Авиакомпания «ЮТэйр», годовой отчет 2008 (стр. 4 )

Порядок деятельности Комитета регулируется Положением о комитете по аудиту «ЮТэйр».

Состав Комитета по аудиту:

– Председатель Комитета по аудиту, член Наблюдательного совета;

– член Комитета по аудиту;

– член Комитета по аудиту;

– член Комитета по аудиту;

– член Комитета по аудиту;

– член Комитета по аудиту;

– член Комитета по аудиту;

– член Комитета по аудиту.

Деятельность Комитета Наблюдательного совета по аудиту в 2008 г.

В 2008 г. Комитет по аудиту провел два заседания, на которых рассмотрел следующие вопросы:

· анализ качества аудита финансовой отчетности за 2006 г. по МСФО, за 2007 г. по РСБУ, в том числе рассмотрел заключения аудиторов;

· оценка кандидатур для проведения аудита финансовой отчетности за 2008 г. по РСБУ и МСФО.

7.5. Правление

Руководство текущей деятельностью «ЮТэйр» осуществляется коллегиальным исполнительным органом (Правлением) и единоличным исполнительным органом (Генеральным директором). Генеральный директор избирается общим собранием акционеров. Члены Правления назначаются на должность Наблюдательным советом по представлению Генерального директора.

Основными задачами исполнительных органов «ЮТэйр» является оперативное руководство и управление текущей деятельностью Компании, а также добросовестное и своевременное исполнение решений Общего собрания и Наблюдательного совета.

Состав Правления (по состоянию на 31 декабря 2008 г.)

Правление «ЮТэйр» состоит из девяти членов.

	Генеральный директор «ЮТэйр» Год рождения: 1968 Образование: В 1998 году окончил Киевский государственный университет им. Т. Шевченко. Должности за последние 5 лет: 2003 г. – генеральный директор «ЮТэйр». Должности в других организациях: Председатель Наблюдательного совета реализации перевозок и услуг», член Совета директоров клиринговая палата», Председатель Правления Российский Ассоциации эксплуатантов воздушного транспорта, член Исполнительного комитета Российско-Американского совета делового сотрудничества, член Попечительского совета Представительства Московского Патриархата в США и Свято-Николаевского Патриаршего собора в Нью-Йорке, член Попечительского совета Тюменского государственного университета. Доля участия в уставном капитале «ЮТэйр»: 0,044 % Доля принадлежащих обыкновенных акций «ЮТэйр»: 0,044 %. С 1993 г. входит в состав Правления.			Заместитель генерального директора по внешнеэкономической деятельности «ЮТэйр». Год рождения: 1948 Образование: В 1971 г. окончил Рижский институт инженеров гражданской авиации. В 1982г. – Академию гражданской авиации. Должности за последние 5 лет: 2003 г. – заместитель генерального директора по внешнеэкономической деятельности «ЮТэйр. Должности в других организациях: не занимает Доля участия в уставном капитале «ЮТэйр»: доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций «ЮТэйр»: доли не имеет. С 1993 г. входит в состав Правления.
	Бекмуханбетов Мейрамхан Джумабаевич Заместитель генерального директора – технический директор «ЮТэйр» Год рождения: 1952 Образование: В 1975 г. окончил Рижский институт инженеров гражданской авиации. Должности за последние 5 лет: 2003 г. – заместитель генерального директора – технический директор «ЮТэйр». Должности в других организациях: Председатель Совета директоров -Инжиниринг», Председатель Наблюдательного совета -Техник» Доля участия в уставном капитале «ЮТэйр»: 0,009 % Доля принадлежащих обыкновенных акций «ЮТэйр»: 0,009 %. С 1994 г. входит в состав Правления.			Демкин Владимир Васильевич Заместитель генерального директора – летный директор «ЮТэйр», директор НП «Центр подготовки персонала» Год рождения: 1952 Образование: В 1970 г. окончил Бугурусланское летное училище, Академию гражданской авиации в 1999 г. Должности за последние 5 лет: 2003 г. – заместитель генерального директора – летный директор «ЮТэйр», директор НП «Центр подготовки персонала». Должности в других организациях: директор НП «Центр подготовки персонала». Доля участия в уставном капитале «ЮТэйр»: 0,0010 % Доля принадлежащих обыкновенных акций «ЮТэйр»: 0,0010 %. С 1996 г. входит в состав Правления.
	Заместитель генерального директора – директор по безопасности полетов и качеству «ЮТэйр» Год рождения: 1953. Образование: В 1978 г. окончил Сасовское летное училище. В 1991 г. – Московский институт инженеров гражданской авиации. Должности за последние 5 лет: С 2003 по 2008 годы – заместитель генерального директора по инспектированию – руководитель службы качества «ЮТэйр». 2008 г. - заместитель генерального директора – директор по безопасности полетов и качеству «ЮТэйр Должности в других организациях: не занимает Доля участия в уставном капитале «ЮТэйр»: 0,0095 % Доля принадлежащих обыкновенных акций «ЮТэйр»: 0,0095 %. С 2000 г. входит в состав Правления.			Первый заместитель генерального директора «ЮТэйр» Год рождения: 1973. Образование: В 1999 г. окончил Уральскую академию государственной службы. В 2006 г. – Массачусетский технологический институт, США (МВА). Должности за последние 5 лет: С 2003 по 2006 годы – заместитель генерального директора – директор по управлению имуществом и административной работе «ЮТэйр. 2006 г. – первый заместитель генерального директора «ЮТэйр». Должности в других организациях: не занимает Доля участия в уставном капитале «ЮТэйр»: доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций «ЮТэйр»: доли не имеет. С 2003 г. входит в состав Правления.
	Первый заместитель генерального директора – коммерческий директор «ЮТэйр» Год рождения: 1948. Образование: В 1973 г. окончил Краснокутское летное училище гражданской авиации. В 1987 г. – Тюменский государственный университет. Должности за последние 5 лет: С 2003 по 2006 годы – заместитель генерального директора – коммерческий директор «ЮТэйр». 2006 г. – первый заместитель генерального директора – коммерческий директор «ЮТэйр». Должности в других организациях: член Совета директоров реализации перевозок и услуг» Доля участия в уставном капитале «ЮТэйр»: доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций «ЮТэйр»: доли не имеет. С 1993 г. входит в состав Правления.			Первый заместитель генерального директора по производству «ЮТэйр» Год рождения: 1946. Образование: В 1968 г. окончил Кременчугское летное училище гражданской авиации, В 1981 г. – Академию гражданской авиации. Должности за последние 5 лет: 2003 г. – Первый заместитель генерального директора по производству «ЮТэйр. Должности в других организациях: член Совета директоров -Инжиниринг». Доля участия в уставном капитале «ЮТэйр»: 0,2 % Доля принадлежащих обыкновенных акций «ЮТэйр»: 0,2 % С 1993 г. входит в состав Правления.
	Первый заместитель генерального директора – финансовый директор Год рождения: 1972. Образование: В 1994 г. окончил Томский политехнический университет. В 2006 г. – Массачусетский технологический институт, США (МВА). Должности за последние 5 лет: С 2003 по 2007 годы – заместитель генерального директора – финансовый директор «ЮТэйр». 2007 г. – первый заместитель генерального директора – финансовый директор «ЮТэйр». Должности в других организациях: не занимает Доля участия в уставном капитале «ЮТэйр»: доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций «ЮТэйр»: доли не имеет. С 2002 г. входит в состав Правления.

Деятельность Правления в 2008 г.

В 2008 г. Правление провело 12 заседаний, на которых, в частности, рассмотрело:

· утверждение бизнес-плана Авиакомпании на 2008 г.;

· утверждение стратегического плана развития Компании на г. г.;

· внедрение в «ЮТэйр» системы управления рисками;

· рассмотрение итогов аудита IOSA;

· совершенствование процедур организации летной работы;

· о ходе подготовки контракта на поставку Авиакомпании самолетов ATR-42/72;

· утверждение бизнес-плана Авиакомпании на 2009 г.;

и др. вопросы.

7.6. Вознаграждение

Вознаграждение членов Наблюдательного совета

Вознаграждение членам Наблюдательного совета за выполнение ими своих обязанностей выплачивается из средств фонда материального вознаграждения Наблюдательного совета, размер которого определяется решением общего собрания акционеров. Размер вознаграждения, выплачиваемого каждому члену Наблюдательного совета, зависит от его активности и степени участия в работе Наблюдательного совета и определяется решением Наблюдательного совета.

В 2008 г. вознаграждение членам Наблюдательного совета не выплачивалось.

Вознаграждение членов Правления

В соответствии с Положением о Правлении члены Правления дополнительно к вознаграждению по трудовому договору получают вознаграждение по результатам работы Авиакомпании. Данное вознаграждение выплачивается из фонда материального вознаграждения членов Правления, образуемого по решению годового общего собрания акционеров. Фонд формируется в размере 1% от чистой прибыли, полученной Авиакомпанией за год.

Размер выплачиваемого вознаграждения, а также распределение его между членами Правления определяется решением Наблюдательного совета.

По решению годового общего собрания акционеров, состоявшегося в 2008 г., в фонд выплат членам Правления было направлено 4 380,71 тыс. рублей.

7.7. Внешний аудит

В соответствии с решением годового общего собрания акционеров «ЮТэйр» от 01.01.01 г., для проверки финансово-хозяйственной деятельности Авиакомпании в 2008 г. были утверждены следующие аудиторские организации:

· , осуществляющее аудит финансово-хозяйственной деятельности Авиакомпании в соответствии с российскими стандартами финансовой отчетности (РСБУ);

· энд Янг», осуществляющее аудит финансово-хозяйственной деятельности Авиакомпании в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО).

Процедура отбора аудиторских организаций включает в себя выработку Комитетом по аудиту рекомендаций для Наблюдательного совета по кандидатурам внешних аудиторов, дальнейшую рекомендацию Наблюдательного совета о назначении внешних аудиторов и утверждение предложенных кандидатур на годовом Общем собрании акционеров.

При выборе аудиторских организаций учитываются следующие основные факторы:

· значительный опыт проведения аудиторских проверок, деловая репутация аудиторской организации;

· компетентность и многопрофильность специалистов, профессиональная ответственность;

· опыт работы по комплексному обслуживанию крупных холдинговых компаний;

· наличие отработанных фирменных методик оказания услуг, базирующихся на национальных и международных правилах и стандартах;

· гибкая ценовая политика.

Компания ограничивает оказание внешними аудиторами неаудиторских услуг. энд Янг» неаудиторских услуг не оказывает. оказывает услуги, связанные с представительством интересов АК в суде по налоговым спорам, а также консультационные услуги по вопросам финансово-хозяйственной деятельности Авиакомпании. Общий размер вознаграждения данным организациям за 2008 г. составил 9,67 млн. руб.

7.8. Внутренний контроль

Внутренний контроль является постоянным процессом, осуществляемым на всех уровнях управления авиакомпании, направленным на снижение принимаемых рисков, обеспечение порядка проведения операций и сделок соблюдении требований законодательства, стандартов профессиональной деятельности, правил и обычаев делового оборота.

В соответствии с нормативом системы менеджмента качества «Внутренний аудит» ряд специалистов авиакомпании прошел обучение и получил сертификаты внутренних аудиторов. Особое внимание при осуществлении внутреннего контроля основных бизнес-процессов уделяется процессам, переданным подрядчикам авиакомпании по договору, но при этом влияющих на качество предоставляемых услуг и безопасность полетов.

В процессе внутреннего контроля участвуют ключевые органы управления и отдельные структурные подразделения в соответствии с полномочиями, закрепленными за ними учредительными и внутренними документами. К таковым относятся Ревизионная комиссия, Балансовая комиссия и Отдел внутреннего аудита. Комитет Наблюдательного совета по аудиту способствует повышению эффективности системы внутреннего контроля компании. В совокупности данные органы формируют многоуровневую систему внутреннего контроля, которая обеспечивает достоверность отчетности и соответствие законодательству, а также способствует повышению эффективности деятельности компании.

Ревизионная комиссия

Ревизионная комиссия является постоянным выборным органом, осуществляющим контроль за финансово-хозяйственной деятельностью авиакомпании и ее органов управления. К основным задачам Ревизионной комиссии относятся:

· проверка финансово-хозяйственной документации Общества (в том числе данных первичного бухгалтерского учета);

· проверка законности решений и действий исполнительных органов Общества, в том числе заключенных договоров и совершенных сделок;

· анализ соответствия ведения бухгалтерского и статистического учета и отчетности существующим нормативным документам;

· анализ финансового положения Общества, выявление резервов улучшения его экономического состояния;

· анализ своевременности и правильности расчетов с контрагентами, бюджетами различного уровня, акционерами и кредиторами Общества.

Порядок деятельности Ревизионной комиссии регулируется Положением о Ревизионной комиссии «ЮТэйр».

Члены Ревизионной комиссии:

Год рождения: 1975

Образование: высшее профессиональное

Должности за последние 5 лет:

С 2003 г. по 2004 г. - начальник отдела финансового менеджмента

финансового управления .

С 2004 г. по 2007 г. - начальник отдела анализа и финансового планирования

финансового управления .

С 2007 г. по настоящее время - заместитель начальника финансового управления –

начальник отдела анализа и финансового планирования финансового управления

.

Доля участия в уставном капитале «ЮТэйр»:

доли не имеет.

Доля принадлежащих обыкновенных акций «ЮТэйр»:

доли не имеет.

Год рождения: 1979

Образование: высшее профессиональное

Должности за последние 5 лет:

С 2003 г. по 2004 г. – ведущий специалист нормативно-правовой службы

правового управления Администрации г. Сургута.

С 2004 г. по 2007 г. - юрисконсульт II категории правового управления

.

С 2007 г. по 2009 г. - юрисконсульт I категории правового управления

.

С 2009 г.- по настоящее время - ведущий юрисконсульт правового управления

Доля участия в уставном капитале «ЮТэйр»:

доли не имеет.

Доля принадлежащих обыкновенных акций «ЮТэйр»:

доли не имеет.

Год рождения: 1960

Образование: высшее профессиональное

Должности за последние 5 лет:

С 2003 г. по 2005 г. - заместитель главного бухгалтера УБР-1

С 2005 г. по 2009 г. - бухгалтер-ревизор I категории контрольно-ревизионного отдела

С 2009 г. по настоящее время - ведущий бухгалтер-ревизор контрольно-ревизионного отдела управления бухгалтерского учета

Доля участия в уставном капитале «ЮТэйр»:

доли не имеет.

Доля принадлежащих обыкновенных акций «ЮТэйр»:

доли не имеет.

Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров в составе трех человек. Работой Ревизионной комиссии руководит ее Председатель, который избирается большинством голосов членов комиссии. Все вопросы деятельности комиссии, не отнесенные к ведению Председателя, решаются на заседаниях, которые проводятся по мере необходимости в очной или заочной форме.

Комиссия осуществляет свою деятельность в форме проверок: одной обязательной проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Компании по результатам деятельности за год, а также внеплановых проверок. По результатам проверки Ревизионная комиссия составляет заключение, в котором выражает свое мнение по вопросам достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документах, а также указывает выявленные в ходе проверки нарушения.

В 2008 г. Ревизионной комиссией была проведена одна проверка финансово-хозяйственной деятельности авиакомпании за 2007 год.

Балансовая комиссия

С 2005 года для осуществления внутреннего контроля на уровне менеджмента «ЮТэйр» действует Балансовая комиссия, созданная по решению Генерального директора.

Основной целью работы Балансовой комиссии является обеспечение эффективного управления производственно-хозяйственной и финансовой деятельностью структурных подразделений, дочерних и зависимых обществ. В задачи комиссии входят всесторонний анализ и регулярная комплексная оценка производственно-хозяйственной и финансовой деятельности структурных подразделений, дочерних и зависимых обществ «ЮТэйр» по различным направлениям, перечень которых устанавливается Положением о балансовой комиссии «ЮТэйр».

Основной формой работы комиссии являются заседания, согласно плану-графику, утверждаемому председателем комиссии. Члены Балансовой комиссии совместно с Отделом внутреннего аудита авиакомпании могут также проводить выездные проверки структурных подразделений и дочерних и зависимых обществ.

По итогам работы Балансовая комиссия:

· оценивает результаты деятельности структурных подразделений и ДЗО в отчетном периоде, выявляет недостатки;

· выносит оценку эффективности управления дебиторской и кредиторской задолженностью;

· дает рекомендации по устранению выявленных недостатков и повышению эффективности;

· выносит комплексную оценку деятельности структурных подразделений и ДЗО;

· готовит предложения об экономической целесообразности изменения структуры, штатного расписания, статуса структурных подразделений авиакомпании и других изменений.

Состав комиссии зависит от повестки дня и регулируется Приложением к Положению о балансовой комиссии. В заседаниях комиссии в обязательном порядке принимают участие члены Правления, начальник отдела внутреннего аудита, начальник отдела анализа и бюджетного контроля, а также руководители функциональных подразделений.

Отдел внутреннего аудита

С целью проведения анализа и оценки эффективности системы внутреннего контроля в «ЮТэйр» создан и функционирует Отдел внутреннего аудита, административно подчиненный Генеральному директору. Руководитель Отдела входит в состав Комитета Наблюдательного совета по аудиту и подотчетен ему. Это позволяет Отделу оставаться в достаточной степени независимым при выполнении своих функций.

Основные задачи Отдела внутреннего аудита:

§ оценка достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента и соответствие порядку ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации;

§ оценка правильности ведения налогового учета и соответствие порядка ведения налогового учета действующему законодательству Российской Федерации;

§ оценка соответствия совершенных финансовых и хозяйственных операций нормативно-правовым актам и регламентам эмитента;

§ участие в разработке единой финансовой, бюджетной, налоговой и учетной политики эмитента;

§ обеспечение защиты внутренней учетной политики от ошибок и злоупотреблений.

В соответствии с возложенными задачами, Отдел выполняет следующие функции:

§ проведение периодических (плановых и по заданию) проверок финансовых, бухгалтерских и экономических служб эмитента, его подразделений, дочерних и зависимых обществ;

§ текущий контроль соответствия проводимых операций финансово-хозяйственному плану;

§ проверка систем бухгалтерского учета и внутреннего контроля, разработка рекомендаций по улучшению этих систем;

§ координация деятельности и взаимодействие с другими функциями контроля;

§ бухгалтерское, налоговое консультирование служб эмитента;

§ анализ проводимых инвентаризаций, а также отражения результатов инвентаризации в учете и отчетности;

§ участие при проверках налоговых органов и при проверках внешнего аудитора;

§ разработка мероприятий по защите от выявленных нарушений в будущем.

В 2008 г. Отделом проведены плановые ревизионные проверки ДЗО, проведен анализ и оценка налоговых рисков, возникающих при взаимодействии с клиентами Компании.

7.9. Раскрытие информации

Авиакомпания «ЮТэйр» в части раскрытия информации руководствуется принципами регулярности, оперативности, доступности информации для акционеров и иных заинтересованных лиц, достоверности информации и полноты ее содержания, обеспечения баланса между информационной открытостью и соблюдением коммерческих интересов Группы.

В компании разработано и принято Положение о публичной отчетности, определяющее вид, структуру, содержание, порядок и сроки представления публичной отчетности всем заинтересованным сторонам. При этом под публичной отчетностью подразумевается раскрываемая Обществом информация о его деятельности в форме годового и ежеквартального отчета, финансовая отчетность.

При выборе способов раскрытия информации компания исходит из необходимости обеспечения бесплатного неограниченного доступа к публикуемой информации для всех заинтересованных сторон. Поэтому особое значение придается раскрытию информации на корпоративном интернет-сайте »ЮТэйр», являющемся основным способом предоставления информации, доступным большинству акционеров и иным заинтересованным сторонам. Интернет-сайт представлен в русскоязычной (www. *****) и англоязычной (www. ) версиях, регулярно обновляется и содержит учредительные и внутренние документы, годовые и ежеквартальные отчеты, финансовую отчетность, информацию об аффилированных лицах, сведения, которые могут оказать влияние на стоимость ценных бумаг, сообщения о существенных фактах, сведения о заимствованиях и акциях Общества.

Помимо раскрытия информации на интернет-сайте, авиакомпания публикует сведения на лентах новостей информационных агентств.

8. Акционерный капитал и дивидендная политика

8.1. Структура акционерного капитала «ЮТэйр»

Уставный капитал «ЮТэйр» составляет рублей и разделен на штук обыкновенных акций номинальной стоимостью 1 рубль каждая.

Уставом Общества предусмотрено объявленных акций номинальной стоимостью 1 рубль каждая, что составляет около 22% от общего количества размещенных акций. Размещений акций в 2008 году не было.

Количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров, на 31.12.2007 г. составляло 3 094, на 31.12.2008 г. – 3 041.

Акционеры	Доля в уставном капитале, %
на 31.12.2007 г.	на 31.12.2008 г.
Физические лица:	15,0	14,05
Юридические лица:	85,0	85,95
Из них иностранные инвесторы:	5,48	4,96
в т. ч. владельцы АДР	1,27	1,19

Крупнейшие акционеры «ЮТэйр»

Акционеры	Доля в уставном капитале, %
на 31.12.2007 г.	на 31.12.2008 г.
	17,00	17,00
-Манш»	19,99	19,99
	18,80	18,80
	19,84	19,84

8.2. Акции ЮТэйр на рынке

В настоящее время обыкновенные акции «ЮТэйр» обращаются на российских фондовых биржах РТС и ММВБ (код инструмента в системе ММВБ – UTAR, в системе биржевого рынка РТС – TMATG, в системе классического рынка РТС – TMAT).

По программе Американских Депозитарных Расписок (ADR) 1-го уровня на зарубежных фондовых рынках обращается 1,19% акций «ЮТэйр» (по состоянию на 31.12.2008 г.). Каждая ADR соответствует 100 обыкновенным акциям «ЮТэйр».

Рыночная цена акций Авиакомпании на дату окончания 2008 года на ММВБ составила 2,261 рублей за акцию, что соответствует капитализации Компании в 1 рублей или долл. США

Динамика капитализации Авиакомпании за 2004 – 2008 годы представлена на следующей диаграмме:

Отмечен стремительный рост (более чем в 11 раз) капитализации Авиакомпании в течение периода 2004 – 2007 годов.

В 2008 году, на фоне мирового финансового кризиса, отмечено ухудшение показателей. Основной индикатор фондового рынка - индекс ММВБ за 2008 год снизился на 67,2%. Падение показателей происходит синхронно с понижением цен на нефть и ухудшением конъюнктуры мирового фондового рынка в целом.

Стоимость акций и объемы торгов в 2008 г.

На Московской Межбанковской Валютной Бирже в течение 2008 г. отмечены следующие суммарные показатели торгов по акциям Компании:

Максимальная в 2008 г. цена сделки составляет 19,75 руб. за акцию, зафиксирована 26.02.2008

Количество рыночных сделок за 2008 г. – 11 070.

Общий объем сделок в 2008 г. в рублях составляет ,5 рублей.

Общий объем сделок в 2008 г. в штуках ЦБ составляет 23 шт.

Динамика рыночной цены акций авиакомпании в течение 2008 г. представлена на следующей диаграмме:

В первой половине 2008 г. отмечен относительно стабильный период. Цена акций колеблется от 17 до 19,5 рублей за акцию.

На начало года (09.01.2008 г.) рыночная цена акций составляет 17,835 руб. за акцию.

Максимальное значение за 2008 год рыночной цены сделок отмечено 28 февраля и составляет 19,444 рублей за акцию.

В конце мая цена переходит ниже отметки 17 руб. и до конца августа колеблется от 13 до 16 рублей за акцию. Период сентябрь - ноябрь 2008 г. отмечен резким спадом цены до 2,7 руб. Это падение объясняется ускорением процессов мирового финансового кризиса, особенно в России в этот период. Этому также способствовало понижение цен на нефть и ухудшение конъюнктуры мирового фондового рынка в целом.

Активность торгов, особенно в конце года, была очень низкой. В условиях неопределенной ситуации в мировой экономике большинство участников рынка, по всей видимости, решили отложить принятие инвестиционных решений. В итоге к концу года 30 и 31 декабря отмечено минимальное значение рыночной цены акций Авиакомпании - 2,261 рублей за акцию.

Динамика изменения объемов сделок в течение 2008 года представлена на следующей диаграмме:

Максимальный объем сделок в рублях зафиксирован 15 мая и составляет 18 руб.

Программа Американских депозитарных расписок

Программа американских депозитарных расписок первого уровня зарегистрирована 26 мая 1998 г. Комиссией по ценным бумагам (SEC) США. Депозитарным банком является The Bank of New York. Одна депозитарная расписка соответствует 100 обыкновенным акциям. Торговый код UAIRY.

Торговля ADR осуществляется на внебиржевых рынках Нью-Йорка и Берлина:

· Нью-Йоркская биржа – «OTC Market» (Внебиржевой рынок)

· Берлинская биржа - сегмент «Freiverkehr». («Freiverkehr» сегмент биржи «Открытый рынок» или «Свободное обращение»).

По состоянию на 31.12.2008 количество акций, размещенных через программу АДР, составляет 1,19%.

Отдел Депозитарных услуг ИНГ Банк (Евразия), выполняющий функции банка-депозитария, подтверждает количество обыкновенных именных акций ОАО "Авиакомпания "ЮТэйр", депонированных для конвертации в АДР, по состоянию на 31 декабря 2008:

обыкновенные акции – 6 шт.

Динамика изменения котировок АДР в течение 2008 г. представлена на следующей диаграмме:

На начало 2008 г. котировки составляют 73,10 долларов за АДР. Максимальная цена котировок в 2008 г. зафиксирована в конце февраля и составляет 80 долларов за АДР. Минимальная котировка АДР - 5 долларов, отмечена в период с 20 ноября по 31декабря. В связи с мировым кризисом, на международных рынках АДР отмечаются те же тенденции к свертыванию объемов.

8.3. Дивидендная политика

Дивидендная политика «ЮТэйр» основана на строгом соблюдении прав акционеров на получение дивидендов, стремлении к повышению инвестиционной привлекательности авиакомпании и росту ее капитализации.

В соответствии с Положением о распределении чистой прибыли, Наблюдательный совет при определении рекомендаций Общему собранию акционеров исходит из того, что минимальная сумма, направляемая на выплату дивидендов, должна составлять не менее 30% от чистой прибыли, оставшейся после необходимых отчислений в резервный фонд, фонд покрытия убытков и фонд накопления (по РСБУ).

С учетом полученной Обществом чистой прибыли в 2008 г. Наблюдательный совет «ЮТэйр» рекомендовал Общему собранию акционеров направить на выплату дивидендов 30,5% чистой прибыли Авиакомпании за 2008 г.

Дивидендная история

	2004 г.	2005 г.	2006г.	2007 г.	2008 г.
Размер начисленных дивидендов на одну акцию, руб.	0,056	0,067	0,138	0,228	0,04
Общий объем начисленных дивидендов, руб.	32	38	79		23

9. Устойчивое развитие

9.1. Персонал

«ЮТэйр», как социально ответственная компания, хорошо осознает, что важнейшим ресурсом обеспечения безопасности полетов и высокой регулярности рейсов является ответственный, мотивированный и высококвалифицированный персонал. Управление персоналом входит в число ключевых функций менеджмента авиакомпании.

Основные принципы и задачи управления персоналом

Основная задача в области управления персоналом заключается в обеспечении всех предприятий Группы, включая их структурные подразделения, высококвалифицированными кадрами.

Управление персоналом в авиакомпании «ЮТэйр» основывается на следующих принципах:

Ø формирование профессионального кадрового состава, обеспечивающего эффективную работу компании;

Ø развитие персонала через профессиональное обучение и подготовку;

Ø постоянное увеличение степени окупаемости инвестиций в обучение персонала;

Ø повышение производительности труда и заинтересованности персонала в конечных результатах своей деятельности за счет сбалансированной системы материального и нематериального стимулирования труда;

Ø высокая степень социальной ответственности;

Ø создание безопасных и благоприятных условий труда.

Обучение и развитие персонала

В связи активной реализацией программы обновления флота особое внимание в авиакомпании «ЮТэйр» уделяется переобучению и профессиональному развитию летных и кабинных экипажей. В 2008 году для работы на воздушных судах зарубежного производства было переучено и допущено к самостоятельной работе более 500 специалистов. Объём финансирования по различным видам обучения составил приблизительно 170 млн. руб. Общая сумма средств, запланированных на обучение персонала на 2009 год - 182 млн. рублей.

В 2008 г. авиакомпания успешно провела набор молодых специалистов, в число которых вошли лучшие выпускники учебных заведений гражданской авиации. В результате около 50 выпускников пополнили ряды летного директората «ЮТэйр».

Общая численность летного состава авиакомпании на конец 2008 г. составила 1 799 человек, что на 13% больше численности летного состава в 2007 г. При этом количество специалистов летного состава, имеющих высшее образование, увеличилось на 9%, а количество специалистов с первым классом увеличилось на 7%.

В рамках программы модернизации парка воздушных судов авиакомпанией осуществляет переучивание летного состава на новые типы. Обучение проводится в российских и зарубежных учебных центрах:

УЦ «Сабенавита» (подготовка, периодический тренажер АТР, Боинг 737); АНОО «АУЦ «Авиакомпания «Сибирь» (переподготовка бортпроводников на Боинг 737); HELLI-UNION TRANING CENTER S. A.S. (подготовка, обучение пилотов вертолета еврокоптер); УЦ «Финнэйр»(подготовка, периодический тренажер АТР); УЦ «CARE» (подготовка, периодический тренажер АТР).

Также летный персонал «ЮТэйр» проходит профессиональную подготовку и переподготовку во входящем в структуру Группы некоммерческом партнерстве «Центр подготовки персонала». Партнерство имеет более чем 40-летний опыт работы и входит в число крупнейших в России организаций такого профиля. Наличие собственного учебного центра позволяет компании обеспечить себя необходимым количеством специалистов для работы на воздушных судах зарубежного производства, сделать подготовку персонала гораздо более качественной и оперативной, а также корректировать учебные программы в соответствии с потребностями Группы.

Приоритетные направления деятельности Центра подготовки персонала в 2008 г.:

тестирование летного состава на определение уровня языковой компетенции по шкале ICAO; совершенствование подготовки летного состава по английскому языку; получение дополнений к сертификату ФСНСТ по дополнительным видам подготовки (переподготовка бортпроводников на ВС ATR-42/72; повышение квалификации бортпроводников ВС ATR-42/72; аварийно-спасательная подготовка по этапам: переподготовка, ежегодная подготовка, водная подготовка членов экипажей ВС ATR-42/72; подготовка инженерно-технического персонала для выполнения работ по встрече, стоянке и обеспечению вылета ATR-42/72 в аэропорты, где отсутствует сертифицированный ИТП); подготовка к проведению занятий на курсах повышения квалификации летного состава по непрерывному процессу обучения с использованием АОС «Мираж»; модернизация существующих тренажеров и изготовление новых тренажерных устройств; обновление учебных программ подготовки авиаспециалистов.

За 2008 г. в Центре подготовки персонала осуществлено 7 263 человеко-курсов, из них на «ЮТэйр» приходится 5 425 человеко-курсов (количество человек, прошедших обучение хотя бы по одной программе).

Перспективы развития Центра на 2009 г.:

получение дополнения к сертификату авиационного учебного центра (АУЦ) на проведение занятий с членами экипажей Boeing 737-500; получение дополнения к сертификату АУЦ на проведение занятий по аварийно-спасательной подготовке с членами экипажей вертолетов AS 350, AS 355, BO-105; получение дополнения к сертификату АУЦ на проведение занятий по обслуживанию Boeing 737-500 летным и несертифицированным авиаперсоналом в аэропортах, где нет техобслуживания; совершенствование методики проведения занятий с использованием современных компьютерных технологий; организация и совершенствование учебного процесса курсов повышения квалификации летного состава по методике непрерывного процесса обучения; проведение работ по изготовлению тренажеров аварийно-спасательных процедур воздушных судов ATR-42 и Boeing 737-500, тренажера Ми-26Т.

С целью удовлетворения потребностей гражданской авиации в авиационном персонале, уровень квалификации которого соответствует действующим в отрасли международным стандартам и федеральным государственным образовательным стандартам, в 2008 г. было учреждено некоммерческое партнерство «Тюменское летно-техническое училище гражданской авиации».

Система оплаты труда и мотивация персонала

Одной из основных задач кадровой политики «ЮТэйр» является создание системы оплаты труда и мотивации персонала, через которые происходит установление доверительного взаимодействия между сотрудниками и работодателем, развитие ответственности за качественное выполнение своих должностных обязанностей.

Кадровая политика в области оплаты труда персонала включает следующие направления:

1. Внедрение системы бюджетирования расходов на персонал. Направление реализуется через распределение полномочий по премированию и материальному стимулированию между уровнями управления, что позволяет наиболее полно учесть личный вклад каждого сотрудника.

2. Упорядочение нормативно-правового обеспечения процессов, связанных с управлением персоналом. Направление реализуется через создание системы локальных нормативно-правовых актов, регламентирующих оплату труда, премирование и материальное стимулирование, предоставление социальных и иных льгот и т. д.

Сбалансированное сочетание материальной и нематериальной составляющей в действующей системе стимулирования труда летного состава и административно-управленческого персонала авиакомпании «ЮТэйр» обеспечивает высокий уровень мотивации к производительному и квалифицированному труду.

Рост средней заработной платы работников авиакомпании значительно превышает уровень инфляции. В 2008 году он составил 20%.

Значимым элементом кадровой политики «ЮТэйр» является программа нематериального стимулирования сотрудников.

В авиакомпании утверждено Положение о наградах, в котором предусмотрена процедура представления работников к ведомственным и государственным наградам, выбор лучших сотрудников «ЮТэйр» для размещения их фотографий на Доске почета, награждение почетной грамотой авиакомпании. В летной службе проводится конкурс профессионального мастерства, а среди бортпроводников - конкурсы «Лучший по профессии».

В компании действует система морального поощрения работников и трудовых коллективов за достижение наивысших показателей производственной деятельности, многолетний добросовестный труд. Эта система стала частью корпоративной культуры.

С 2008 года в Авиакомпании действует программа признания заслуг лучших лётных подразделений Компании. В течение второй половины 2008 года на базе летных отрядов проводились профессиональные соревнования, позволяющие выявить по нескольким сбалансированным критериям наиболее профессиональные коллективы.

· Общественное признание как в России, так и за рубежом свидетельствует о том, что в авиакомпании «ЮТэйр» работают одни из лучших в своем деле специалисты. В 2008 году различными наградами было награждено более 190 сотрудников.

Указом Президента РФ № 000 от 01.01.2001г. старший пилот-инструктор летно-инструкторской группы летного отряда № 2 удостоен звания «Заслуженный пилот России».

Ежегодной премией Ассоциации Вертолетной Индустрии награжден -- руководитель эксплуатационной группы по типам воздушных судов инженерного центра авиатехнического комплекса -Инжиниринг» в номинации «Инженер года».

В 2008 году высшей наградой авиакомпании «ЮТэйр» «За особые заслуги» награжден - инструктор по летной подготовке НП ЦПП.

9.2. Безопасность и управление качеством

Основная задача в области управления качеством на предприятиях Группы «ЮТэйр» состоит в разработке корпоративной программы гарантии качества, предусматривающей регулярное проведение аудитов работы подразделений, в первую очередь - служб летной эксплуатации, технического обслуживания и авиационной безопасности.

За прошедший год в компании введен в действие ряд документов, регулирующих деятельность в области:

§ промышленной безопасности;

§ программы гарантии качества;

§ управления безопасностью полетов.

В 2009 году планируется разработать и внедрить, а также пересмотреть документы, регулирующие функционирование интегрированной системы менеджмента качества, включая вопросы организации качества, управления качеством и контроля качества системы управления полетными рисками в контексте реализации плана создания системы управления безопасностью полетов, системы экологического менеджмента по направлению выполнения вертолетных работ, в том числе, по зарубежной деятельности, а также системы менеджмента здоровья и безопасности на производстве в соответствии с требованиями стандартов OHSAS 18001.

Программа гарантии качества призвана обеспечивать:

­ соответствие деятельности предприятий Группы нормативным и собственным внутренним требованиям;

­ удовлетворение заявленным эксплуатационным потребностям;

­ воспроизводство желаемых результатов в области безопасности полетов, авиационной безопасности и качества продукции и услуг;

­ выявление опасных или нежелательных условий и требующих совершенствования деятельности на различных участках производства.

На принципиально иной уровень призвано вывести деятельность авиакомпании в области безопасности перспективное объединение систем управления безопасностью полетов, экологического менеджмента, менеджмента здоровья, промышленной безопасности и авиационной безопасности..

Безопасность полетов

Главным приоритетом в деятельности «ЮТэйр» является обеспечение безопасности полетов. Авиакомпания считает своим долгом осуществлять, развивать и совершенствовать стратегии, системы и методы управления, направленные на обеспечение высокого уровня безопасности полетов и соответствия национальным и международным стандартам.

Политика компании в области обеспечения безопасности полетов нашла свое отражение в «Руководстве по управлению безопасностью полетов «ЮТэйр».

Для успешной реализации требований, необходимых при внедрении и практического применения Системы управления безопасности полетов, в соответствии с принципами международного стандарта Doc 9859 ICAO, в авиакомпании разработан и утвержден план, определяющий системный подход к решению политики в этой области.

В связи с возрастающими требованиями по системности управления безопасностью полетов, руководством «ЮТэйр» принято решение о создании директората по инспектированию с расширением функций в области методологии и аудита на основе стандартов ISO 900I-2000.

В 2008 году авиакомпания «ЮТэйр» была включена в регистр операторов IOSA и признана членом IATA с вручением соответствующих сертификатов, подтверждающих серьёзность авиаперевозчика, его устойчивость и намерения в поддержании на должном уровне системы управления безопасностью полетов.

Охрана труда

Политика «ЮТэйр» в области охраны труда направлена на выявление и минимизацию рисков, уменьшение количества несчастных случаев и профессиональных заболеваний работников. В авиакомпании создана система управления охраной труда, в соответствии с политикой определены цели и задачи на 2009 год. Координацией работ в этом направлении занимается отдел охраны труда.

Авиакомпания «ЮТэйр» постоянно работает над улучшением условий труда и отдыха: идет оснащение рабочих мест новейшей техникой, проводится реконструкция зданий и сооружений, оборудуются комнаты отдыха для персонала, проведена аттестация рабочих мест по условиям труда летного состава, проводится аттестация рабочих мест наземных служб, прошла подготовка к сертификации организации работ по охране труда. По результатам аттестации рабочих мест по условиям труда в новом Коллективном договоре на гг. установлены льготы и компенсации за вредные условия труда. Ведется постоянный контроль условий труда и состояния здоровья работников, в том числе в соответствии с требованиями Федеральных авиационных правил и других регулирующих документов. Ежегодно проводится обучение работников авиакомпании безопасным приемам и методам выполнения работ.

На реализацию программ и мероприятий по охране труда в 2008 году «ЮТэйр» выделено более 23 млн рублей, что в 2,3 раза больше, чем годом ранее. В 2008 гсотрудников «ЮТэйр» выступили участниками программ и мероприятий повышения уровня профессиональной безопасности и здоровья.