции оцениваются: дата открытия/закрытия позиции, наименование инструмента, размер контракта, сумма маржинального обеспечения, цена открытия/закрытия, размер прибыли/убытки.

При подготовке инвестиционного решения по открытию/закрытию позиции трейдерами, кроме общедоступных информационных порталов, используются аналитические и автоматизированные прогнозные модули информационной системы Bloomberg.

Для оперативного контроля и управления рисками Банком используется специализированное программное обеспечение, интегрированное в учётную систему Брокера и Отчётность Брокера по совершённым Банком операциям в виде выписки по брокерским счетам, сформированной по состоянию на конец предыдущего рабочего дня.

Для оперативного руководства со стороны руководства Банка за состоянием открытых позиций трейдеры составляют ежедневную управленческую отчётность. Отчёт о финансовом результате от операций на срочном рынке составляется не реже одного раза в месяц.

Процентный риск. Основной стратегией Банка в отношении процентного риска является минимизация риска возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам Банка.

Методы управления процентным риском заключаются в согласовании активов и пассивов по срокам; установлении лимитов, ограничивающих максимальную величину процентного риска; установлении минимально требуемых ставок доходностей для вложения в инструменты с фиксированной доходностью; использовании страхования, хеджирующих инструментов и т. д.

В целях оценки и контроля уровня процентного риска Казначейством и Службой риск-менеджмента ежемесячно проводится стресс-тестирование процентного риска в соответствии с Письмом Банка России от 2 октября 2007 г. № /3995 «О международных подходах (стандартах) организации управления процентным риском». Данные предоставляются на рассмотрение Правления Банка. Стресс-тестирование включает тесты на оценку результатов деятельности Банка при изменении рыночных процентных ставок в соответствии с используемым прогнозным сценарием.

Для измерения процентного риска Банк использует метод гэп-анализа (определение перечня финансовых инструментов, чувствительных к изменению процентных ставок, с которыми совершаются операции и сделки, расчет гэпа и коэффициентов разрыва).

Так, расчет процентного риска по методу ГЭП-анализа по состоянию на 01.01.2012г. показывает, что коэффициент разрыва на сроках от 30 дней до 90 дней составляет 0,89, на сроках до 30 дней - +0,67 и от 90 дней до 180 дней – +1,21 . На сроках от 180 дней до 1 года коэффициент разрыва составляет 0,83. Полученные данные свидетельствуют о том, что процентный риск в целом не угрожает финансовой устойчивости Банка.

Фондовый риск. Основными способами управления фондовым риском в Банке являются следующие:

- осуществление контроля над профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг;

- диверсификация вложений в ценные бумаги по эмитентам, отраслям и видам ценных бумаг;

- разграничение полномочий в части принятия решений по проведению операций на финансовых рынках и заключения сделок купли/продажи ценных бумаг;

- приоритетное приобретение ценных бумаг, обладающих высокой ликвидностью;

- выбор инструментов и хеджевых стратегий;

- определение приоритетов и установление лимитов по операциям с ценными бумагами, в том числе в части рынков, эмитентов, видов и сроков операций, сроков вложений в финансовые инструменты, типов инструментов, предполагаемых убытков, в том числе по портфелю ценных бумаг и т. п.;

- оценка финансового состояния эмитентов;

- формирование резервов по операциям вложения средств в ценные бумаги и другие финансовые инструменты;

- формирование целевых характеристик основных портфелей ценных бумаг Банка (торгового, инвестиционного и др.);

Процедуры управления фондовым риском предусматривают различные порядки принятия решений, проведения операций, контроля над принятием рисков и отчетности в разрезе портфелей, в том числе инвестиционного портфеля и портфелей текущих операций (торгового, производного и т. п.).

В отношении инвестиционного портфеля ценных бумаг Банка осуществляется формирование резервов на возможные потери по вложениям в ценные бумаги, размер которых определяется по результатам всестороннего анализа деятельности эмитентов (на основе финансовой отчетности и иной доступной информации).

Оценка фондового риска (в том числе с использованием экспертных корректировок) учитывает дополнительные характеристики ценных бумаг, влияющие на уровень риска, в том числе:

- ликвидность рынка ценных бумаг;

- концентрацию позиции (рыночную долю) Банка;

- специфику эмитента.

В целях эффективного управления портфелем финансовых инструментов и надлежащего контроля за рыночным риском Управлением по работе с ценными бумагами и инвестициям ежедневно формируется внутренний отчет – Обзор финансовых рынков по итогам предыдущего рабочего дня. Данный отчет представляется руководству Банка.

Размер фондового риска определяется в соответствии с Положением Банка России от 01.01.01 года “О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска”.

Валютный риск

Подверженность Банка валютным рискам обусловлена возможным неблагоприятным изменением курсов иностранных валют в ходе осуществления сделок по их купле-продаже. Риск возникает только при наличии открытой валютной позиции.

Основной целью управления валютным риском является обеспечение устойчивости доходов Банка и его эффективного функционирования с учетом необходимости принятия валютного риска.

Организационная структура управления валютным риском включает органы управления (Комитет по управлению активами и пассивами, Правление «Эллипс банк») и подразделения Банка (Служба внутреннего контроля, Отдел финансового контроллинга, Управление международных операций).

Основными внутренними нормативными документами, в соответствии с которыми реализуется механизм управления валютным риском, являются: “Регламент совершения операций на международных финансовых рынках от имени «Эллипс банк» и Положение «О методике расчета, соблюдении размеров (лимитов) открытых валютных позиций и порядке взаимодействия структурных подразделений «Эллипс банк».

Механизм управления валютным риском включает систему оценки валютного риска и систему регулирования валютного риска.

Совокупность методов и инструментов системы регулирования валютного риска, обеспечивающих принятие управленческих решений по оптимизации величины принимаемого валютного риска с учетом целей и возможностей Банка, включает:

1) Установление лимитов (сублимитов) открытых валютных позиций в различных иностранных валютах и драгоценных металлах, а также лимитов (сублимитов) балансирующей позиции в рублях в рамках лимитов, установленных Инструкцией Банка России от 01.01.2001г. «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями» – является основным инструментом в «Эллипс банк».

2) Самостоятельное установление Банком лимитов (общих и ежедневных) по наличным и срочным сделкам, в том числе:

- ежедневные лимиты по наличным сделкам, в том числе с драгоценными металлами за счет собственных средств Банка;

- ежедневные лимиты по срочным сделкам с производными финансовыми инструментами (поставочные форварды, стандартизированные поставочные фьючерсы, базовым активом которых являются драгоценные металлы) за счет собственных средств Банка;

- ежедневные лимиты остатков на корреспондентских счетах НОСТРО в кредитных организациях стран, входящих в «группу развитых стран», и в кредитных организациях стран, не входящих в «группу развитых стран», в долларах США или евро в процентах от собственных средства (капитала) Банка по соответствующей валюте;

- общие лимиты по сделкам с производными финансовыми инструментами (опционы на фьючерсы, поставочные опционы) за счет собственных средств Банка, базисным активом которых является иностранная валюта и драгоценные металлы;

- лимит предполагаемых убытков по позициям, открытым в рамках сделок, являющихся сделками с производными финансовыми инструментами и включающих поставочные фьючерсы (форварды) в драгоценных металлах и иностранной валюте;

- лимит на инструментарий по операциям Банка, т. е. установление ограничений по используемым инструментам и валютам с определением списка возможных к торговле валют и инструментов торговли;

Основные виды торгуемых иностранных валют на межбанковском и биржевом рынках: доллар США, евро, фунт стерлингов Соединенного Королевства, австралийский доллар, швейцарский франк, канадский доллар.

Основные виды торгуемых драгоценных металлов на межбанковском рынке: золото, серебро, платина, палладий.

Основные виды производных финансовых инструментов, с которыми совершаются сделки: расчетный форвард (index forward), поставочный форвард (DF), опцион (option), фьючерсы (futures).

- лимит на контрагентов по сделкам в иностранной валюте и с драгоценными металлами;

- лимит на операции с контрагентами по кредитно-депозитным сделкам на межбанковском рынке;

- персональные лимиты на дилеров и другие лимиты.

3) Структурная балансировка активов и пассивов (кредиторской и дебиторской задолженности).

Банк стремится поддерживать такую структуру активов и пассивов, которая позволяет перекрывать убытки от изменения валютного курса прибылью, получаемой от этого же изменения по другим позициям баланса.

Анализ структуры активов и пассивов Банка в иностранной валюте, подготовка решений о необходимости проведения структурной балансировки дебиторской и кредиторской задолженности для их утверждения Правлением «Эллипс банк», осуществляется Комитетом по управлению активами и пассивами (КУАП) совместно с начальником Управления международных операций в соответствии с основными функциями КУАП, закрепленными в Положении о Комитете по управлению активами и пассивами «Эллипс банк».

Ежедневный анализ ситуации на международном валютном рынке FOREX, на биржевом и межбанковском валютных рынках, анализ общей макроэкономической ситуации в странах –эмитентах торгуемых валют, подготовка предложений для поддержания на краткосрочную и среднесрочную перспективы наиболее выгодных открытых позиций для Банка входит в перечень основных функций Управления международных операций.

4) Хеджирование на понижение (повышение) путем заключения встречных сделок.

5) Диверсификация (распределение) активов и пассивов по различным компонентам, как на уровне инструментов, так и по их составляющим.

6) Определение альтернативных источников получения валюты при планировании конвертации крупных денежных средств.

7) Ограничения на проведение рисковых операций.

8) Проведение операций купли-продажи иностранной валюты, которые не создают непокрытой валютной позиции: объемы требований и обязательств Банка в иностранной валюте совпадают (сделки типа СВОП).

9) Осуществление покупки/продажи иностранной валюты только по поручениям клиентов при неблагоприятной конъюнктуре валютного рынка.

10) Преобладание в структуре депозитов физических лиц рублевых вкладов, привлекательность которых целенаправленно повышается Банком в целях снижения уровня валютного риска.

В целях недопущения случаев превышения установленных лимитов открытых валютных позиций по «Эллипс банк» в целом, сублимитов по Головному офису и филиалам Банка должностными лицами Управления международных операций и уполномоченными сотрудниками филиалов Банка, осуществляется ежедневный контроль за текущими значениями суммарной открытой валютной позиции, открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, а также ежедневный контроль за значением балансирующей позиция в рублях в Головном офисе и филиалах Банка, и в соответствии с планом проверок – Отделом финансового контроллинга / Службой внутреннего контроля.

Риски информационной безопасности, в том числе риски Интернет-банкинга, или дистанционного банковского обслуживания

Целью управление рисками, возникающими при осуществлении операций с применением систем Интернет-банкинга, или дистанционного банковского обслуживания (далее - ДБО) является предотвращение и/или минимизация возможных потерь, связанных с ДБО. В Банке применяется «Методика оценки рисков нарушения информационной безопасности «Эллипс банк», устанавливающая рекомендуемые ЦБ РФ способы и порядок проведения оценки рисков нарушения информационной безопасности Банка в рамках совершенствования системы обеспечения информационной безопасности, в том числе защиты персональных данных. Методика является составной частью процесса управления рисками и системы обеспечения информационной безопасности Банка.

Управление рисками Интернет-банкинга (ДБО) направлено на обеспечение:

- соответствия ДБО требованиям законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России по вопросам банковской деятельности и управления банковскими рисками;

- надежности ДБО, отвечающего интересам клиентов Банка в части в части доступности, функциональности, информационной безопасности систем ДБО (“Телебанк-НН” и “Ellips-OnLine”, “Ellips-mobile”), а также выполняемых в них операций и передаваемых, обрабатываемых и хранимых данных, защищенности информационных систем Банка, включая системы ДБО от сетевых атак;

- контроля над банковскими операциями, осуществляемыми клиентами с применением систем ДБО в рамках системы внутреннего контроля Банка;

- противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также исключению вовлечения Банка в противоправную деятельность при использовании ДБО;

- достоверности, полноты и своевременности учета данных об осуществлении банковских операций с применением систем ДБО;

- поддержания банковских рисков, связанных с ДБО, на допустимом уровне.

К банковским рискам, уровни которых могут повышаться в связи с применением Банком ДБО, относятся: операционный риск, правовой, стратегический, риск ликвидности и риск потери деловой репутации (репутационный риск).

Управление рисками интернет-банкинга осуществляется в соответствии с “Правилами организации управления рисками, возникающими при осуществлении “Эллипс банк” операций с применением систем Интернет-банкинга”.

Для количественной оценки уровня рисков, возникающих при осуществлении операций с применением систем Интернет-банкинга, или дистанционного банковского обслуживания применяется подход, основанный на соотнесении сумм фактических потерь от риска с величиной собственных средств (капитала) Банка. В течение 2011 года уровень таких рисков оценивался Управлением автоматизации и технического обеспечения совместно со Службой риск-менеджмента Банка как невысокий (менее 1% от капитала Банка).

Стратегический риск

Возникновение стратегического риска, как правило, связано с деятельностью органов управления Банка и принимаемыми ими решениями.

В целях предотвращения и/или минимизации стратегического риска в Банке реализуются следующие мероприятия:

- разработка Стратегии развития Банка на определенный период с четким позиционированием Банка на рынке финансовых услуг, описанием целей, задач и методов их достижения, осуществляемой с привлечением всех заинтересованных подразделений Банка;

- тщательная и всесторонняя проработка всех аспектов планируемых к реализации программ и банковских технологий;

- коллегиальность в принятии управленческих решений и выработки Политик, определяющих деятельность Банка. В этих целях в Банке созданы и функционируют оперативные коллегиальные органы: Финансово-кредитный комитет, Комитет по управлению активами и пассивами.

В части снижения стратегического риска, который может быть вызван региональными политическими факторами, Банк занимает следующую позицию: в соответствии со Стратегией своего развития, Банк не специализируется на обслуживании клиентов с государственной долей в капитале, счетов регионального и местных бюджетов, государственных и муниципальных образований.

Банк не принимает активного участия в политической жизни региона, не финансирует избирательные кампании кандидатов в местные органы законодательной власти и не увязывает свои стратегические интересы с конкретными представителями региональной политической элиты.

Анализ стратегического риска проводится Службой риск-менеджмента ежеквартально в соответствии с внутренней методикой Банка, базирующейся на качественной и количественной оценке уровня риска.

Качественный анализ основан на выявлении внешних и внутренних факторов риска и последующей оценки их фактического и потенциального влияния на деятельность Банка. К внешним факторам относятся конкурентная среда Банка (в том числе, количество банков-конкурентов, доля Банка в показателях регионального банковского сектора, позиция Банка в рэнкингах), к внутренним – качество корпоративного управления, степень достижения поставленных в Стратегии развития Банка целей, основные финансовые показатели Банка, существенные события в деятельности Банка, степень обеспеченности ресурсами, эффективность внедрение новых продуктов/услуг, степень диверсификации предоставляемых продуктов/услуг и т. д. Для количественной оценки уровня риска используется бально-весовой метод и проводится экспертный анализ полученного результата.

По состоянию на 01.01.2012 года уровень риска в соответствии с внутренней методикой оценивается как “допустимый”.

Ежегодно оценка уровня стратегического риска проводится в соответствие с методикой, представленной в Указании ЦБ РФ от 01.01.2001г. «Об оценке экономического положения банков». Показатель управления стратегическим риском представляет собой средневзвешенное значение оценок ответов на вопросы, охватывающие наличие, детализацию и степень выполнения Стратегии развития Банка.

По состоянию на 01.01.2012г. в соответствие с данным Указанием управление стратегическим риском в Банке характеризуется как «хорошее».

Страновой риск

Возникновение странового риска зависит от политико-экономической стабильности стран, являющихся местонахождением клиентов, корреспондентов, контрагентов Банка.

В рамках своей финансовой деятельности Банком проводятся операции с иностранной валютой, в том числе и наличной, как по поручению клиентов, так и от своего имени и за свой счет. Кроме операций по переводу денежных средств в свободно конвертируемой валюте через корреспондентские счета Банка, последним осуществляются сделки с производными финансовыми инструментами на мировых биржах. Наличие корреспондентских отношений с банками-нерезидентами (например, Raiffeisen Bank International AG (Австрия), AB Ukio bankas (Литва), а также открытие торгового счета в брокерской компании Penson Finanсial Services Inc. (США) подвергает «Эллипс банк» страновому риску. Кроме этого “Эллипс банк” имеет Представительство в Италии (г. Рим) и Великом Герцогстве Люксембург, поэтому полностью исключить или предотвратить страновой риск не представляется возможным.

Для контроля и минимизации странового риска Банком применяется следующее:

- установление ограничений по перечню стран, где зарегистрированы расчетные банки-нерезиденты;

- установление ограничений по типам операций на международных финансовых рынках и мировых биржах;

- определение требований к банку-нерезиденту по расчетам в свободно конвертируемой валюте с уровнем инвестиционного рейтинга не ниже «ССС» по классификации S&P (Standard & Poor’s);

- установление лимита остатков на корреспондентских счетах в банках-нерезидентах, не входящих в “группу развитых стран”.

Для оценки уровня странового риска (включая риск не перевода средств) определён ряд факторов, мониторинг которых проводится ежеквартально Службой риск-менеджмента:

- наличие международных рейтингов у банков-корреспондентов, государств местонахождения брокерской компании, представительств;

- наличие фактов неисполнения или несвоевременного исполнения банками-корреспондентами обязательств перед Банком;

- наличие ограничительных мер, негативно влияющих на взаимодействия с корреспондентами-нерезидентами со стороны властей или правительства стран нахождения банков-корреспондентов, брокерской компании, представительств;

- деловая репутация, финансовая устойчивость банков-корреспондентов, брокерской компании;

- стабильность социально-экономической обстановки в странах нахождения банков-корреспондентов, брокерской компании, представительств.

Ключевым фактором изменения уровня странового риска является изменение сумм остатков на счетах НОСТРО в банках-нерезидентах.

Оценка уровня странового риска ежеквартально проводится Службой риск-менеджмента.

Для количественной оценки уровня странового риска Банк применяет подход, основанный на соотнесении сумм фактических потерь от риска с величиной собственных средств (капитала) Банка. В течение 2011 года уровень странового риска, определяемый по данной методике, оценивался Службой риск-менеджмента Банка как “низкий” (менее 1% от капитала).

VI. Информация об операциях (о сделках) со связанными с “Эллипс банк” сторонами. Сделки, признаваемые крупными. Сделки с заинтересованностью

Банк не является участником банковской группы (банковского холдинга).

В отчетном году «Эллипс банк» не совершал сделок, признаваемых крупными в соответствии со статьей 78 Федерального закона «Об акционерных обществах».

В 2011 году Банком заключались сделки со связанными сторонами в части предоставления ссуд и гарантий, размер которых не превышал 5% балансовой стоимости соответствующих статей активов или обязательств Банка. Общая сумма сделок по предоставлению ссуд составила тыс. руб. Сумма сделок по выдаче гарантий составила 309 тыс. руб.

В 2011 году Банком не осуществлялись операции (сделки) со связанными с Банком сторонами в части вложений в ценные бумаги и выпущенными долговыми обязательствами.

Сделками с заинтересованностью, признаваемыми таковыми в соответствии со статьей 81 Федерального закона «Об акционерных обществах», совершенными в отчетном году, были предоставленные Банком кредиты и принятые залоги и поручительства, одобренные Советом Банка. Всего в минувшем году было совершено 24 сделки с заинтересованностью на общую сумму 39 267 096 рублей. Перечень сделок приведён в Приложении 3 к настоящему Годовому отчёту.

VII. Состав Совета “Эллипс банк”. Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа “Эллипс банк” и членах коллегиального исполнительного органа “Эллипс банк”

С 01.01.2011г. по 27.05.2011г. состав Совета Банка был следующим:

1.

2.

3.

4.

5. .

27 мая 2011 года на годовом общем собрании акционеров Банка был избран следующий состав Совета Банка, который до конца 2011 года оставался неизменным:

1.

Председатель Совета Банка, член Совета Банка с 2010 года. Не является акционером Банка и в течение отчетного года не владел акциями (долями).

2.

Член Совета Банка с 2010 года. Не является акционером Банка и в течение отчетного года не владел акциями (долями).

3.

Член Совета Банка с 2009 года. Не является акционером Банка и в течение отчетного года не владела акциями (долями).

4.

Член Совета Банка с 2007 года, Первый Заместитель Председателя Правления «Эллипс банк».

Доля участия в уставном капитале Банка: 0,0104%. Доля принадлежащих обыкновенных акций Банка: 0,0112%. В течение отчетного года количество принадлежащих акций не изменялось.

5.

Член Совета Банка с 2011 года. Не является акционером Банка и в течение отчетного года не владел акциями (долями).

6.

Член Совета Банка с 2011 года. Не является акционером Банка и в течение отчетного года не владела акциями (долями).

7.

Член Совета Банка с 2011 года, Директор по информационным технологиям «Эллипс банк».

Доля участия в уставном капитале Банка: 0,0140%. Доля принадлежащих обыкновенных акций Банка: 0,0151%. В течение отчетного года количество принадлежащих акций не изменялось.

Члены Совета Банка отвечают всем квалификационным и иным требованиям, предъявляемым к лицам, избираемым в состав Совета Банка, устанавливаемым Положением о Совете Банка, утвержденном общим собранием акционеров Банка, и соответствуют требованиям, установленным действующим законодательством Российской Федерации и принимаемым в соответствии с ним нормативными актами Банка России и Кодексом корпоративного поведения.

У всех членов Совета Банка отсутствует судимость за совершение преступлений в сфере экономики, деловая репутация, профессиональные и иные качества позволяют им исполнять функции членов Совета Банка.

В состав Совета Банка входят четыре независимых директора, отвечающие критериям независимости, зафиксированным в Кодексе корпоративного поведения, рекомендованного к применению распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 01.01.2001 N421/р, в Уставе «Эллипс банк» и Положении о Совете «Эллипс банк»: , ,

В 2011 году членами Совета Банка не совершались сделки по приобретению акций «Эллипс банк».

Единоличным исполнительным органом «Эллипс банк» является Председатель Правления Банка.

Коллегиальным исполнительным органом «Эллипс банк» является Правление Банка.

С 23.06.2006г. — по 29.08.2011г. Председателем Правления Банка являлся .

29 августа 2011 года Советом Банка на должность Председателя Правления Банка избрана .

Имеет два высших образования:

- в 2003 году окончила Нижегородский филиал Государственного университета — Высшей школы экономики, по специальности «финансы и кредит»;

- в 2004 году окончила Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Нижегородский государственный университет им. », по специальности «юриспруденция».

Стаж работы в кредитных организациях 8 лет.

С 17.07.2009 г. по 27.05.2011 года состав Правления Банка был следующим:

, Председатель Правления «Эллипс банк»;

;

;

;

.

27 мая 2011 года годовым общим собранием акционеров «Эллипс банк» был избран новый состав Правления Банка. В настоящее время Правление Банка состоит из следующих лиц:

1.

Председатель Правления Банка с 30.08.2011 года.

Доля участия в уставном капитале Банка: 0,0021%. Доля принадлежащих обыкновенных акций Банка: 0,0022% - приобретены в течение отчетного года.

2.

Первый Заместитель Председателя Правления Банка, член Правления Банка с 2011 года.

Доля участия в уставном капитале Банка: 0,0104%. Доля принадлежащих обыкновенных акций Банка: 0,0112%. В течение отчетного года количество принадлежащих акций не изменялось.

3.

Главный бухгалтер Банка, член Правления Банка с 2001 года.

Доля участия в уставном капитале Банка: 0,0140%. Доля принадлежащих обыкновенных акций Банка: 0,0151 %. В течение отчетного года количество принадлежащих акций не изменялось.

4.

Заместитель главного бухгалтера Банка, член Правления Банка с 2006 года.

Доля участия в уставном капитале Банка: 0,0125 %. Доля принадлежащих обыкновенных акций Банка: 0,0135%. В течение отчетного года количество принадлежащих акций не изменялось.

5.

Заместитель главного бухгалтера Банка, член Правления Банка с 2011 года.

Доля участия в уставном капитале Банка: 0,0021%. Доля принадлежащих обыкновенных акций Банка: 0,0022 % - приобретены в течение отчетного года.

VIII. Сведения о списочной численности персонала “Эллипс банк”. Вознаграждение лиц, входящих в состав органов управления “Эллипс банк”

Списочная численность персонала Банка по состоянию на 01.01.2012г. составляет 438 человек, что выше аналогичного показателя предыдущего года на 28,8%.

Численность основного управленческого состава Банка увеличилась на 3 человека по сравнению с 2010 годом и составила по состоянию на 01.01.2012г. 16 человек.

В отчетном году основному управленческому персоналу Банка были выплачены краткосрочные вознаграждения в размерерублей. Выплаты вознаграждений долгосрочного характера основному управленческому составу в минувшем году не осуществлялись.

По результатам отчетного года ни единоличному исполнительному органу общества – Председателю Правления «Эллипс банк», ни членам Правления Банка вознаграждение (компенсация расходов), связанное с осуществлением ими деятельности в коллегиальных органах управления Банка не устанавливалось и не выплачивалось.

Общий размер выплаченного вознаграждения членам Совета Банка в связи с осуществлением ими деятельности в коллегиальном органе управления Банка в течение отчетного года составил 2 рублей.

Члены Совета Банка, Правления Банка, Председатель Правления Банка и его заместители, Главный бухгалтер и его заместители, а также ответственные сотрудники Банка полностью соответствуют квалификационным требованиям, предъявляемым к данным категориям работников Банком России и ФСФР России. Каждый ТОП-менеджер имеет более чем 5-ти летний опыт руководящей работы в банковской сфере и профессиональное образование.

Сотрудники Банка полностью отвечают требованиям Банка, предъявляемым к соответствующей категории специалистов.

Сотрудники Банка также участвуют в научной деятельности и преподают банковские дисциплины в Нижегородском филиале Национального исследовательского университета «Высшая школа экономики» и Нижегородском государственном университете им. . Ряд сотрудников Банка занимается научной деятельностью, являясь аспирантами и магистрантами нижегородских ВУЗов.

Сотрудники Банка обладают значительным прикладным опытом в банковской сфере, находящим свое отражение в большом количестве опубликованных в различных специализированных финансовых изданиях работ по актуальным проблемам и практическим аспектам банковской деятельности.

IX. Информация о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям

«Эллипс банк»

По итогам работы «Эллипс банк» за 2010 год Годовое общее собрание акционеров, состоявшееся 27 мая 2011 года, приняло решение о выплате дивидендов в размере 0,01 рубля на одну обыкновенную акцию ОАО КБ «Эллипс банк» и 0,01 рубля на одну привилегированную акцию с неопределенным размером дивиденда, направив на это из чистой прибыли 9 580 050 рублей.

По итогам отчётного года планируется выплата дивидендов порядка 10% от размера полученной чистой прибыли.

X. Уставный капитал «Эллипс банк»

Банк традиционно уделяет значительное внимание повышению размера собственных средств (капитала) как одному из ключевых механизмов защиты от рисков.

1 марта 2011 года зарегистрирован отчет об итогах шестого дополнительного выпуска именных обыкновенных бездокументарных акций «Эллипс банк». Фактический объём зарегистрированного выпуска именных обыкновенных бездокументарных акций составил 89 208 000,00 (Восемьдесят девять миллионов двести восемь тысяч) рублей 00 копеек по общей номинальной стоимости и 223 020 000,00 (двести двадцать три миллиона двадцать тысяч) рублей по фактической цене размещения или 89 208 000 штук именных обыкновенных бездокументарных акций номинальной стоимостью 1,00 (Один) рубль каждая, по фактической цене размещения 2,5 рубля (Два рубля 20 копеек) каждая.

Таким образом, общий объём уставного капитала Банка вырос по сравнению с прошлым годом на 10,3% и по состоянию на 01.01.2012г. составил 958 005 000,00 (Девятьсот пятьдесят восемь миллионов пять тысяч) рублей.

На внеочередном собрании акционеров, состоявшимся 13 мая 2011 года, было принято решение об увеличении уставного капитала «Эллипс банк» на сумму 41 ,00 (Сорок один миллион девятьсот девяносто четыре тысячи) рублей 00 копеек путем размещения дополнительного выпуска акций обыкновенных именных бездокументарных в количестве 41 Сорок один миллион девятьсот девяносто четыре тысячи) штук номиналом 1 (Один) российский рубль по цене размещения 2,5 российских рубля (Два рубля 50 копеек) за одну дополнительную обыкновенную именную бездокументарную акцию.

Данное решение было зарегистрировано Главным управлением ЦБ РФ по Нижегородской области 4 августа 2011 года.

Увеличение уставного капитала в условиях нестабильной экономической обстановки свидетельствует о наличии у Банка поддержки со стороны акционеров и является гарантом стабильной и успешной работы Банка, его дальнейшего развития и расширения деятельности.

XI. Участие «Эллипс банк» в мероприятиях банковского сообщества. Признание итогов деятельности “Эллипс банк” в финансовом сообществе

Одной из особенностей деятельности «Эллипс банк» является активная позиция, занимаемая Банком в российском банковском сообществе. В 2011 году руководство и ведущие менеджеры Банка приняли участие в многочисленных мероприятиях (форумах, конференциях, круглых столах, семинарах, рабочих встречах), на которых обсуждались проблемы и вопросы развития банковского сектора; эффективного взаимодействия коммерческих банков с ЦБ РФ (в т. ч. вопросы регулирования и надзора), взаимодействия с органами государственной и местной власти; вопросы исламского банкинга; вопросы финансирования.

В отчетном году Банк продолжил принимать активное участие в заседаниях Ассоциации российских банков (АРБ) и Ассоциации региональных банков, членами которых он является. Так, Президент Банка является членом Совета АРБ, Первый Заместитель Председателя Правления Банка – членом Комитета АРБ по денежно-кредитной политике и банковскому надзору, начальник Управления по работе с ценными бумагами и инвестициям – член Координационного комитета АРБ по стандартам качества банковской деятельности.

В 2011 году «Эллипс банк» -менеджмента стал членом Комитета Ассоциации российских банков по стандартам Базель 2 и управлению рисками и вошел в рабочую группу по вопросам Компонента 2 (Внутренние процедуры оценки достаточности капитала).

В результате плодотворной деятельности по развитию банковского бизнеса, участия в социально-ответственных инвестиционных проектах и поддержания положительного имиджа и деловой репутации «Эллипс банк» в 2011 году был отмечен рядом наград:

• «Эллипс банк» стал Лауреатом VII ежегодной международной премии «Банковское Дело-2011» в номинации “Лучший региональный банк”.

Премия является одной из самых значимых наград в российской банковской сфере и является признанием больших заслуг региональных банков.

Премия “Банковское Дело” была учреждена в 2004 году медиа-холдингом “Агентство Информбанк”, журналом “Банковское дело” и Национальной банковской Академии, при поддержке: Ассоциации региональных банков (Ассоциации “Россия”), Российского Союза промышленников и предпринимателей, общероссийской общественной организации малого и среднего предпринимательства “Опора России”, Московской международной бизнес-ассоциации.

•Президент “Эллипс банк” стал призером Премии «Банковское дело», получив высшую награду премии - Орден «За заслуги в развитии банковского дела в России».

Это одна из самых авторитетных наград, подтверждающая высокий рейтинг руководителя, способного выбрать правильный стиль управления, способствующий эффективной работе организации в современных условиях.

• «Эллипс банк» стал Лауреатом Конкурса среди региональных организаций – членов ассоциации СРО “Национальная фондовая ассоциация”. Банк был награжден почетным дипломом Лауреата Конкурса за весомый вклад в развитие российского фондового рынка, успешную работу на высоковолатильном российском рынке и активное участие в делах ассоциации.

РА «Национальное рейтинговое агентство» (НРА) подтвердило индивидуальный рейтинг кредитоспособности “Эллипс банк” на уровне “А” (высокая кредитоспособность, второй уровень). Подтверждение рейтинга обусловлено успешной деятельностью Банка по расширению присутствия на рынке, усилению деловых контактов, расширению спектра предлагаемых продуктов и услуг; внедрению современных технологий их предоставления и финансовой устойчивости Банка, рейтинговая оценка учитывает высокую динамику основных показателей деятельности, стабильные позиции ликвидности, улучшение показателей капитализации, адекватную политику резервирования, хорошую прибыльность.

Признание банковским сообществом достижений «Эллипс банк» является одним из важнейших элементов в формировании положительного имиджа Банка среди существующих и потенциальных клиентов, основой для дальнейшего развития бизнеса и укрепления финансовой устойчивости.

Успешная деятельность в минувшем году убедительно продемонстрировала то, что «Эллипс банк» занимает важное место в российской банковской системе и имеет хорошие перспективы дальнейшего развития.

XII. Перспективы развития «Эллипс банк»

Своей миссией Банк видит активное содействие развитию российской экономики путем осуществления социально-ответственных инвестиций на долгосрочной основе, роста степени удовлетворенности потребителей продуктов и услуг Банка путем расширения спектра и совершенствования продуктовой линейки, использования преимуществ интеграции в мировую банковскую систему, применения инновационных банковских технологий, постоянного повышения качества банковской деятельности, обеспечивающее увеличение капитализации Банка.

В отчетном году Совет Банка утвердил обновленную Стратегию развития «Эллипс банк» на период до 2014 года. Реализация данной стратегии планируется в рамках четырех основных этапов, на каждом из которых поставленные задачи будут решаться комплексно.

На протяжении 2011 года Банком реализовывался первый этап Стратегии развития, включающий мероприятия, которые могли быть осуществлены незамедлительно и являлись независимыми от других направлений деятельности. К ним относятся «быстро реализуемые инициативы» — проекты, позволяющие получить значимую экономическую выгоду в краткосрочном периоде при минимальных финансовых и временных затратах на их осуществление, “пилотные проекты” по ряду направлений, формирование аппарата управления реализацией Стратегии.

Позитивная динамика роста бизнеса Банка, укрепление его рыночных позиций, расширение сервисной сети создает хорошие перспективы для дальнейшего развития «Эллипс банк», которое планируется осуществлять по следующим основным направлениям:

Укрепление позиций на региональном рынке будет обеспечено за счёт реализации следующих мероприятий:

- увеличения клиентской базы за счет концентрации усилий по привлечению на обслуживание в Банк предприятий малого и среднего бизнеса, индивидуальных предпринимателей. Привлечение на обслуживание в Банк корпоративных клиентов с иностранным участием в рамках совместных проектов, реализуемых клиентам Банка при содействии представительств Банка за рубежом;

- привлечения новых корпоративных клиентов в рамках участия Банка в целевых программах развития малого предпринимательства;

- повышения рентабельности деятельности подразделений сетевой инфраструктуры;

- роста доходности от традиционных банковских операций;

- увеличения капитализации Банка;

- снижения банковских рисков за счет диверсификации и повышения качества пассивов и активов Банка;

- построения сбалансированной продуктовой линейки для корпоративных и розничных клиентов Банка.

Расширение присутствия в регионах России предполагается осуществлять путем реализации следующих мероприятий:

- открытия филиалов, дополнительных и операционных офисов на территории Российской Федерации;

- расширение географии клиентского обслуживания в регионе присутствия за счет организации продаж продуктов и услуг с использованием технологий удаленного доступа.

Выход на зарубежные рынки будет обеспечен выполнением следующих мероприятий:

- расширения контактов с иностранными финансовыми институтами, в том числе и вне рамок деятельности зарубежных представительств Банка. При этом Банк будет стремиться к документальному закреплению достигнутых соглашений о сотрудничестве;

- фокусирования деятельности на вопросах, способствующих улучшению качества активов и пассивов Банка (рефинансирование активов, привлечение средств инвесторов через выпуск (куплю-продажу) ценных бумаг, повышение остатков на банковских счетах, рост объема комиссионных доходов и др.), в том числе и в рамках заключенных Банком соглашений о сотрудничестве.

Совершенствование продуктовой линейки предполагается осуществлять за счет следующих мер:

- увеличения спектра комиссионных услуг, в том числе за счет внедрения инновационных банковских технологий;

- внедрения универсальной банковской карты международных платежных систем (депозитно-кредитной) с возможностью осуществления платежей со счета банковской карты поставщикам услуг в режиме on-line через систему удаленного доступа с использованием Интернет-технологий;

- внедрения систем дистанционного управления счетом;

- организации единого окна доступа к платежным системам;

- развития зарплатных проектов с использованием банковских карт и возможностью кредитования в форме «овердрафт»;

- увеличения зон самообслуживания для клиентов-физических лиц;

- расширения номенклатурного перечня реализуемых населению памятных и инвестиционных монет из драгоценных металлов;

- организации продаж корпоративным и розничным клиентам ценных бумаг через сеть филиалов, дополнительных и операционных офисов;

- постоянного повышения сервисных качеств систем дистанционного банковского обслуживания;

- совершенствования кредитных продуктов в целях диверсификации кредитного портфеля:

-- расширения кредитования в форме «овердрафт» для юридических и физических лиц;

-- увеличения доли краткосрочного кредитования в тех сегментах рынка, где высокая оборачиваемость денежных средств и относительно высокие рыночные наценки – торговля, кредиты под фондированные оптовые поставки и закупки, факторинговые операции;

-- внедрения элементов стандартизации (как в части параметров, так и в части процедур) по кредитам, предоставляемым субъектам малого предпринимательства;

-- разработки и внедрения продуктов и технологий потребительского кредитования, в том числе с использованием банковских карт.

В целом данные мероприятия направлены на снижение доли ссуд, обладающих повышенным уровнем кредитного риска.

- внедрения альтернативных финансовых инструментов, не противоречащих отдельным нравственным нормам ряда религий. Операции с такими инструментами будут осуществляться в специализированных, вновь открываемых подразделениях Банка (филиалах, дополнительных и операционных офисах). На этапе становления таких подразделений (в течение 1..1,5 лет), планируется проведение следующих операций:

- открытие текущих счетов и счетов банковских карт для физических лиц;

- расчетно-кассовое обслуживание корпоративных клиентов;

- операции с драгоценными металлами и монетами из них;

- валютообменные операции.

Долгосрочным ориентиром для Банка является увеличение доли комиссионных доходов в общем объеме полученного дохода. В этих целях Банк планирует наполнять подразделения сетевой инфраструктуры разнообразными комиссионными продуктами, услугами и финансовыми инструментами (в том числе и предоплаченными), позволяющими реализовать подход «финансового супермаркета» для широкого спектра клиентов.

В аспекте структуры ресурсной базы и структуры активов, «Эллипс банк» намерен придерживаться рыночных показателей с учетом факторов сопоставимости характера и особенностей деятельности Банка с другими кредитными организациями.

В целях реализации Стратегии развития, в течение 2012 года Банк планирует провести модернизацию IT-платформы, позволяющую существенно сократить время обслуживания клиентов, снизить издержки, повысить качество обслуживания. Одной из ключевых особенностей новой платформы должно стать «Единое окно» обслуживания клиентов, широкое использование интернет-технологий, сервиса банковских карт.

XIII. События после отчётной даты

13 марта 2012 года Главным Управлением Банка России по Нижегородской области зарегистрирован Отчет об итогах дополнительного выпуска обыкновенных именных акций «Эллипс банк». Фактический объем зарегистрированного выпуска по номинальной стоимости составилтыс. рублей и тыс. рублей по фактической цене размещения. Общий размер уставного капитала Банка, включающий итоги выпуска, увеличился на 4,4% по сравнению с 01.01.2012г. и составил тыс. рублей.

Председатель Правления

«Эллипс банк» C. А. Павлова

Главный бухгалтер

«Эллипс банк»

Приложение 1

к Годовому отчету

«Эллипс банк» за 2011 год

Перечень лицензий «Эллипс банк»

1. Генеральная лицензия № 000 на осуществление банковских операций от 01.01.2001.

2. Лицензия № 000 на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов от 01.01.2001.

3. Лицензия биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле № 000 от 01.01.2001. Срок действия лицензии - без ограничения срока;

4. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 000 от 01.01.2001г. Срок действия лицензии - без ограничения срока;

5. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами. № 000 от 01.01.2001 г. Срок действия лицензии - без ограничения срока;

6. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 000 от 01.01.2001 г. Срок действия лицензии - без ограничения срока;

7. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 000 от 01.01.2001 г. Срок действия лицензии - без ограничения срока.

Приложение 2

к Годовому отчету

«Эллипс банк» за 2011 год

Перечень представительств, филиалов, дополнительных и операционных офисов

«Эллипс банк»

1) Филиал «Северо-Западный», г. Санкт-Петербург, Вознесенский пр-т, д. 21, лит. А

- Дополнительный офис «На Невском», г. Санкт-Петербург, Невский пр-т, д. 65, лит. А, пом. 3Н

- Дополнительный офис «На Полюстровском», г. Санкт-Петербург, Полюстровский пр., д.47А

- Дополнительный офис «На Лиговском», г. Санкт-Петербург», Лиговский пр., д.75-77, лит. А, пом.12Н

2) Филиал «Золотое кольцо», Владимирская область,

3) Филиал «Астраханский», г. Астрахань, ул. Кр. Набережная/Сов. Милиции, д.30/17

- Операционный офис «Кубанский»,

4) Филиал «Восток-Капитал», /45

- Операционный офис «Башкортостан», Республика Башкортостан, г. Уфа, пр. Октября, д.110

5) Представительство в Итальянской Республике, г. Рим, пл. Кампителли, 1й этаж, кв.2

6) Представительство в Великом Герцогстве Люксембур

7) Операционный офис «Чебоксарский», Чувашская Республика,

8) Операционный офис «Ижевский», Удмуртская Республика,

9) Операционный офис «Самарский», г. Самара, пр. Кирова, д.104

10) Дополнительный офис «Дзержинский», г. Дзержинск, пр-т Ленина, д. 49
11) Дополнительный офис «Кстовский», г. Кстово, пл. Ленина, д.2
12) Дополнительный офис «Богородский», a
13) Дополнительный офис «Заволжский», a
14) Дополнительный офис «Арзамасский», г. Арзамас, пр-т Ленина, д.188
15) Дополнительный офис «Городецкий»,
16) Дополнительный офис «Лысковский»,
17) Дополнительный офис «Павловский»,
18) Дополнительный офис «Выксунский», г. Выкса, Красная пл., д.16
19) Дополнительный офис «Шатковский», р. п. Шатки, ул. Федеративная, д. 3

20) Дополнительный офис «Лукояновский»,

21) Дополнительный офис «Починковский», с. Починки, пл. Ленина, д. 4

22) Дополнительный офис «Пильнинский», р. п. Пильна, пер. Больничный, д. 4

23) Дополнительный офис «Балахнинский»,

24) Дополнительный офис «Кулебакский»,

25) Дополнительный офис «Сергачский»,

26) Дополнительный офис «На Сенной», ул. Фрунзе, д.12
27) Дополнительный офис «Автозаводский», ул. Героя Смирнова, д.13
28) Дополнительный офис «Бизнес Парк», ул. Нартова, д. 6
29) Дополнительный офис «Сормовский», ул. Коминтерна, д.115

30) Дополнительный офис «Нижегородский», ул. Пискунова, д. 27
31) Дополнительный офис «Мещерский», ул. К. Маркса, д.20
32) Дополнительный офис «Приокский», пр-т Гагарина, д.109
33) Дополнительный офис «Соцгород», ул. Плотникова, д.5
34) Дополнительный офис «Верхнепечёрский», Казанское шоссе
35) Дополнительный офис «Новосормовский», пр-т Кораблестроителей, д.4
36) Дополнительный офис «На Лядова», пр-т Гагарина, д.7
37) Дополнительный офис «Канавинский», ул. Фильченкова, д.7 (лит. А)

38) Дополнительный офис «Ленинский», пр-т Ленина, д.62

39) Дополнительный офис «Московский», Московское шоссе

Приложение 3

к Годовому отчету

«Эллипс банк» за 2011 год

ПЕРЕЧЕНЬ СОВЕРШЕННЫХ БАНКОМ В 2011 ГОДУ СДЕЛОК, ПРИЗНАВАЕМЫХ В СООТВЕТСТВИИ С ФЗ "ОБ АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВАХ"

СДЕЛКАМИ, В СОВЕРШЕНИИ КОТОРЫХ ИМЕЕТСЯ ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ

Дата совершения сделки	Дата окончания сделки (исполнения обязательств)	Сумма сделки	Валюта	Ф. И.О. заинтересованного лица	Признак заинтересованности	Орган управления, принявший решение об одобрении сделки
11.01.2011	18.12.2012	,00	RUR	- член Правления Банка	Является заемщиком	Совет Банка
19.01.2011	18.12.2012	,00	RUR	- член Правления Банка	Является залогодателем	Совет Банка
21.01.2011	16.10.2015	2 ,00	RUR	- Заместитель Председателя Правления Банка; член Правления	Является ближайшим родственником руководителя юридического лица-залогодателя	Совет Банка
25.01.2011	24.01.2012	1 ,00	RUR	- Заместитель Председателя Правления Банка; член Правления	Является ближайшим родственником руководителя юридического лица-заемщика	Совет Банка
09.02.2011	09.02.2012	50 000,00	RUR	- член Правления Банка	Является ближайшим родственником заемщика	Совет Банка
09.02.2011	24.01.2012	1 ,00	RUR	- Заместитель Председателя Правления Банка; член Правления	Является ближайшим родственником руководителя юридического лица-залогодателя	Совет Банка
25.02.2011	24.02.2012	,00	RUR	- Первый Заместитель Председателя Правления Банка	Является ближайшим родственником руководителя юридического лица-заемщика	Совет Банка
02.03.2011	26.02.2014	1 ,00	USD	- Председатель Правления Банка	Является ближайшим родственником заемщика	Совет Банка
02.03.2011	26.02.2014	15 ,00	RUR	- Председателя Правления Банка	Является ближайшим родственником залогодателя	Совет Банка
05.03.2011	03.09.2012	,00	RUR	- член Правления Банка	Является ближайшим родственником заемщика	Совет Банка
05.03.2011	03.09.2012	,00	RUR	- член Правления Банка	Является ближайшим родственником залогодателя	Совет Банка
31.03.2011	29.03.2012	1 ,00	RUR	- Заместитель Председателя Правления Банка; член Правления	Является ближайшим родственником руководителя юридического лица-заемщика	Совет Банка

05.04.2011	03.04.2012	5 ,00	RUR	- Заместитель Председателя Правления Банка; член Правления	Является ближайшим родственником руководителя юридического лица-заемщика	Совет Банка
06.04.2011	04.04.2012	5 ,00	RUR	- Заместитель Председателя Правления Банка; член Правления	Является ближайшим родственником руководителя юридического лица-заемщика	Совет Банка
22.04.2011	20.04.2012	,00	RUR	- Заместитель Председателя Правления Банка; член Правления	Является ближайшим родственником руководителя юридического лица-заемщика	Совет Банка
27.05.2011	24.05.2012	30 000,00	RUR	- член Правления Банка	Является ближайшим родственником заемщика	Совет Банка
15.07.2011	12.07.2013	,00	RUR	- член Правления Банка	Является поручителем	Совет Банка
19.08.2011	19.08.2012	30 000,00	RUR	- член Правления Банка	Является ближайшим родственником заемщика	Совет Банка
07.09.2011	07.09.2012	30 000,00	RUR	- член Правления Банка	Является ближайшим родственником заемщика	Совет Банка
05.10.2011	05.10.2012	,00	RUR	- член Правления Банка	Является заемщиком	Совет Банка
14.10.2011	10.10.2014	,00	RUR	- член Правления Банка	Является заемщиком	Совет Банка
14.10.2011	10.10.2014	,00	RUR	- член Правления Банка	Является ближайшим родственником залогодателя	Совет Банка
14.10.2011	10.10.2014	,00	RUR	- член Правления Банка	Является ближайшим родственником поручителя	Совет Банка
06.12.2011	06.12.2012	,00	RUR	- член Правления Банка	Является заемщиком	Совет Банка

Приложение 4

к Годовому отчету

«Эллипс банк» за 2011 год

Сведения о соблюдении «Эллипс банк» Кодекса корпоративного поведения

В своей деятельности «Эллипс банк» придерживается положений, изложенных в Кодексе корпоративного поведения, одобренного на заседании Правительства Российской Федерации от 01.01.2001 г. и рекомендованного к использованию акционерными обществами Распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 01.01.2001 г. № 000/р.

В соответствии с изложенными в Кодексе принципами корпоративного поведения Банк обеспечивает для акционеров надежный и эффективный учет прав собственности на акции, возможность свободного и быстрого отчуждения принадлежащих акционерам акций, возможность осуществлять свои права, в том числе право на управление путем принятия решений на Общем собрании акционеров, право на получение дивидендов, право на получение информации.

Банк обеспечивает равное отношение к акционерам, владеющим равным числом акций одного типа (категории), а также возможность получать эффективную защиту в случае нарушения их прав.

Совет Банка определяет Стратегию развития, а также обеспечивает эффективный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью «Эллипс банк», а также Правления Банка и Председателя Правления. Из семи членов Совета Банка четверо являются независимыми, что является достаточным для эффективного выполнения возложенных на Совет функций и соответствует требованиям Устава Банка (количество независимых членов в составе Совета Банка не может составлять менее одной четверти от общего количественного состава Совета).

Банк обеспечивает своевременное раскрытие полной и достоверной информации, в том числе финансовой отчетности, динамики показателей, информации о существенных событиях, структуре собственности и управления. При этом акционеры Банка имеют равные возможности для доступа к одинаковой информации, в том числе благодаря опубликованию данных на сайте «Эллипс банк».

Банк обеспечивает соблюдение предусмотренных законодательством прав заинтересованных лиц, в том числе сотрудников, поощряет активное сотрудничество Банка и заинтересованных лиц в целях увеличения его активов, стоимости акций, создания новых рабочих мест.

Банком построена эффективная система контроля над финансово-хозяйственной деятельностью в целях защиты прав и законных интересов акционеров. В Банке создана Ревизионная комиссия, подотчетная Общему собранию акционеров.

Согласно действующему законодательству и требованиям нормативных документов Банка России «Эллипс банк» раскрывает информацию о лицах, оказывающих существенное прямое или косвенное влияние на решения, принимаемые органами управления Банка (его реальных владельцах или бенефициарах) на официальном сайте Банка http://www. *****/

Основной целью Банка является обеспечение конкурентоспособности, качества и разнообразия предоставляемых клиентам Банка продуктов и услуг, которое позволяет увеличить стоимость бизнеса Банка, повысить его финансовую устойчивость и надежность.

Для реализации главного принципа - повышение качества деятельности для удовлетворения потребителей - Банк осуществляет: полное и своевременное выполнение обязательств перед клиентами и контрагентами, обеспечение высокого уровня трудовой, исполнительской и технологической дисциплин; постоянное совершенствование организационных, технологических процессов и процедур, влияющих на повышение качества продуктов и услуг; использование передовых банковских и информационных технологий, позволяющих осуществлять обслуживание и расчеты клиентов на качественном уровне и минимизирующих банковские риски; поддержание высокого уровня профессионализма сотрудников Банка и формирование благоприятной корпоративной атмосферы как внутри Банка, так и в отношениях с внешними потребителями и заинтересованными сторонами; создание для сотрудников мотивирующих условий, направленных на повышение качества и эффективности работы; внедрение новых и совершенствование существующих услуг с целью их адаптации к изменяющимся потребностям клиентов; следование принципам транспарентности ведения бизнеса и информационной открытости для всех заинтересованных лиц в соответствии с требованиями законодательства, государственных органов регулирования и надзора и внутренних документов Банка и т. д.

Одним из важнейших элементов корпоративной культуры «Эллипс банк» является кадровая политика, которая направлена на формирование креативной команды профессионалов, являющейся источником инновационных идей. Главный капитал – персонал, способный поставить масштабные цели, взглянуть на ситуацию под другим углом зрения и найти при дефиците ресурсов и в условиях высокой конкуренции нестандартные решения для достижения конкретного финансового результата. Данная концепция находит свое отражение в применяемом Банком проектном подходе, подразумевающем создание рабочих групп, деятельность которых концентрируется на решении конкретной задачи от разработки до ее практического внедрения.

Кроме того, в Банке сложились внутренние недокументированные стандарты деловой этики, являющиеся неотъемлемой частью корпоративной культуры: стандарты организации рабочего времени, использования фирменного стиля, взаимоотношения Банка с клиентами, партнерами и посетителями, а также отношения внутри коллектива, способы организации внешнего и внутреннего документооборота, деловой стиль одежды персонала.

Основная цель кадровой политики Банка – сформировать систему управления персоналом, базирующуюся на моральных и материальных стимулах, ориентированных на сближение интересов работников с интересами руководства и акционеров Банка для достижения высокой производительности труда, и, как следствие, повышение эффективности деятельности Банка.

Одно из приоритетных направлений кадровой политики Банка – профессиональное развитие молодых специалистов. В этих целях Банк сотрудничает с Нижегородским Государственным университетом им. и Нижегородским филиалом Национального исследовательского университета «Высшая школа экономики». В рамках повышения уровня профессиональной подготовки будущих специалистов финансовой сферы, формирования креативного резерва, Банк предоставляет студентам во время прохождения практики возможность участвовать в реальной деятельности Банка, а впоследствии, стать его сотрудниками.

Таким образом, сложившаяся оптимальная структура корпоративного управления является основой, позволяющей Банку достичь поставленных целей.

[1] «Эллипс банк» также сотрудничает с банком-спонсором -Банк» в рамках международной платёжной системы MasterCard