Годовой отчет по итогам работы Банка «Клиентский» (открытое акционерное общество) в 2006 году

УТВЕРЖДЕНО

Общим собранием

акционеров

Банка «Клиентский» (ОАО)

Протокол № 14

от 01.01.01 г.

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ

по итогам работы

Банка «Клиентский» (открытое акционерное общество)

в 2006 году

Москва

Настоящий годовой отчет составлен в соответствии с требованиями Положения «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденного приказом ФСФР РФ № 06-117/пз-н от 01.01.2001 г. и содержит информацию, рекомендованную к раскрытию в годовом отчете вышеназванным Положением.

Годовой отчет предварительно утвержден Советом директоров Банка «Клиентский» (ОАО) (Протокол б/н от 01.01.2001 г.).

1. Положение Банка «Клиентский» (ОАО) в отрасли

Коммерческий банк «Клиентский» создан в апреле 1993 года (регистрационный номер 2324).

По решению общего собрания участников (протокол от 01.01.2001г.) КБ «Клиентский», действующий в организационно-правовой форме товарищества с ограниченной ответственностью, в 1999 году был преобразован в Банк «Клиентский» (открытое акционерное общество), свидетельство о регистрации № 000 от 06.07.99 г.

Деятельность Банка «Клиентский» (открытое акционерное общество) (далее по тексту Банк) подчинена решению поставленных перед ним акционерами задач и реализации следующих целей:

-  организация оперативного, качественного, высокотехнологичного и отвечающего современным требованиям развития бизнеса расчетно-кассового обслуживания клиентов;

-  создание механизма эффективного размещения денежных средств и ресурсов, обеспечивающего равновесие между надежностью, ликвидностью и доходностью активов;

-  создание механизма поиска и финансирования наиболее выгодных производственных, торговых и инвестиционных проектов и сделок на условиях срочности, возвратности и платности;

-  создание полнофункциональной системы управления рисками, комплексной системы управления, способствующей соблюдению требований действующего законодательства и регулятивных норм в разных областях деятельности Банка, предотвращая риск непредвиденных убытков и подрыва репутации Банка.

В настоящее время Банк осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:

·  Лицензии на право осуществление банковских операций:

-  лицензия на осуществление банковских операций со средствами физических лиц в рублях и иностранной валюте № 000, выдана Банком России 23.09.2002 г. (в связи с изменением сокращенного наименования);

-  лицензия на осуществление банковских операций со средствами юридических лиц в рублях и иностранной валюте № 000, выдана Банком России 23.09.2002 г. (в связи с изменением сокращенного наименования);

В соответствии с вышеуказанными лицензиями на осуществление банковских операций Банку предоставлено право осуществлять следующие операции со средствами в рублях и иностранной валюте:

-  привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

-  размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

-  открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц;

-  осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам;

-  инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

-  купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

-  выдача банковских гарантий;

-  осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

-  привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

-  размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет;

-  открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

-  осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам.

Помимо перечисленных выше банковских операций Банк вправе осуществлять следующие сделки:

выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

осуществление доверительного управления денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

осуществление лизинговых операций;

оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все перечисленные банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях и иностранной валюте. Банк не вправе заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе совершать операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

5 сентября 2003 года был внесен в Книгу государственной регистрации кредитных организаций Афипский филиал Банка «Клиентский» (открытое акционерное общество) с присвоением ему регистрационного номера 2324/1. (Решение об организации филиала принято Советом директоров Банка, Протокол б/н от 01.01.2001 г.).

27.01.2005 г. Банк включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов (Свидетельство № 000 от 01.01.2001 г.).

С 21.01.2003 г. Банк является членом Национальной валютной ассоциации.

C 27.02.2004 г. Банк является участником Некоммерческого партнерства «Национальное бюро кредитных историй АРБ».

С 18.03.2004 г. Банк является участником Некоммерческого партнерства «Биотехнологический консорциум для медицины и агропромышленного комплекса».

Банком учреждено частное охранное предприятие «Клиентская охранная компания» (ЧОП «КОК» (ООО)), зарегистрированное Министерством РФ по налогам и сборам 23 июня 2004 г.

Справочно:

Показатели банковской системы России (по состоянию на февраль 2007 года, млрд. рублей, по данным Банка России)

Привлечение средств	Расходование средств (размещение)
Показатель	Сумма	Показатель	Сумма
Собственный капитал	1722	Выданные кредиты	9072
Средства организаций и бюджетные средства на счетах	2377,3	Вложения в долговые обязательства Российской Федерации и Банка России	583,5
Привлеченные депозиты	5281,2	Вложения в векселя	229,6
Заемные средства	982	Инвестиции в российский бизнес	199,5

"Вес" банковских систем в России и других странах мира в 2006 году

Страна	Размер совокупного капитала банковской системы ($ млрд.)	Размер активов банков (% к ВВП)
Россия	55	45
США	900	74
Великобритания	570	398
Франция	450	281
Германия	735	317
Источник: данные "Профиля".

2. Приоритетные направления деятельности Банка «Клиентский» (ОАО)

Сохраняя универсальный статус, основными направлениями рыночной политики на 2006 г. Банк определил для себя следующие:

·  оказание услуг по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов;

·  кредитование предприятий нефинансового сектора экономики и физических лиц;

·  операции на рынке межбанковского кредитования;

·  операции по покупке-продаже векселей банков.

В процессе осуществления своей деятельности в соответствии с выбранной стратегией развития Банк придерживается следующих принципов:

В отношении коммерческой деятельности:

Первым и основополагающим принципом деятельности Банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это обеспечивается за счет соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов и контроля за ликвидностью, обеспечения оптимального соответствия между собственными средствами и привлеченными ресурсами;

¨  Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность Банка, является экономическая самостоятельность, подразумевающая экономическую ответственность Банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность выражается в свободе распоряжения собственными средствами Банка и привлеченными ресурсами, свободе выбора клиентов и партнеров. Но в то же время необходимо подчеркнуть, что свобода действий предполагает строгое соблюдение норм действующего законодательства. Экономическая ответственность – следствие экономической самостоятельности. Весь риск от своих операций Банк берет на себя, отвечая по своим обязательствам всеми принадлежащими ему средствами и имуществом;

¨  Третий принцип работы – построение взаимоотношений с клиентами и партнерами на взаимовыгодной основе, сочетая собственные интересы с интересами клиента;

¨  Четвертый принцип деятельности Банка заключается в том, что деятельность эта регулируемая.

В отношении клиента:

Не являясь на сегодняшний день крупным финансовым институтом, Банк ориентируется, в основном, на обслуживание клиентов мелкого и среднего бизнеса, хотя за последние годы деятельности количество достаточно крупных клиентов, являющихся несомненными лидерами в выбранных ими направлениях бизнеса, возросло. Кроме обслуживания корпоративной клиентуры, Банк активно развивает сектор розничных услуг. Работа с физическими лицами является стратегическим направлением деятельности, в первую очередь, для Филиала Банка. Банк, в основном, сосредоточил свои усилия на обслуживание VIP - клиентуры. Включение Банка 27 января 2005 года в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов (№ 000) будет, несомненно, способствовать росту доверия со стороны населения.

Понимая, что главное богатство любого Банка – это его клиенты, нами приложено максимум усилий к тому, чтобы сотрудничество с Банком было эффективным, удобным и соответствовало современным требованиям организации и ведения бизнеса. Идеология нашей работы с клиентами – сочетание стандартных технологий с индивидуальным подходом.

Выстраивая свои отношения с клиентами на долговременной основе, стремясь к максимальной открытости, Банк строго придерживается следующих принципов при реализации клиентской политики:

Достижение наивысших стандартов обслуживания

Защита интересов каждого клиента

Неукоснительное соблюдение законов, этических норм и правил честного ведения бизнеса

Безусловное выполнение своих обязательств перед клиентами

Экономическая ответственность за результаты своей деятельности.

В отношении банковских технологий:

Поскольку оказание услуг юридическим и физическим лицам является ключевым вопросом деятельности Банка, совершенствованию электронных технологий организации расчетов и обеспечению безопасности их осуществления, документированию операций и модернизации программных продуктов уделялось и уделяется особое внимание.

В своей практике Банк использует, давно уже ставшие привычными, системы «Клиент-Банк», Интернет-банкинг, которые позволяют клиентам в значительной степени упростить процедуры взаимодействия с банком.

Применение прогрессивных технологических решений в условиях достаточно насыщенного банковского рынка, в первую очередь, столичного, на сегодняшний день можно отнести к одному из методов конкурентной борьбы. А в развитии розничных услуг реализация новых IT-проектов выходит на первый план в продвижении тех или иных банковских продуктов и услуг.

В отношении руководителей и сотрудников:

Деловая репутация Банка (как и любого другого субъекта бизнеса) – важная составная часть его имиджа. Без достойного имиджа сегодня невозможно рассчитывать на серьезный успех в бизнесе и высокую репутацию в деловых кругах. В этой связи не случайно использование такого понятия, как «репутационный менеджмент», проблема которого актуальна не только для каждого отдельно взятого субъекта экономических отношений, но и для государства в целом. Важность репутационного менеджмента подтверждается тем обстоятельством, что в целях составления отчетности по международным стандартам в стоимость компании включается такая статья нематериальных активов, как репутация компании («goodwill»), т. е. репутация на практике имеет вполне материальное выражение.

Именно поэтому сегодня так востребованы рейтинги деловой популярности, поскольку позволяют потенциальным инвесторам правильно ориентироваться на рынке, а потребителям – выбирать.

Деловая репутация, как составная часть имиджа в целом, это не только внешние атрибуты и создание фирменного стиля, это и результат системы управления, и профессионализм каждого сотрудника.

В Банке «Клиентский» в настоящее время уделяется достаточно серьезное внимание развитию и поддержанию деловой культуры, как инструменту формирования деловой репутации Банка. Это выражается, в частности, в тех требованиях, которые предъявляются к руководителям Банка и его сотрудникам. Прежде всего, это касается обязательного соблюдения соответствия руководителей, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера, руководителя и главного бухгалтера филиала и ряда сотрудников квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России (Инструкция ЦБ РФ от 14.01.04 г. «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»; Указание ЦБ РФ от 09.08.04 г. «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма программам его осуществление в кредитных организациях»; Положение ЦБ РФ от 16.12.03 г. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»).

Профессиональная компетентность сотрудников – один из важнейших принципов формирования трудового коллектива Банка. Соблюдение культуры служебных отношений, телефонного и речевого этикета, правил внутреннего трудового распорядка способствуют формированию позитивного корпоративного имиджа Банка, как со стороны сотрудников, так и со стороны партнеров и клиентов.

В отношении учредителей (акционеров)

Все, что было сказано выше о проблемах деловой репутации Банка, в полной мере можно отнести к репутации его акционеров и членов Совета Директоров. Деловая репутация членов Совета Директоров должна соответствовать квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. Кроме того, недопустимым является факт наличия судимости за совершение преступлений в сфере экономики.

Основная задача, поставленная акционерами перед Банком, – это эффективное функционирование кредитной организации, деятельность которой базируется на коммерческих интересах и соблюдении пруденциальных принципов ведения бизнеса. Обеспечение прибыльности, конкурентоспособности, рост универсальных функциональных возможностей Банка – это стратегические аспекты его деятельности. Практическое решение этих задач осуществляется, прежде всего, с учетом строгого соблюдения норм действующего законодательства, посредством повышения качества корпоративного управления, совершенствования системы внутреннего контроля и управления рисками, адекватной характеру и объему совершаемых операций.

3. Отчет о результатах развития Банка «Клиентский» (ОАО) в 2006 году по приоритетным направлениям деятельности

В рамках реализации рыночной стратегии основными направлениями деятельности Банка, оказавшими наибольшее влияние на его финансовый результат, в истекшем году были:

·  кредитование предприятий нефинансового сектора экономики и физических лиц;

·  оказание услуг по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов;

·  операции на рынке межбанковского кредитования;

·  операции с иностранной валютой;

·  операции с собственными векселями;

·  операции c ценными бумагами.

Активы Банка по состоянию на 01.01.07 г. составили 2 176 127 тыс. руб.

Показатель работающих активов достиг 80% от общей суммы активов, увеличившись по сравнению с прошлым годом более чем на 10%. При этом, с целью диверсификации рисков, прежде всего, кредитных, Банком в истекшем году были увеличены размеры вложений в ценные бумаги, которыми являются векселя кредитных организаций, имеющих рейтинги международных рейтинговых агентств.

Структура привлеченных средств не претерпела значительных изменений. По состоянию на 01.01.2007 г. 40,6 % всех привлеченных средств представлены ресурсами до востребования и 59,4 % - срочными (на 01.01.2006 г. – 37,5% и 62,5%, соответственно).

Клиентское обслуживание

Конкуренция на рынке банковских услуг постоянно растет. Борьба за клиента становится одним из наиболее важных факторов существования и дальнейшего развития. Эти обстоятельства требуют от Банка поиска новых путей взаимодействия, направленных на повышение эффективности взаимного сотрудничества с партнерами и клиентами.

Основанием для делового партнерства Банка и клиента является готовность оптимально и к общей пользе решать задачи, трудность которых с каждым годом все возрастает.

В условиях усиливающейся конкуренции, когда банковские услуги, предлагаемые на рынке, практически одинаковы, Банк считает, что одна из главных задач, которую он решает в построении отношений с клиентом, - это уберечь его от неожиданностей, обеспечив управляемость и контроль бизнеса. При этом необходимо помнить о риске потери деловой репутации и правовом риске, именно поэтому Банк огромное внимание уделяет в своей деятельности реализации принципа «Знай своего клиента».

Оптимальное управление денежными потоками и четкий контроль финансов предприятия – это главное, что делает сотрудничество с Банком эффективным.

Индикатором гибкой и эффективной клиентской политики Банка является ежегодный прирост количества открываемых как расчетных, так и депозитных счетов, а также увеличения остатков на соответствующих счетах юридических и физических лиц. По состоянию на 01.01.07 г. количество открытых счетов клиентов составило 4 049, из них: 1 909 счета открыто юридическим лицам, 3 788 - физическим лицам.

Динамика открытия клиентских счетов

01.01.04 – 1838, из них: 1134 - юридическим лицам; 704 – физическим лицам

01.01.05 – 2508, из них: 1273 - юридическим лицам; 1235 – физическим лицам

01.01.06 – 3623, из них: 1685 – юридическим лицам; 1938 – физическим лицам

01.01.07 – 4049, из них: 1909 - юридическим лицам; 3788 – физическим лицам

Остатки на текущих и расчетных счетах клиентов – юридических лиц, тыс. руб.

	01.01.2004	01.01.2005	01.01.2006	01.01.2007
Клиентов-резидентов	84 435
Клиентов-нерезиден-тов	55 707		8 692	36 514
ВСЕГО

С учетом потребностей корпоративных клиентов Банком были введены в действие новые виды депозитов: «Накопительный» и «Универсальный» и предложены варианты размещения денежных средств на короткие сроки - от 7-ми до 30-ти дней. Остатки на депозитных счетах юридических лиц по состоянию на 01.01.2007 г. увеличились по сравнению с предыдущим годом почти в 2 раза.

Депозиты юридических лиц, тыс. руб.

01.01.2005 –

01.01.2006 –

01.01.2007 – 169 183

По состоянию на 01.01.2007 г. совокупный объем средств на счетах физических лиц увеличился в 3,5 раза и составил 332 285 тыс. рублей, а сумма вкладов населения возросла в 4 раза.

Продуктовая линейка вкладов позволяет учитывать самые разнообразные потребности клиентов в зависимости от сроков и суммы размещения денежных средств, дополнительных условий (пополнение, расходование средств вклада, порядок выплаты процентов и пр.).

В настоящее время Банк предлагает частным клиентам следующие виды срочных вкладов:

Ø  Вклад с неснижаемым остатком «Люкс»

Ø  Вклады с фиксированной выплатой
«Стабильность» и «Студенческий»

Ø  Вклад «Накопительный»

Ø  Вклад «Накопительный ВИП»

Ø  Вклад «Первый капитал».

Вклады населения, тыс. руб.

01.01.2005 –

01.01.2006 –

01.01.2007 – 269 955

С 2002 года Банк предлагает своим частным клиентам операции по покупке-продаже памятных монет Банка России. Объем операций, совершенных с памятными монетами в 2006 году по сравнению с предыдущим годом, увеличился более чем в 2,5 раза.

Операции с памятными монетами, тыс. руб.

Год	Покупка	Продажа
2003	2 096,0	1 414,0
2004	6 615,4	7 178,8
2005	7 280,8	6 803,8
2006	16 809,0	17 959,9

Кредитные операции

·  Кредитная политика Банка направлена на формирование качественного, рентабельного, диверсифицированного и сбалансированного кредитного портфеля, а реализация ее принципов и положений должно обеспечить равновесие между доходностью операций кредитования и ликвидностью.

·  Кредитная политика является важным элементом процесса управления банковскими рисками.

Кредитная политика обеспечивает соответствие текущей политики краткосрочным и долгосрочным стратегическим задачам Банка и изменениям внешних условий деятельности Банка.

Банк предоставляет кредиты юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам.

Банк предоставляет кредиты на различные цели в зависимости от потребности заемщиков как в российских рублях, так и в иностранной валюте, используя самые разные формы кредитования.

·  единовременное кредитование

·  кредитные линии («с лимитом выдачи» – возобновляемые; и «с лимитом задолженности» - невозобновляемые)

·  кредиты с установлением графика погашения задолженности;

·  овердрафт – кредитование клиента при недостатке денежных средств на расчетном (текущем) счете.

Клиентам – юридическим лицам Банк выдает следующие виды гарантий:

- гарантии возврата основного платежа:

- тендерные гарантии;

- гарантии исполнения;

- платежные гарантии;

- контргарантии.

Четкое соблюдение принципов утвержденной кредитной политики позволили Банку сохранить показатель уровня потерь (отношение просроченной задолженности к сумме активов-нетто, приносящих доход) на минимальном уровне (значение показателя на 01.01.2007 г. составило 0,0021; на 01.01.2006 г. - 0,0006).

Использование более широкого спектра кредитных продуктов, а также значительное увеличение объемов вложений в векселя кредитных организаций позволило Банку диверсифицировать кредитный риск, снизив уровень его концентрации. Вексельный портфель Банка представлен ликвидными векселями крупных российских банков, финансовое положение которых не вызывает сомнений, что подтверждается кредитными рейтингами, присвоенными международными рейтинговыми агентствами.

Кредитный портфель по состоянию на 01.01.2007 года составил 1 526 567 млн. руб.

Объем гарантийных операций, совершенных Банком в течение 2006 года, составил 172 426 млн. руб., что более чем в 7 раз превышает показагода.

Размер и структура кредитного портфеля (тыс. руб.):

	01.01.2005	01.01.2006	01.01.2007
Кредиты юр. лицам		1	1
Кредиты физ. лицам
Кредиты инд. пред-принимателям	3 080	18 449	33 238
Межбанковские кредиты		51 788	0
Учтенные векселя	0	50 908
Итого		1	1

Объемы гарантийных операций (тыс. руб.)

2004 год – 10 484

2005 год – 24 049

2006 год - 172 426

Операции с ценными бумагами

Что касается операций с ценными бумагами, то основным направлением деятельности явились операции по покупке-продаже ликвидных векселей крупных российских банков, что можно объяснить их большей ликвидностью и надежностью по сравнению с корпоративными векселями.

Финансовый результат

За 2006 год Банком было получено доходов в размере тыс. руб.

Структура доходов, %:

	2005 г.	2006 г.
доходы, полученные от операций с иностранной валютой, в т. ч. от переоценки счетов	37,4	30,2
доходы, полученные от восстановления резервов на возможные потери	36,5	42,3
проценты, полученные за предоставленные кредиты, депозиты и прочие размещенные средства	19,5	20,1
полученные комиссии	2,7	3,72
штрафы, полученные	2,2	0,1
доходы, полученные от операций с ценными бумагами	0,7	1,46
другие полученные доходы, в том числе доходы от реализации памятных монет	1,0	2,12

За 2006 год Банком произведено расходов на общую сумму тыс. руб.

Структура расходов, %:

	2005 г.	2006 г.
расходы по операциям с иностранной валютой, в т. ч. от переоценки счетов	41,8	29,4
расходы по отчислениям в резервы на возможные потери	44,3	48
расходы на содержание аппарата	3,9	6,9
проценты, уплаченные по привлеченным средствам	1,8	2,8
комиссия уплаченная	0,5	0,08
расходы по ценным бумагам	0,6	8,3
другие операционные и прочие расходы	7,1	4,6

Афипский филиал Банка «Клиентский» (ОАО)

Афипский филиал Банка работает в Краснодарском крае с 5 сентября 2003 года, и за этот период добился значительных успехов. Основной задачей его деятельности является удовлетворение спроса на банковские услуги, прежде всего со стороны населения, малого и среднего бизнеса.

Валюта баланса филиала за прошедший год возросла в 1,5 раза и по состоянию на 01.01.2007 г. составила 181 985 867 рублей. Остатки на счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей увеличились более чем в 2 раза, а вклады населения – более чем на 45%.

В значительной степени возросли объемы кредитования корпоративных клиентов и физических лиц. Так, объем кредитов, выданных населению, превысил аналогичных показатель предыдущего года более чем в 4 раза, а кредитный портфель корпоративных клиентов и индивидуальных предпринимателей – почти в 1,5 раза.

По итогам года филиалом была получена прибыль в размере 6 100 000 рублей.

30 января 2007 года состоялась церемония открытия нового здания филиала Банка по адресу: Краснодарский край, ст. Северская, ул. Ленина,.

4. Перспективы развития Банка

Основными задачами, которые Банк ставит перед собой на 2007 год, являются:

Увеличение уставного капитала Банка Совершенствование системы внутреннего контроля в целом, и системы управления рисками, в частности, как важнейшего ее элемента Совершенствование системы управления Банком с целью повышения качества корпоративного управления Дальнейшее развитие банковских продуктов, внедрение новых форм и методов сотрудничества с клиентами, основанных на применении современных технологических и информационных решений Активизация деятельности Банка на рынке ценных бумаг Развитие системы профессионального обучения сотрудников в рамках реализации кадровой политики Банка с учетом требований действующего законодательства Совершенствование системы оплаты и мотивации персонала Банка, позволяющей учитывать профессиональный уровень каждого сотрудника, его трудовой стаж в Банке и коэффициент трудового участия

Решение всех этих задач позволит Банку сохранить тенденцию динамичного развития, упрочить финансовое положение, увеличить объемы совершаемых операций и оказываемых услуг

5. Отчет о выплате дивидендов

По решению Общего собрания акционеров (Протокол № 14 от 01.01.2001) г.) было принято решение – не производить выплату годовых дивидендов за 2006 год по выпущенным Банком акциям.

Справочно: Выплата дивидендов за 2005 год по выпущенным Банком акциям также не производилась (Протокол Общего Собрания акционеров № 11 от 01.01.2001).

6. Основные факторы риска, связанные с деятельностью Банка. Система управления рисками.

Организации эффективного контроля и управления рисками в Банке придается первостепенное значение. Конечной целью менеджмента рисков является обеспечение оптимального соотношения рентабельности, ликвидности и надежности Банка с помощью количественного изменения рисковых позиций и оценки возможных потерь.

В Банке функционирует система управления рисками, позволяющая учитывать их, как на стадии принятия управленческих решений, так и в процессе осуществления банковской деятельности. Эта система базируется на своевременном выявлении возможных рисков, их идентификации и классификации, анализе, измерении и оценке рисковых позиций, а также на применении конкретных методов управления банковскими рисками. Процедуры оценки рисков и управление ими интегрированы в процессы осуществления текущих операций.

При построении системы управления рисками в Банке учитываются рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию.

В рамках системы внутреннего контроля в Банке разработано Положение о системе оценки, контроля и управления банковскими рисками, в котором нормативно закреплены основные цели, задачи и принципы функционирования системы управления рисками.

Функционирование системы управления рисками основано на соблюдении следующих принципов:

·  ответственность руководства Банка за принимаемые решения;

·  строгое соблюдение этических норм и стандартов профессиональной деятельности;

·  постоянное выявление и оценка рисков;

·  осуществление постоянного контроля и разделение полномочий при принятии решений;

·  наличие эффективных внутрибанковских информационных потоков;

·  вовлечение всех сотрудников Банка в процесс постоянного мониторинга системы внутреннего контроля.

На основании вышеуказанных принципов Банком разработаны и утверждены иные документы, регламентирующие порядок управления основными рисками, которые возникают или могут возникнуть при проведении тех или иных банковских операций.

К основным рискам, которые несет Банк в своей деятельности в качестве кредитной организации и хозяйствующего субъекта в целом, в настоящее время относятся:

·  кредитный риск;

·  риск потери ликвидности;

·  валютный риск;

·  операционный риск;

·  риск потери деловой репутации;

·  правовой риск;

·  региональный риск.

Кредитный риск

Управление и контроль кредитными рисками в Банке производится в соответствии с Положением Банка России от 01.01.2001 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

Оценка кредитных рисков производится Банком по всей ссудной и приравненной к ней задолженности, как в российских рублях, так и в иностранной валюте. Оценка риска производится одновременно с совершением операций (выдача кредита, покупка векселя, предоставление гарантии), а затем – на регулярной основе. Комплексный подход к оценке кредитного риска заключается во всестороннем анализе деятельности контрагентов по вышеуказанным операциям.

Минимизация кредитных рисков обеспечивается строго регламентированным подходом к осуществлению операций кредитования. Механизм управления кредитным риском включает в себя применение стандартов кредитования и формализованных процедур на стадии принятия решений о выдаче кредитов (оценки ликвидности обеспечения, анализа финансового состояния заемщиков и контрагентов, определение степени риска), оформления и выдачи ссуды, текущего мониторинга ссудной задолженности.

Методологические и практические подходы, используемые в процессе оценки кредитного риска, изложены во внутренних документах Банка, регламентирующих порядок совершения активных операций.

Минимизация кредитных рисков достигается за счет строгого соблюдения следующих принципов:

·  тщательный отбор и всесторонняя экспертиза проектов;

·  многоэтапная процедура принятия решения о выдаче кредита;

·  наличие обеспечения по выдаваемым кредитам;

·  система жесткого мониторинга состояния ссудной и приравненной к ней задолженности;

·  формирование резерва на возможные потери по ссудам в строгом соответствии с требованиями Банка России;

·  неукоснительное соблюдение обязательных нормативов деятельности, устанавливаемых Банком России: максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7), максимальный размер кредитов, банковских гарантий, поручительств, предоставленных банком своим акционерам (Н9.1), совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1), норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12).

Система жесткого мониторинга состояния ссудной и приравненной к ней задолженности позволяет своевременно выявить проблемные активы и незамедлительно принять необходимые меры для минимизации кредитных рисков.

Доля просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов по состоянию на 01.01.2007 г. составляет 2,5 %. Банком принимаются меры к взысканию просроченной задолженности, Договорно-правовым Управлением осуществляется претензионно-исковая работа, на сегодняшний момент получены судебные решения в пользу Банка.

С целью минимизации кредитных рисков, которые могут возникнуть вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств перед Банком, формируются резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности. По состоянию на 01.01.2007 г. резерв на возможные потери сформирован в размеретыс. руб., что составляет 100% от расчетной величины. Отношение величины созданного резерва к остатку ссудной задолженности составляет 3,95 %, что свидетельствует о высоком качестве кредитного портфеля, в котором 72 % ссудной задолженности приходится на долю задолженности, классифицированной в 1 категорию качества

В соответствии с Положением Банка России от 01.01.2001 г., по состоянию на 01.01.07 г. Банком созданы резервы на возможные потери:

·  по балансовым активам (вложения в ценные бумаги Уфимского НПЗ), в размере 3 852 тыс. руб.;

·  по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, в размере 6 631 тыс. руб.

Размер сформированного резерва на возможные потери составляет 100% от расчетной величины.

Риск ликвидности

Контроль и управление риском ликвидности в Банке осуществляется на базе нормативных документов Банка России, в том числе Инструкции от 01.01.2001 г. «Об обязательных нормативах банков» и Письма от 01.01.2001 г. «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций», а также на основе внутреннего Положения «О политике по управлению, контролю и оценке ликвидности в Банке».

Управление риском ликвидности является составной частью процесса управления активами и пассивами Банка. Управление ликвидностью заключается в поддержании необходимого запаса высоколиквидных средств (касса, корреспондентский счет в Банке России, корреспондентские счета (НОСТРО), «короткие» межбанковские кредиты), обеспечении оптимального соотношения активов и пассивов по срокам размещения и привлечения. Управление пассивами заключается в формировании сбалансированной (диверсифицированной) ресурсной базы.

Регулирование ликвидности производится с учетом утвержденных Банком предельных значений коэффициентов избытка (дефицита) ликвидности, а также установленных Банком России обязательных экономических нормативов ликвидности.

Для поддержания необходимого и достаточного уровня ликвидности, Банк вносит соответствующие коррективы в планирование активно-пассивных операций, проводя перспективную реструктуризацию требований и обязательств в разрезе предполагаемых сроков погашения и востребования.

Для идентификации и оценки риска потери ликвидности Банка используются следующие способы контроля и измерения:

- анализ текущего состояния ликвидных активов и прогноз изменения их качества в будущем;

- прогнозирование и ежедневный контроль обязательных нормативов ликвидности Н2, Н3, Н4, Н5;

- прогноз изменения объема и структуры ресурсной базы.

Валютный риск

Управление валютным риском имеет существенное значение в деятельности Банка, поскольку объем операций с иностранной валютой, проводимых как от своего имени и за свой счет, так и от имени и за счет клиентов, довольно значителен.

Оценка валютного риска осуществляется на постоянной основе в порядке, установленном внутрибанковским Положением «Об оценке и управлении валютным риском».

С целью минимизации валютного риска и осуществления текущего контроля за величиной открытой валютной позиции, Банк ежедневно производит расчет величины открытых валютных позиций по каждой валюте и суммарной валютной позиции в порядке, установленном Банком России.

В соответствии с требованиями нормативных актов Банка России Банком установлены сублимиты на открытые валютные позиции Головной организации и Филиала.

Операционный риск

Операционный риск является одним из наиболее значимых для Банка, что объясняется постоянным расширением круга задач, стоящих перед Банком, изменениями действующего законодательства, появлением на рынке новых банковских продуктов, усложнением технологических процессов. Операционный риск присущ всем без исключения операциям, осуществляемым Банком, и связан с возможными недостатками в системах и процедурах управления, а также системах поддержки и контроля проводимых операций и оказываемых услуг.

Принципы управления операционным риском изложены во внутрибанковском Положении «Об организации управления операционным риском».

Основные мероприятия, предпринимаемые Банком с целью снижения операционных рисков:

·  четкая регламентация бизнес-процессов;

·  тщательная экспертиза новых банковских продуктов и услуг, внедрение модели нового продукта на ограниченном круге операций;

·  предварительное тестирование новых технологий;

·  использование лицензионного программного обеспечения и оборудования;

·  повышение квалификации персонала и его рыночная мотивация;

·  создание адекватной характеру и масштабам деятельности Банка системы внутреннего контроля;

·  четкое разграничение полномочий должностных лиц Банка;

С целью минимизации операционных рисков в Банке проводятся регулярные проверки соблюдения информационной безопасности, совершенствуется внутрибанковская нормативная документация, регламентирующая порядок осуществления операций, ведется работа по оптимизации информационных потоков и технологии внутреннего документооборота.

Применение современных структурно-организационных моделей, четкое разграничение функций и полномочий между руководителями, разработка должностных инструкций и положений, создание внутренней системы целевого обучения, применение мер дисциплинарного воздействия позволяет Банку минимизировать операционные риски, вызываемые вероятными противоправными и недобросовестными действиями сотрудников. Минимизации рисков на индивидуальном уровне способствуют также применение мер защиты служебной информации от несанкционированного доступа и контроль за использованием банковских помещений и оборудования.

Анализ рисков, возникающих при функционировании структурных подразделений, тщательная и всесторонняя проработка процедур осуществления операций, применение обратной связи при общении с клиентами, выявление их потребностей и многое другое позволяют предотвратить отрицательное влияние на финансовый результат операционных рисков.

Банком используется широкий спектр средств защиты информации, позволяющий обеспечить ограничение прав доступа при вводе и обработке данных и конфиденциальность информации, получаемой сотрудниками в процессе осуществления своих должностных обязанностей:

- в ИБС «Гефест» осуществляется разграничение доступа к различным подсистемам для сотрудников Банка;

- ведется полное протоколирование всех действий, совершаемых сотрудниками Банка в системе, и регистрация попыток несанкционированного доступа к данным;

- для передачи электронных сообщений используются СКЗИ МагПро, Верба, Secret Net, элементы Touch Memory, HASP;

- защита локальной сети от несанкционированного доступа через Internet обеспечивается Firewall на базе маршрутизаторов Cisco.

Регулярное тестирование Банком существующих операционных систем, проведение профилактических работ, разработка системы паролей, ограничивающих право доступа к разным уровням баз данных и операционной среде, создание информационных копий для системы баз данных и резервных источников питания, препятствуют возникновению технических рисков и рисков, связанных с функционированием информационно-технических систем.

Действующая операционная система Банка в состоянии обеспечить надлежащий уровень централизации и интеграции систем, соответствие современным стандартам и требованиям организации бухгалтерского и налогового учета, составления отчетности, а также построение платформы для дальнейшего увеличения темпов роста и эффективного управления банковскими процессами.

Риск потери деловой репутации

Риск потери деловой репутации может возникнуть вследствие несоблюдения Банком норм действующего законодательства РФ, учредительных и внутренних документов, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики, неспособности противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, недостатков в системе управления банковскими рисками, недостатков кадровой политики. Угроза потери репутации может подвергнуть Банк опасности потери доверия со стороны клиентов.

Основные принципы управления риском потери деловой репутации изложены во внутрибанковском Положении «Об организации управления риском потери деловой репутации».

В целях минимизации риска потери деловой репутации Банком используются следующие подходы и методы:

·  строгая регламентация деятельности Банка, разработка и внедрение внутренних документов с целью соблюдения норм правового регулирования, банковского и налогового законодательства РФ;

·  обеспечение своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов Банка, выплаты сумм вкладов и процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным сделкам;

·  организация надлежащего контроля за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, предоставляемой акционерам, клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам, в том числе в рекламных целях;

·  строгое соблюдение принципа «Знай своего служащего», применение системы этических норм, определяющих общие принципы кодекса поведения сотрудников Банка;

·  выполнение процедур официального, последовательного и своевременного рассмотрения жалоб клиентов.

Правовой риск

Управление правовым риском осуществляется Банком в соответствии с внутрибанковским Положением «Об организации управления правовым риском» с целью уменьшения (исключения) возможных убытков (в том числе в виде выплат денежных средств на основании постановлений (решений) судов), вызванных:

·  несоблюдением Банком норм действующего законодательства РФ, в т. ч. по идентификации и изучению клиентов, выгодоприобретателей, учредительных и внутренних документов;

·  несоответствие внутренних документов нормам и требованиям действующего законодательства РФ;

·  ненадлежащей организацией правовой работы в Банке, приводящей к правовым ошибкам;

·  недостаточной проработкой правовых вопросов при разработке и внедрении новых банковских продуктов и услуг.

Основными методами управления правовым риском являются:

·  унификация нормативной и правовой базы Банка, разработка и внедрение внутренних нормативных документов в целях осуществления деятельности Банка с соблюдением норм правового регулирования, банковского и налогового законодательства;

·  выработка рекомендаций правового характера по вопросам деятельности Банка;

·  проведение правового анализа любых нетипичных для Банка договоров и иной документации;

·  применение принципа «Знай своего клиента», включающего в себя проверку правоспособности контрагентов Банка и полномочий их представителей;

·  привлечение сторонних юридических компаний и/или частных лиц для проработки и решения отдельных вопросов правового характера;

·  повышение специальной квалификации сотрудников Договорно-правового управления и общей юридической подготовки всех сотрудников Банка;

·  надлежащий контроль исполнения внутренних нормативных документов.

Региональный риск

С целью минимизации и нивелирования воздействия на деятельность Банка регионального риска и риска потери управляемости (риск управления) разработана четкая система взаимодействия между Головным Банком и Афипским Филиалом. В Банке разработаны и утверждены в установленном порядке следующие документы:

-  Положение о филиале;

-  Доверенность, на основании которой руководитель филиала осуществляет свою деятельность;

-  Штатное расписание и организационная структура филиала;

-  Предельные объемы (лимиты) банковских операций, установленные Банком филиалу;

-  Внутрибанковские правила построения расчетной системы;

-  Регламент взаимодействия Головной организации и филиала;

-  Должностные инструкции сотрудников филиала;

-  Положения о структурных подразделениях филиала;

-  Внутренние документы, регламентирующие правила осуществления филиалом банковских операций.

Обеспечение высокоскоростного и бесперебойного обмена информацией между филиалом и головной организацией Банка достигается за счет использования единой операционной системы ИБС «Гефест», которая дает возможность осуществления в режиме «он-лайн» контроля за деятельностью филиала, достоверностью и своевременностью отражения его операций в бухгалтерском учете.

Эффективность контроля и управления рисками в целом во многом зависит от организации системы внутреннего контроля. В соответствии с требованиями нормативных актов Банка России в Банке создана и функционирует система внутреннего контроля. Внутренний контроль осуществляется в соответствии с полномочиями, определенными учредительными и внутренними документами Банка.

Элементом системы внутреннего контроля Банка является Служба внутреннего контроля Банка, которая осуществляет свою деятельность в соответствии с внутрибанковским Положением «О Службе внутреннего контроля Банка «Клиентский», разработанным в соответствии с требованиями Положения Банка России «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 01.01.2001 г. и утвержденным Советом Директоров Банка 30.11.2005 г.

Служба внутреннего контроля Банка осуществляет следующие функции:

·  проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля;

·  проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками);

·  проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и (или) использования, наличие планов действий на случай непредвиденных обстоятельств;

·  проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности;

·  проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России;

·  проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества Банка;

·  оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых Банком операций;

·  проверка соответствия внутренних документов Банка нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг);

·  проверка процессов и процедур внутреннего контроля;

·  проверка систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных кодексов поведения;

·  оценка работы службы управления персоналом Банка;

·  другие вопросы, предусмотренные внутренними документами Банка.

.

В соответствии с требованиями Федерального Закона в Банке разработаны «Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее «Правила»). Правила утверждены решением Совета Директоров Банка и согласованы Московским ГТУ Банка России. Правила включают в себя: Порядок обеспечения конфиденциальности информации, полученной в результате реализации Правил; Порядок взаимодействия структурных подразделений Банка в процессе реализации Правил; а также следующие Программы осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:

- Программа идентификации клиентов Банка, установления и идентификации выгодоприобретателей (Программа идентификации),

- Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма,

- Программа проверки информации о клиенте или операции клиента, о выгодоприобретателе для подтверждения обоснованности подозрений осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма,

- Программа документального фиксирования информации, указанной в статье 7 Федерального закона ,

- Программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма,

- Программа подготовки и обучения сотрудников Банка по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма,

- Программа, определяющая порядок организации работы по отказу от заключения договоров банковского счета (вклада) с физическими и юридическими лицами (клиенты) и отказу в выполнении распоряжения клиента об осуществлении операции,

- Программа, определяющая порядок организации работы Банка по приостановлению операций с денежными средствами и иным имуществом,

- Иные программы осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Ответственным за организацию в Банке противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, является Председатель Правления Банка.

Председатель Правления Банка назначает специальное должностное лицо - Ответственного сотрудника, ответственного за разработку и реализацию Правил и программ их осуществления, а также иных внутренних организационных мер в указанных целях.

7. Перечень крупных сделок, совершенных Банком

в отчетном году

В течение отчетного 2006 года Банком не совершались крупные сделки, признаваемые таковыми в соответствии со ст.78 Федерального закона «Об акционерных обществах» . Это объясняется тем обстоятельством, что все сделки, связанные приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо или косвенно имущества, стоимость которого составляет 25 и более процентов балансовой стоимости активов, совершались Банком в процессе обычной хозяйственной деятельности.

8. Перечень сделок с заинтересованностью, совершенных Банком в отчетном году

В 2006 году Банком были осуществлены следующие сделки, признаваемые в соответствии со ст.81 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 01.01.2001 г. сделками, в совершении которых имеется заинтересованность:

1. Заключен кредитный договор /кр/34 от 01.01.2001 г. и выдан кредит в сумме 25 000 000 рублей сроком до 12.03.2007 г. с уплатой процентов из расчета 14% годовых члену Совета директоров . Решение о выдаче кредита было принято Советом директоров Банка (Протокол заседания Совета Директоров б/н от 01.01.2001 г.).

2. Заключен кредитный договор и выдан кредит в сумме 402 500 рублей сроком на 24 месяца с уплатой процентов в размере ставки рефинансирования Банка России управляющей Афипским филиалом Банка (Протокол заседания Совета Директоров б/н от 01.01.2001 г.).

3. Заключен кредитный договор и выдан кредит в сумме 190 000 сроком на 24 месяца с уплатой процентов в размере ставки рефинансирования Банка России главному бухгалтеру Афипского филиала Банка (Протокол заседания Совета Директоров б/н от 01.01.2001 г.)

9. Состав Совета директоров Банка

и краткие сведения о его членах

Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров Федеральным законом «Об акционерных обществах».

Совет директоров состоит из 5 членов. Количество членов Совета директоров может быть увеличено или уменьшено по решению Общего собрания акционеров. Члены Совета директоров избираются Общим собранием акционеров на срок до следующего годового Общего собрания акционеров.

Состав Совета директоров Банка на 01.01.2007 г.:

– Председатель Совета директоров

Вронскис Александрс

Краткие сведения о членах Совета директоров Банка:

– Председатель Совета директоров

Родился в 1957 году.

Образование высшее: в 1974г. поступил в Московский лесотехнический институт, в 1985г. окончил полный курс Московского областного государственного института физической культуры.

Председатель Совета директоров с 18 июля 2000 года по настоящее время.

– член Совета директоров.

Родился в 1972 году.

Образование высшее: в 1995 г. окончил Военно-инженерную академию имении .

Член Совета директоров с 20 мая 2003 года по настоящее время.

Вронскис Александрс – член Совета директоров.

Родился в 1960 году.

Образование высшее: в 1981г. окончил высшее ордена Ленина краснознаменное училище железнодорожных войск и военных сообщений имени .

В 1998 г. окончил Kennedy-Western University.

Член Совета директоров с 26 мая 2000 года по настоящее время.

– член Совета директоров, Председатель Правления.

Родился в 1970 году.

Образование высшее: в 1993 г. окончил Финансовую академию при Правительстве Российской Федерации.

Кандидат экономических наук.

Член Совета директоров с 20 мая 2004 года по настоящее время, Председатель Правления с 7 июня 1997 года настоящее время.

– член Совета директоров.

Родился в 1938 году.

Образование высшее: в 1961 г. окончил Ленинградский политехнический институт имени .

Член Совета директоров с 20 мая 2004 года по настоящее время.

Никто из членов Совета директоров не является акционером Банка и не обладает долей участия в уставном капитале Банка. В течение отчетного года членами Совета директоров не совершались сделки, направленные на приобретение или отчуждение акций Банка. Изменений в составе Совета директоров в течение отчетного 2006 года не происходило.

10. Сведения о Председателе Правления

и членах Правления Банка

Правление (коллегиальный исполнительный орган Банка) и Председатель Правления (единоличный исполнительный орган Банка)

осуществляют руководство текущей деятельностью Банка. К компетенции исполнительных органов Банка относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров или Совета директоров Банка. Исполнительные органы организуют выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка и входят в систему органов внутреннего контроля Банка.

В своей деятельности члены Правления и Председатель Правления руководствуются законодательством Российской Федерации и иными правовыми актами, регулирующими банковскую деятельность, Уставом Банка, Положением о правлении и Председателе Правления и внутренними документами Банка, утверждаемыми Общим собранием акционеров и Советом директоров Банка.

Число членов Правления и его персональный состав, число Заместителей Председателя Правления и их персональный состав определяются Советом директоров Банка.

Члены Правления и Председатель Правления назначаются Советом директоров Банка. Права и обязанности председателя Правления и членов правления определяются действующим законодательством, иными правовыми актами и договором, заключаемым с каждым из них с Банком. От имени Банка договоры с Председателем Правления и членами правления подписывает председатель Совета директоров или лицо, уполномоченное советом директоров. На отношения между Банком и Председателем правления (членами Правления) действие законодательства РФ о труде распространяется в части, не противоречащей положениям Федерального закона «Об акционерных обществах».

Председатель Правления и члены правления могут быть освобождены от занимаемых должностей досрочно по решению Совета директоров. Совет директоров вправе в любое время принять решение о досрочном прекращении полномочий Председателя правления и членов Правления и об образовании новых исполнительных органов.

Размер вознаграждений и компенсаций, выплачиваемых Председателю Правления и членам Правления, устанавливается решением Совета директоров.

Председатель Правления, его заместители и члены Правления не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к Банку. Кандидаты на должности Председателя Правления и его заместителей должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Совмещение Председателем Правления и членами Правления должностей в органах управления других организаций допускается только с согласия Совета директоров. Члены Правления не могут составлять более одной четвертой состава Совета директоров Банка.
Председатель Правления не может быть одновременно Председателем Совета директоров Банка. Председатель Правления и члены Правления не могут одновременно являться членами Ревизионной комиссии Банка.

Правление Банка сформировано в количестве 5 человек. В состав Правления входят Председатель Правления, 3 Заместителя Председателя Правления и Главный бухгалтер.

Состав Правления Банка по состоянию на 01.01.2007 г.:

– Председатель Правления

– член Правления, заместитель Председателя Правления

- член Правления, заместитель Председателя Правления

- член Правления, заместитель Председателя Правления

– член Правления, заместитель Председателя Правления

– член Правления, главный бухгалтер

Краткие сведения о Председателе Правления и о членах Правления:

– Председатель Правления, член Совета директоров,

Родился в 1970 году.

Образование высшее: в 1993 г. окончил Финансовую академию при Правительстве Российской Федерации.

Кандидат экономических наук.

Председатель Правления с 7 июня 1997 года настоящее время, член Совета директоров с 20 мая 2004 года по настоящее время,

- Заместитель Председателя Правления, член Правления.

Родился в 1970 году.

Образование высшее: в 1992 г. окончил Государственную финансовую академию.

Кандидат экономических наук.

Член Правления с 27 июля 2000 года. Заместитель Председателя Правления с 10 января 2003 года по настоящее время.

– Заместитель Председателя Правления, член Правления.

Родился в 1972 году.

Образование высшее: в 1995 г. окончил Военно-инженерную академию имении .

Член Правления с 27 июля 200 года. Заместитель Председателя Правления с 10 января 2003 года по настоящее время.

– Заместитель Председателя Правления, член Правления.

Родилась в 1970 году.

Образование высшее: в 1993 г. окончила Финансовую академию при Правительстве Российской Федерации.

Заместитель Председателя Правления и член Правления с 24 ноября 2000 года по настоящее время.

– Заместитель Председателя Правления, член Правления.

Родился в 1964 году.

Образование высшее: в 1986 окончил Московский экономико-статистический институт.

Заместитель Председателя Правления и член Правления с 20 сентября 2005 года по настоящее время

– главный бухгалтер, член Правления.

Родилась в 1968 году.

Образование высшее: в 1992 году окончила Московский авиационный институт, в 1998 году – Высшую школу экономики Минэкономики России и Минобразования России.

Главный бухгалтер и член Правления с 01 июня 2005 года и по настоящее время.

Никто из членов Правления не является акционером Банка и не обладает долей участия в уставном капитале Банка.

В течение отчетного года членами Правления не совершались сделки, направленные на приобретение или отчуждение акций Банка.

11. Критерии определения и размер вознаграждения Председателя Правления и каждого члена Правления и члена Совета Директоров

Система оплаты труда и премирования Председателя Правления и членов Правления, являющихся работниками Банка, с которыми заключены трудовые соглашения, включает в себя следующие выплаты:

должностной оклад;

ежемесячные премиальные выплаты;

ежеквартальные премиальные выплаты;

вознаграждение по итогам работы за год.

Должностной оклад - устанавливается в соответствии со штатным расписанием, утверждаемым Правлением Банка по согласованию с Советом Директоров Банка.

Ежемесячные премиальные выплаты – ежемесячные премии, выплачиваемые по итогам работы за месяц. Размер ежемесячной премии членам Правления утверждается Советом директоров Банка и устанавливается в зависимости от должностного оклада и коэффициента оценки труда работника (КОТР).

Ежеквартальные премиальные выплаты – премии, выплачиваемые в зависимости от финансового результата деятельности Банка по итогам квартала. Ежеквартальная премия выплачивается при условии получения Банком положительного финансового результата по итогам квартала. Размер ежеквартальной премии, выплачиваемой конкретному работнику, определяется в зависимости от должностного оклада, коэффициента оценки труда работника (КОТР), коэффициента за выслугу лет (КВЛ). Размер ежеквартальной премии, выплачиваемой членам Правления, утверждается Советом директоров Банка.

Вознаграждение по итогам работы за год – премия, выплачиваемая работникам Банка, при условии достижения положительного финансового результата по итогам работы в отчетном году. Годовая премия выплачивается работникам, отработавшим в Банке полный календарный год, за который начисляется вознаграждение, и состоящим в штате на момент его выплаты. При расчете суммы вознаграждения во внимание принимается оклад, действующий на момент выплаты годовой премии.

Общим собранием (Протокол № 11 от 01.01.2001) было принято решение о выплате вознаграждения членам Совета директоров Банка и в период выполнения ими своих функций в 2006 г., принимая во внимание их значительное индивидуальное участие в реализации банковских программ в размере 535 000 рублей ежемесячно каждому.

12. Сведения о соблюдении Банком

Кодекса корпоративного поведения

«Корпоративное поведение» – понятие, охватывающее разнообразные действия, связанные с управлением хозяйственными обществами. Корпоративное поведение влияет на экономические показатели деятельности хозяйственных обществ и на их способность привлекать капитал, необходимый для экономического роста.

Учитывая важность и необходимость мероприятий, связанных с регулированием норм корпоративного поведения, был разработан Кодекс (свод правил) корпоративного поведения, который получил одобрение Правительства Российской Федерации (заседание Правительства РФ от 01.01.2001 г.). Распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 4 апреля 2002 г. № 000/р акционерным обществам, созданным на территории Российской Федерации, рекомендовано следовать стандартам корпоративного поведения, изложенным в Кодексе.

Целью применения стандартов корпоративного поведения является защита интересов всех акционеров. Корпоративное поведение должно обеспечивать высокий уровень деловой этики в отношениях между участниками рынка.

Кодекс содержит рекомендации относительно наилучшей практики корпоративного поведения, которые не являются обязательными для рассмотрения (распоряжение ФКЦБ РФ от 01.01.2001 г. № 000/р «О рекомендациях к применению кодекса корпоративного поведения). Кодекс разработан в соответствии с положениями действующего российского законодательства и базируется на признанных в международной практике принципах корпоративного управления, разработанных Организацией экономического сотрудничества и развития (ОСЭР).

В вышеуказанных Рекомендациях содержится положение о том, что акционерные общества могут самостоятельно определять, каким правилам и процедурам, рекомендованным Кодексом, им следовать, и (или) разрабатывать иные правила и процедуры в соответствии с принципами корпоративного поведения, раскрытыми в Кодексе, и включать информацию об этом в состав годового отчета в форме, приведенной в Таблице. В 4-м столбце нижеприведенной таблицы («Примечание») указывается наименование и раздел внутреннего документа Банка, в котором закреплено требование, обеспечивающее соблюдение положения Кодекса, а в случае несоблюдения – описываются причины несоблюдения.

Таблица

№	По­ло­же­ние Ко­дек­са кор­по­ра­тив­но­го по­ве­де­ния	Со­блю­да­ет­ся или не со­блю­да­ет­ся	При­ме­ча­ние
1	2	3	4
Общее собрание акционеров
1	Извещение акционеров о проведении общего собрания акционеров не менее чем за 30 дней до даты его проведения независимо от вопросов, включенных в его повестку дня, если законодательством не предусмотрен больший срок	Соблюдается	Устав п.14.18
2	Наличие у акционеров возможности знакомиться со списком лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, начиная со дня сообщения о проведении общего собрания акционеров и до закрытия очного общего собрания акционеров, а в случае заочного общего собрания акционеров – до даты окончания приема бюллетеней для голосования	Соблюдается	Устав п.14.23
3	Наличие у акционеров возможности знакомиться с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, посредством электронных средств связи, в том числе посредством сети Интернет	Соблюдается	Устав п.14.22
4	Наличие у акционера возможности внести вопрос в повестку дня общего собрания акционеров или потребовать созыва общего собрания акционеров без предоставления выписки из реестра акционеров, если учет его прав на акции осуществляется в системе ведения реестра акционеров, а в случае, если его права на акции учитываются на счете депо, – достаточность выписки со счета депо для осуществления вышеуказанных прав	Соблюдается	Устав п.14.10
5	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном присутствии на общем собрании акционеров генерального директора, членов правления, членов совета директоров, членов ревизионной комиссии и аудитора акционерного общества	Соблюдается	Устав П.14.25
6	Обязательное присутствие кандидатов при рассмотрении на общем собрании акционеров вопросов об избрании членов совета директоров, генерального директора, членов правления, членов ревизионной комиссии, а также вопроса об утверждении аудитора акционерного общества	Соблюдается	Устав П.14.26
7	Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры регистрации участников общего собрания акционеров	Соблюдается	Устав П.14.28
Совет директоров
8	Наличие в уставе акционерного общества полномочия совета директоров по ежегодному утверждению финансово-хозяйственного плана акционерного общества	Соблюдается	Устав П.15.2.1.
9	Наличие утвержденной советом директоров процедуры управления рисками в акционерном обществе	Соблюдается	Положение о системе оценки, контроля и управления банковскими рисками; Положение об органи-зации управ-ления право-вым риском и риском по-тери деловой репутации
10	Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров принять решение о приостановлении полномочий генерального директора, назначаемого общим собранием акционеров	Не соблюдается (Председатель прав-ления назначается на должность Советом директоров Банка)	Устав П.16.8
11	Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров устанавливать требования к квалификации и размеру вознаграждения генерального директора, членов правления, руководителей основных структурных подразделений акционерного общества	Соблюдается	Устав П.15.2.5
12	Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров утверждать условия договоров с генеральным директором и членами правления	Соблюдается	Устав п.15.2.5.
13	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования о том, что при утверждении условий договоров с генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления голоса членов совета директоров, являющихся генеральным директором и членами правления, при подсчете голосов не учитываются	Соблюдается	Устав П.15.13
14	Наличие в составе совета директоров акционерного общества не менее 3 независимых директоров, отвечающих требованиям Кодекса корпоративного поведения	Не соблюдается	1*
15	Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг	Соблюдается	Требование предусмотрено Уставом п.15.7.
16	Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, являющихся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом	Соблюдается	Требование предусмотрено Уставом п.15.7.
17	Наличие в уставе акционерного общества требования об избрании совета директоров кумулятивным голосованием	Соблюдается	Устав п.14.29
18	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности членов совета директоров воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта – обязанности раскрывать совету директоров информацию об этом конфликте	Соблюдается	Устав п.15.20
19	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности членов совета директоров письменно уведомлять совет директоров о намерении совершить сделки с ценными бумагами акционерного общества, членами совета директоров которого они являются, или его дочерних (зависимых) обществ, а также раскрывать информацию о совершенных ими сделках с такими ценными бумагами	Соблюдается	Устав П.15.21
20	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о проведении заседаний совета директоров не реже одного раза в шесть недель	Соблюдается	Устав П.15.9
21	Проведение заседаний совета директоров акционерного общества в течение года, за который составляется годовой отчет акционерного общества, с периодичностью не реже одного раза в шесть недель	Соблюдается
22	Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка проведения заседаний совета директоров	Соблюдается	Положение о Совете директоров
23	Наличие во внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения советом директоров сделок акционерного общества на сумму 10 и более процентов стоимости активов общества, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности	Соблюдается	Устав П.15.2
24	Наличие во внутренних документах акционерного общества права членов совета директоров на получение от исполнительных органов и руководителей основных структурных подразделений акционерного общества информации, необходимой для осуществления своих функций, а также ответственности за непредоставление такой информации	Соблюдается	Устав П.15.19
25	Наличие комитета совета директоров по стратегическому планированию или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)	Не соблюдается	2*
26	Наличие комитета совета директоров (комитета по аудиту), который рекомендует совету директоров аудитора акционерного общества и взаимодействует с ним и ревизионной комиссией акционерного общества	Не соблюдается	3*
27	Наличие в составе комитета по аудиту только независимых и неисполнительных директоров	Не соблюдается	4*
28	Осуществление руководства комитетом по аудиту независимым директором	Не соблюдается	5*
29	Наличие во внутренних документах акционерного общества права доступа всех членов комитета по аудиту к любым документам и информации акционерного общества при условии неразглашения ими конфиденциальной информации	Не соблюдается	6*
30	Создание комитета совета директоров (комитета по кадрам и вознаграждениям), функцией которого является определение критериев подбора кандидатов в члены совета директоров и выработка политики акционерного общества в области вознаграждения	Не соблюдается	7*
31	Осуществление руководства комитетом по кадрам и вознаграждениям независимым директором	Не соблюдается	8*
32	Отсутствие в составе комитета по кадрам и вознаграждениям должностных лиц акционерного общества	Не соблюдается	9*
33	Создание комитета совета директоров по рискам или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)	Не соблюдается	10*
34	Создание комитета совета директоров по урегулированию корпоративных конфликтов или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)	Не соблюдается	11*
35	Отсутствие в составе комитета по урегулированию корпоративных конфликтов должностных лиц акционерного общества	Не соблюдается	12*
36	Осуществление руководства комитетом по урегулированию корпоративных конфликтов независимым директором	Не соблюдается	13*
37	Наличие утвержденных советом директоров внутренних документов акционерного общества, предусматривающих порядок формирования и работы комитетов совета директоров	Не соблюдается	14*
38	Наличие в уставе акционерного общества порядка определения кворума совета директоров, позволяющего обеспечивать обязательное участие независимых директоров в заседаниях совета директоров	Не соблюдается	15*
Исполнительные органы
39	Наличие коллегиального исполнительного органа (правления) акционерного общества	Соблюдается	Устав ст.16
40	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения правлением сделок с недвижимостью, если указанные сделки не относятся к крупным сделкам и их совершение не относится к обычной хозяйственной деятельности акционерного общества	Соблюдается	Устав П.16.3.3.
41	Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры согласования операций, которые выходят за рамки финансово-хозяйственного плана акционерного общества	Соблюдается	Устав П.16.1.; Положение о Правлении и Председателе Правления Банка «Клиентский»
42	Отсутствие в составе исполнительных органов лиц, являющихся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом	Соблюдается	Запрет установлен Уставом П.16.10.
43	Отсутствие в составе исполнительных органов акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. Если функции единоличного исполнительного органа выполняются управляющей организацией или управляющим – соответствие генерального директора и членов правления управляющей организации либо управляющего требованиям, предъявляемым к генеральному директору и членам правления акционерного общества	Соблюдается	Запрет установлен Уставом п.16.9
44	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества запрета управляющей организации (управляющему) осуществлять аналогичные функции в конкурирующем обществе, а также находиться в каких-либо иных имущественных отношениях с акционерным обществом, помимо оказания услуг управляющей организации (управляющего)		Передача функций исполнитель-ных органов Банка управ-ляющей ор-ганизации Уставом не предусмотре-на
45	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности исполнительных органов воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта – обязанности информировать об этом совет директоров	Соблюдается	Устав П.16.17
46	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества критериев отбора управляющей организации (управляющего)		Передача функций исполнитель-ных органов Банка управ-ляющей ор-ганизации Уставом не предусмотре-на
47	Представление исполнительными органами акционерного общества ежемесячных отчетов о своей работе совету директоров	Соблюдается	Устав П.16.2.
48	Установление в договорах, заключаемых акционерным обществом с генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления, ответственности за нарушение положений об использовании конфиденциальной и служебной информации	Соблюдается	Трудовой договор п.4.1.3.
Секретарь общества
49	Наличие в акционерном обществе специального должностного лица (секретаря общества), задачей которого является обеспечение соблюдения органами и должностными лицами акционерного общества процедурных требований, гарантирующих реализацию прав и законных интересов акционеров общества	Соблюдается	Устав Ст.19
50	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества порядка назначения (избрания) секретаря общества и обязанностей секретаря общества	Соблюдается	Устав Ст.19
51	Наличие в уставе акционерного общества требований к кандидатуре секретаря общества	Соблюдается	Устав П.19.2.
Существенные корпоративные действия
52	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об одобрении крупной сделки до ее совершения	Соблюдается	Устав п.14.2.16., 14.31., 15.2.
53	Обязательное привлечение независимого оценщика для оценки рыночной стоимости имущества, являющегося предметом крупной сделки	Соблюдается	Устав П.15.2.
54	Наличие в уставе акционерного общества запрета на принятие при приобретении крупных пакетов акций акционерного общества (поглощении) каких-либо действий, направленных на защиту интересов исполнительных органов (членов этих органов) и членов совета директоров акционерного общества, а также ухудшающих положение акционеров по сравнению с существующим (в частности, запрета на принятие советом директоров до окончания предполагаемого срока приобретения акций решения о выпуске дополнительных акций, о выпуске ценных бумаг, конвертируемых в акции, или ценных бумаг, предоставляющих право приобретения акций общества, даже если право принятия такого решения предоставлено ему уставом)	Соблюдается	Устав П.7.15.
55	Наличие в уставе акционерного общества требования об обязательном привлечении независимого оценщика для оценки текущей рыночной стоимости акций и возможных изменений их рыночной стоимости в результате поглощения	Соблюдается	Устав П.7.14
56	Отсутствие в уставе акционерного общества освобождения приобретателя от обязанности предложить акционерам продать принадлежащие им обыкновенные акции общества (эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции) при поглощении	Соблюдается	Такого положения в Уставе нет
57	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном привлечении независимого оценщика для определения соотношения конвертации акций при реорганизации	Соблюдается	Устав П.20.1.
Раскрытие информации
58	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего правила и подходы акционерного общества к раскрытию информации (Положения об информационной политике)	Соблюдается	Положение об информа-ционной по-литике Банка «Клиентский»
59	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о целях размещения акций, о лицах, которые собираются приобрести размещаемые акции, в том числе крупный пакет акций, а также о том, будут ли высшие должностные лица акционерного общества участвовать в приобретении размещаемых акций общества	Соблюдается	Положение об информа-ционной по-литике Банка «Клиентский»
60	Наличие во внутренних документах акционерного общества перечня информации, документов и материалов, которые должны предоставляться акционерам для решения вопросов, выносимых на общее собрание акционеров	Соблюдается	Устав п. п.14.19-14.23
61	Наличие у акционерного общества веб-сайта в сети Интернет и регулярное раскрытие информации об акционерном обществе на этом веб-сайте	Соблюдается	www.
62	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о сделках акционерного общества с лицами, относящимися в соответствии с уставом к высшим должностным лицам акционерного общества, а также о сделках акционерного общества с организациями, в которых высшим должностным лицам акционерного общества прямо или косвенно принадлежит 20 и более процентов уставного капитала акционерного общества или на которые такие лица могут иным образом оказать существенное влияние	Соблюдается	Положение об информа-ционной по-литике Банка «Клиентский»
63	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации обо всех сделках, которые могут оказать влияние на рыночную стоимость акций акционерного общества	Соблюдается	Положение об информа-ционной по-литике Банка «Клиентский»
64	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа по использованию существенной информации о деятельности акционерного общества, акциях и других ценных бумагах общества и сделках с ними, которая не является общедоступной и раскрытие которой может оказать существенное влияние на рыночную стоимость акций и других ценных бумаг акционерного общества	Соблюдается	Положение об информа-ционной по-литике Банка «Клиентский»
Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью
65	Наличие утвержденных советом директоров процедур внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью акционерного общества	Соблюдается	Положение о системе внутреннего контроля, Положение о службе внутреннего контроля
66	Наличие специального подразделения акционерного общества, обеспечивающего соблюдение процедур внутреннего контроля (контрольно-ревизионной службы)	Соблюдается	Устав П.18.3, 18.4.
67	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования об определении структуры и состава контрольно-ревизионной службы акционерного общества советом директоров	Соблюдается	Устав П.18.4.
68	Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг	Соблюдается	Требование закреплено в п.18.5 Устава
69	Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, входящих в состав исполнительных органов акционерного общества, а также лиц, являющихся участниками, генеральным директором (управляющим), членами органов управления или работниками юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом	Соблюдается	Требование закреплено в п.18.5 Устава
70	Наличие во внутренних документах акционерного общества срока представления в контрольно-ревизионную службу документов и материалов для оценки проведенной финансово-хозяйственной операции, а также ответственности должностных лиц и работников акционерного общества за их непредставление в указанный срок	Соблюдается	Положение службе внутреннего контроля
71	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности контрольно-ревизионной службы сообщать о выявленных нарушениях комитету по аудиту, а в случае его отсутствия – совету директоров акционерного общества	Соблюдается	Устав п.18.10
72	Наличие в уставе акционерного общества требования о предварительной оценке контрольно-ревизионной службой целесообразности совершения операций, не предусмотренных финансово-хозяйственным планом акционерного общества (нестандартных операций)	Соблюдается	Устав П.18.11.
73	Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка согласования нестандартной операции с советом директоров	Соблюдается	Устав П.15.3.
74	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего порядок проведения проверок финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества ревизионной комиссией	Соблюдается	Положение о ревизионной комиссии
75	Осуществление комитетом по аудиту оценки аудиторского заключения до представления его акционерам на общем собрании акционеров	Не соблюдается	16*
Дивиденды
76	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, которым руководствуется совет директоров при принятии рекомендаций о размере дивидендов (Положения о дивидендной политике)	Соблюдается	Положение о дивидендной политике
77	Наличие в Положении о дивидендной политике порядка определения минимальной доли чистой прибыли акционерного общества, направляемой на выплату дивидендов, и условий, при которых не выплачиваются или не полностью выплачиваются дивиденды по привилегированным акциям, размер дивидендов по которым определен в уставе акционерного общества	Соблюдается	Положение о дивидендной политике
78	Опубликование сведений о дивидендной политике акционерного общества и вносимых в нее изменениях в периодическом издании, предусмотренном уставом акционерного общества для опубликования сообщений о проведении общих собраний акционеров, а также размещение указанных сведений на веб-сайте акционерного общества в сети Интернет	Соблюдается	Публикация на веб-сайте настоящего годового отчета и раскрытие информации об этом в ленте новостей

Примечания:

1.  1* - 16* - численный состав Совета директоров Банка – 5 человек, а объемы деятельности Банка на сегодняшний день таковы, что в структурировании деятельности Совета директоров по комитетам нет необходимости.

13. Сведения об аудиторе

·  Длительность (временной период) оказания внешним аудитором услуг по аудиту финансовой (бухгалтерской) отчетности Банка

Деятельность Банка подлежит ежегодной аудиторской проверке аудиторской организацией, уполномоченной в соответствии с законодательством РФ на осуществление таких проверок (внешний) аудит.

Для проведения аудиторской проверки за 2006 год Банком привлекалась аудиторская фирма Общество с ограниченной ответственностью "Коллегия Налоговых консультантов», не связанная имущественными интересами с Банком и/или его акционерами.

Сокращенное наименование: .

Место нахождения: Россия, Московская область, г. Реутов, ул. Южная, влад. 3-В.

Почтовый адрес: , стр. 6

Контактный телефон: (4,

Лицензия № Е 001120 выдана решением Министерства финансов Российской Федерации сроком на пять лет (Приказ Минфина России от 01.01.01 г. № 000)

Фамилия, имя, отчество руководителя:

Наличие (отсутствие) иных имущественных интересов внешнего аудитора в Банке (за исключением оплаты аудиторских услуг)

Должностные лица аудиторской фирмы не имеют долей участия в уставном капитале Банка.

Заемные средства аудитору и его должностным лицам Банком не представлялись.

Родственные связи между должностными лицами аудитора и Банка, а также тесные деловые взаимоотношения (участие в продвижении услуг Банка, участие в совместной предпринимательской деятельности) отсутствуют.

Наличие (отсутствие) отношений аффилированности между внешним аудитором и Банком

Отношения аффилированности между внешним аудитором и Банком отсутствуют.

·  Наличие (отсутствие) фактов оказания Банку внешним аудитором определенных п.6 ст.1 ФЗ «Об аудиторской деятельности» консультационных услуг с указанием видов, периодов оказания этих услуг и доли их стоимости в общей сумме вознаграждения, выплаченной Банком внешнему аудитору

Внешний аудитор КНК» не оказывала Банку консультационные услуги, определенные п.6, ст.1 ФЗ «Об аудиторской деятельности».

Председатель Дружинин

Главный бухгалтер