Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2007 года, Коммерческий Банк "Московское ипотечное агентство" (Открытое Акционерное Общество) (стр. 4 )

Если повестка дня Общего собрания акционеров включает вопрос о выборе членов Совета директоров, членов ревизионной комиссии, утверждении аудиторской организации (аудитора) Банка, то участникам Общего собрания акционеров должна быть предоставлена полная информация о кандидатах на данные должности. Предоставленная информация должна включать письменное согласие кандидата занять соответствующую должность. При отсутствии письменного согласия Совет директоров Банка должен обеспечить личное присутствие кандидата на Общем собрании акционеров и подтверждение им в устной форме своего согласия занять соответствующую должность, прежде чем вопрос об избрании данного кандидата будет поставлен на голосование.

Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) эмитента) решений, принятых высшим органом управления эмитента, а также итогов голосования.

Решения, принятые Общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на Общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчета об итогах голосования до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении Общего собрания акционеров.

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

Не владеет.

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией - эмитентом

Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в ежеквартальном отчете за второй - четвертый кварталы указывается за отчетный квартал.

По каждой существенной сделке (группе взаимосвязанных сделок), размер обязательств по которой составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента по данным его бухгалтерской отчетности за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения сделки:

Дата совершения сделки (заключение договора)

Вид, предмет и иные существенные условия сделки*

Стоимость активов кредитной организации - эмитента**

(тыс. руб.)

Размер сделки

Срок исполнения обязательств по сделке, стороны и выгодоприобретатели по сделке

Иные сведения

Примечания

Тыс. руб.

% от балансовой стоимости активов

27.03.2002

Продажа обыкновенных бездокументарных именных акций КБ “МИА” (ОАО)

(требования о регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки отсутствуют)

336 000

297,0

27.03.2002

обязательства исполнены

Крупная сделка одобрена Решением единственного акционера

Крупная сделка одобрена Решением единственного акционера
(Решение № 1 от 01.01.2001 г.)

12.11.2002

Продажа процентных документарных облигаций на предъявителя КБ “МИА” (ОАО)

(требования о регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки отсутствуют)

2200000

338,0

12.11.2002

обязательства исполнены

Крупная сделка одобрена Решением единственного акционера

Крупная сделка одобрена Решением единственного акционера
(Решение № 6 от 01.01.2001 г.)

09.08.2005

Продажа процентных документарных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 02

(требования о регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки отсутствуют)

1 000000

31,96

09.08.2005

обязательства исполнены

(сделка по размещению на бирже облигаций КБ «МИА» (ОАО) серии 02, среди неограничен-ного круга инвестров)

Крупная сделка одобрена Советом Директоров

Крупная сделка одобрена Советом Директоров (Протокол № 1 от 01.01.01 г.)

09.08.2005

Продажа процентных документарных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 02

(требования о регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки отсутствуют)

521557

16,67

09.08.2005

обязательства исполнены

(сторона по сделке: Кредит Свисс Ферст Бостон»)

Сделка одобрена Советом Директоров

Сделка одобрена Советом Директоров (Протокол № 1 от 01.01.01 г.)

02.03.2006

Продажа процентных документарных неконвертируемых облигаций на предъявителя с обязательным централизованным хранением с обеспечением серии 03

(требования о регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки отсутствуют)

1500000

39,46

01.03.2006

обязательства исполнены

(сделка по размещению на бирже облигаций КБ «МИА» (ОАО) серии 03, среди неограниченного круга инвестров)

Крупная сделка одобрена Советом Директоров

Крупная сделка одобрена Советом Директоров (Протокол № 5 от 01.01.01 г.)

02.03.2006

(требования о регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки отсутствуют)

1 000000

26,3

01.03.2006

обязательства исполнены

(сторона по сделке Банк», Москва.)

Крупная сделка одобрена Советом Директоров

Крупная сделка одобрена Советом Директоров (Протокол № 5 от 01.01.01 г.)

8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации - эмитента

Объект присвоения кредитного рейтинга.

кредитная организация – эмитент

Значение кредитного рейтинга на дату окончания последнего отчетного квартала.

1) международные рейтинги по долгосрочным и краткосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте – соответственно, Ba2 и Not Prime (NP)

рейтинг финансовой устойчивости – E+

прогноз по долгосрочному депозитному рейтингу и РФУ – «стабильный»

2) долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале – *****

История изменения значений кредитного рейтинга за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, с указанием значения кредитного рейтинга и даты присвоения (изменения) значения кредитного рейтинга.

03.02.2006

Рейтинговое агентство Moody's Interfax присвоило КБ «МИА» (ОАО) долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале на уровне ***** (первичное присвоение рейтинга).

17.01.2007

Moody's Investors Service присвоило КБ «Московское ипотечное агентство» (КБ «МИА») рейтинги по долгосрочным и краткосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте на уровне, соответственно, Ba2 и Not Prime (NP), и рейтинг финансовой устойчивости (РФУ) на уровне E+. Прогноз по долгосрочному депозитному рейтингу и РФУ – «стабильный». (первичное присвоение международного рейтинга)

Одновременно Moody's Interfax Rating Agency подтвердило долгосрочный кредитный рейтинг банка по национальной шкале на уровне *****.

Сведения о рейтинговом агентстве

Полное фирменное наименование организации, присвоившей кредитный рейтинг

Открытое Акционерное Общество «Рейтинговое агентство Мудис Интерфакс»

Moody’s Investors Service, Inc.

Сокращенное наименование

Мудис Интерфакс»

Moody’s Investors Service, Inc.

Место нахождения организации, присвоившей кредитный рейтинг

Юридический адрес:

г. Москва, 1-ая Тверская –Ямская ул., д. 2, стр. 1.

Почтовый адрес:

г. Москва, Смоленская площадь,.

99 Church Street, New York, New York 10007, United States

Описание методики присвоения кредитного рейтинга или адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещена (опубликована) информация о методике присвоения кредитного рейтинга.

http://rating. *****

Иные сведения о кредитном рейтинге

Рейтинговое агентство Мудис Интерфакс находится в Москве, его контрольным акционером является Moody's, одно из ведущих мировых рейтинговых агентств.

II.

Объект присвоения кредитного рейтинга (кредитная организация-эмитент, ценные бумаги кредитной организации-эмитента).

ценные бумаги кредитной организации – эмитента

(процентные документарные неконвертируемые облигации КБ «МИА» (ОАО))

Значение кредитного рейтинга на дату окончания последнего отчетного квартала.

Аа***** по национальной шкале

22.02.2006

Moody's Interfax Rating Agency присвоило рейтинг Аа***** по национальной шкале предстоящему выпуску шестилетних рублёвых облигаций КБ "МИА" (ОАО) на сумму 1,5 млрд. рублей

Сведения о рейтинговом агентстве

Полное фирменное наименование организации, присвоившей кредитный рейтинг

Открытое Акционерное Общество «Рейтинговое агентство Мудис Интерфакс»

Сокращенное наименование

Мудис Интерфакс»

Место нахождения организации, присвоившей кредитный рейтинг

Юридический адрес:

г. Москва, 1-ая Тверская –Ямская ул., д. 2, стр. 1.

Почтовый адрес:

г. Москва, Смоленская площадь,.

http://rating. *****

Иные сведения о кредитном рейтинге

Информация о ценных бумагах кредитной организации - эмитента, которым присвоен рейтинг:

Вид

облигации

Категория

–

Тип

–

Форма

документарные

Серия

Иные идентификационные признаки ценных бумаг

процентные неконвертируемые документарные облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением с обеспечением

Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг

Дата государственной регистрации

18 января 2006 года

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации - эмитента

Индивидуальный государственный регистрационный номер

Дата государственной регистрации

Категория

Тип

(для привилегированных)

Номинальная стоимость,

руб.

к)

Обыкновенные

48000

Количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными):

Индивидуальный государственный регистрационный номер

Количество акций, находящихся в обращении, шт.

16463

Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска):

Отсутствуют.

Количество объявленных акций:

Индивидуальный государственный регистрационный номер

Количество объявленных, шт.

12037

Количество акций, находящихся на балансе кредитной организации – эмитента:

отсутствуют

Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам кредитной организации – эмитента:

отсутствуют

Права, предоставляемые акциями их владельцам:

Индивидуальный государственный регистрационный номер

Права, предоставляемые акциями их владельцам *

Акционеры-владельцы обыкновенных акций имеют право:

- продавать и иным образом отчуждать, а также обременять принадлежащие им акции без согласия других акционеров и Банка;

- участвовать в Общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции. Голосование осуществляется по принципу "1 голосующая акция - 1 голос";

- получать дивиденды (в случае принятия решения (объявления) об их выплате) в порядке, предусмотренном Уставом Банка;

- получить часть имущества или стоимость части имущества Банка в случае его ликвидации после расчетов с кредиторами пропорционально принадлежащим акционеру акциям в очередности и в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации и Уставом Банка;

- преимущественного приобретения размещаемых посредством открытой подписки дополнительных акций в случаях и в порядке, предусмотренном законодательными актами Российской Федерации;

- требовать выкупа Банком принадлежащих им акций Банка в случаях и порядке, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

- получать от держателя реестра акционеров Банка выписки и иную информацию в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации;

- иные права, предусмотренные действующим законодательством, иными правовыми актами Российской Федерации, а также Уставом Банка.

Иные сведения об акциях

Отсутствуют

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации - эмитента

8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)

Выпуски, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы), отсутствуют.

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются

ОБЛИГАЦИИ

Общее количество всех ценных бумаг кредитной организации - эмитента каждого отдельного вида, которые находятся в обращении (не погашены), шт.

Общий объем по номинальной стоимости, тыс. руб. (при наличии номинальной стоимости для данного вида ценных бумаг) всех ценных бумаг кредитной организации - эмитента каждого отдельного вида, которые находятся в обращении (не погашены)

3 [4]

По каждому выпуску:

А)

Вид

Облигации процентные на предъявителя:

Форма

документарные

Серия

Не определялась

Иные идентификационные признаки ценных бумаг

Нет

Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг

B

Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг

04.11.2002

Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг

20.11.2002

Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг

Центральный банк Российской Федерации

Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг

Центральный банк Российской Федерации

Количество ценных бумаг выпуска, шт.

Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска, руб. или указание на то, что "В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено"

Остаточная номинальная стоимость - 600

Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс. руб.

1 [5]

Права, закрепленные каждой ценной бумагой выпуска

Облигация удостоверяет право ее владельца на получение номинальной стоимости и процентного дохода по Облигациям в установленные сроки в порядке и на условиях, определенных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом эмиссии ценных бумаг. Владельцы облигаций имеют право свободно продавать и иным образом отчуждать Облигации в течение срока их обращения после регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций.

в случае если ценные бумаги выпуска (дополнительного выпуска) размещаются - Порядок и условия размещения таких ценных бумаг

Не указывается, т. к. выпуск размещен

в случае если ценные бумаги выпуска являются документарными ценными бумагами с обязательным централизованным хранением:

Полное фирменное наименование депозитария

Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр"

Сокращенное наименование депозитария

НДЦ

Место нахождения депозитария, осуществляющего централизованное хранение

Москва, Средний Кисловский пер., д.1/13, стр.4

Номер лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности

№ 000

Дата выдачи лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности

04.12.2000

Срок действия лицензии на осуществление депозитарной деятельности

без ограничения срока

Орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности

ФКЦБ РФ

Порядок и условия погашения ценных бумаг выпуска

Эмитент обязуется осуществлять частичное досрочное погашение номинальной стоимости облигаций в следующем порядке.

Погашение номинальной стоимости облигаций осуществляется частями (амортизация долга) в следующем порядке:

на 360 день с даты начала размещения облигаций - 10% от номинальной стоимости облигаций,

на 720 день с даты начала размещения облигаций - 10% от номинальной стоимости облигаций,

на 1080 день с даты начала размещения облигаций - 10% от номинальной стоимости облигаций,

на 1440 день с даты начала размещения облигаций - 10% от номинальной стоимости облигаций,

на 1800 день с даты начала размещения облигаций - 10% от номинальной стоимости облигаций,

на 2160 день с даты начала размещения облигаций - 10% от номинальной стоимости облигаций,

на 2520 день с даты начала размещения облигаций - 10% от номинальной стоимости облигаций,

на 2880 день с даты начала размещения облигаций - 10% от номинальной стоимости облигаций,

на 3240 день с даты начала размещения облигаций - 10% от номинальной стоимости облигаций,

на 3600 день с даты начала размещения облигаций - 10% от номинальной стоимости облигаций.

Датой погашения облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости и приходится на 3600 (три тысячи шестисотый) день с даты начала размещения облигаций. При осуществлении частичного досрочного погашения номинальной стоимости облигаций Эмитент делает соответствующую отметку на сертификате.

Размер процентного (купонного) дохода по облигациям, порядок и условия его выплаты

Каждая Облигация имеет 40 купонов.

Купонный доход по первому, второму, третьему, четвертому, пятому, шестому, седьмому, восьмому, девятому, десятому, одиннадцатому, двенадцатому, тринадцатому, четырнадцатому, пятнадцатому, шестнадцатому, семнадцатому, восемнадцатому, девятнадцатому, двадцатому, двадцать первому, двадцать второму, двадцать третьему, двадцать четвертому, двадцать пятому, двадцать шестому, двадцать седьмому, двадцать восьмому, двадцать девятому, тридцатому, тридцать первому, тридцать второму, тридцать третьему, тридцать четвертому, тридцать пятому, тридцать шестому, тридцать седьмому, тридцать восьмому, тридцать девятому, сороковому купонам выплачивается через каждые 90 дней, считая с даты начала размещения Облигаций выпуска (Т1=90, Т2=Т1+90, Т3=Т2+90 ..... Т40=Т39+90).

Датой начала первого купонного периода является дата начала размещения Облигаций. Датой окончания каждого купонного периода является каждый 90-й день, считая с даты начала размещения Облигаций выпуска (Т1=90, Т2=Т1+90, Т3=Т2+90...... Т40=Т39+90). Датой начала следующего купонного периода является дата окончания предшествующего купонного периода. Датой окончания сорокового купонного периода является дата погашения Облигаций.

Если дата окончания купонного периода выпадает на выходной день, независимо от того, будет ли это выходной или праздничный день по законодательству Российской Федерации, или день, когда кредитные организации не осуществляют расчетные операции, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо компенсации за такую задержку в платеже.

Порядок определения купонных выплат по Облигациям:

Ставка дохода по всем купонам Облигаций выпуска устанавливается в размере 10% годовых.

Расчет суммы выплаты по первому, второму, третьему, четвертому, пятому, шестому, седьмому, восьмому, девятому, десятому, одиннадцатому, двенадцатому, тринадцатому, четырнадцатому, пятнадцатому, шестнадцатому, семнадцатому, восемнадцатому, девятнадцатому, двадцатому, двадцать первому, двадцать второму, двадцать третьему, двадцать четвертому, двадцать пятому, двадцать шестому, двадцать седьмому, двадцать восьмому, двадцать девятому, тридцатому, тридцать первому, тридцать второму, тридцать третьему, тридцать четвертому, тридцать пятому, тридцать шестому, тридцать седьмому, тридцать восьмому, тридцать девятому и сороковому купонам Облигаций выпуска в рублях определяется по формуле:

Если RUR1 больше RUR0, то Кi= Nr*10%*(Ti-T(i-1))/(100%*365)*RUR1/RUR0 + Nr*(RUR1/RUR0 -1),

Если RUR1 меньше или равно RUR0, то Кi= Nr*10%*(Ti-T(i-1))/(100%*365)

где,

Ki - сумма выплаты купонного дохода по i-му купону по каждой Облигации в рублях;

i - порядковый номер купона, i=1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40;

Nr- непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации в рублях;

Ti - дата выплаты i-го купона;

T(i-1) - дата выплаты предыдущего купона с порядковым номером (i-1);

RUR1 - курс доллара США, рассчитываемый как среднее арифметическое значение официальных курсов Центрального Банка Российской Федерации, действующих в течение десяти рабочих дней, предшествующих третьему рабочему дню до даты расчета суммы выплаты купонного дохода по i-му купону (Кi) Облигаций выпуска, определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления).

RUR0 - курс доллара США, рассчитываемый как среднее арифметическое значение официальных курсов Центрального Банка Российской Федерации, действующих в течение десяти рабочих дней, предшествующих третьему рабочему дню до даты начала i-го купонного периода Облигаций выпуска, определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления).

Сумма выплаты купонного дохода по каждой Облигации определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления).

Вид предоставленного обеспечения: государственная гарантия города Москвы

Опционы отсутствуют.

Б)

Вид

облигации

Форма

документарные

Серия

Иные идентификационные признаки ценных бумаг

процентные неконвертируемые на предъявителя с обязательным централизованным хранением

Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг

B

Дата государственной регистрации выпуска

14.06.2005г.

Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг

07.09.2005г.

Центральный банк Российской Федерации

Количество ценных бумаг выпуска, шт.

Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска, руб.

1000

Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс. руб.

Права, закрепленные каждой ценной бумагой выпуска

Не указывается, т. к. выпуск размещен

Полное фирменное наименование депозитария

Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр"

Сокращенное фирменное наименование депозитария

НДЦ

Место нахождения депозитария, осуществляющего централизованное хранение

Москва, Средний Кисловский пер., д.1/13, стр.4

Номер лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности

№ 000

Дата выдачи лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности

04.12.2000

Срок действия лицензии на осуществление депозитарной деятельности

без ограничения срока

Орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности

ФКЦБ РФ

Порядок и условия погашения ценных бумаг выпуска

Облигации погашаются по номинальной стоимости на 1096-й (Одна тысяча девяносто шестой) день с даты начала размещения облигаций данного выпуска. Досрочное погашение облигаций не предусмотрено. Если дата погашения приходится на выходной день - независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, - то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку платежа.

Погашение облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в пользу владельцев облигаций.

Размер процентного (купонного) дохода по облигациям, порядок и условия его выплаты

Доходом по Облигациям является сумма купонных доходов, начисляемых за каждый купонный период в виде процентов от номинальной стоимости Облигаций и выплачиваемых в дату окончания соответствующего купонного периода. Доход по Облигациям выплачивается за определенные периоды (купонные периоды). Облигации имеют 12 (двенадцать) купонов.

Продолжительность 1,2,3,4,5,6,7,8 купонных периодов равна 91 (Девяносто одному) дню, продолжительность 9,10,11,12 купонных периодов равна 92 (Девяносто двум) дням.

Датами окончания купонных периодов являются:

- для первого купона - 91 (Девяносто первый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для второго купона - 182 (Сто восемьдесят второй) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для третьего купона - 273 (Двести семьдесят третий) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для четвертого купона - 364 (Триста шестьдесят четвертый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для пятого купона - 455 (Четыреста пятьдесят пятый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для шестого купона - 546 (Пятьсот сорок шестой) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для седьмого купона - 637 (Шестьсот тридцать седьмой) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для восьмого купона - 728 (Семьсот двадцать восьмой) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для девятого купона - 820 (Восемьсот двадцатый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для десятого купона - 912 (Девятьсот двенадцатый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для одиннадцатого купона - 1004 (Одна тысяча четвертый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для двенадцатого купона - 1096 (Одна тысяча девяносто шестой) день с Даты начала размещения Облигаций.

Выплата купонного дохода за двенадцатый купонный период осуществляется одновременно с погашением номинальной стоимости Облигаций.

Процентная ставка по первому купону определена в ходе конкурса по определению процентной ставки по первому купону, проведенного на ФБ ММВБ в первый день размещения Облигаций, в соответствии с порядком, установленным Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг и составляет 9,5 (Девять целых и пять десятых) % годовых.

Процентная ставка по второму, третьему, четвертому, пятому, шестому купонам устанавливается равной процентной ставке по первому купону.

Процентная ставка по седьмому, восьмому, девятому, десятому, одиннадцатому, двенадцатому купонам утверждена Приказом Генерального директора, Председателя Правления в размере 8,6 (восемь целых шесть десятых) % годовых (Приказ №3 от 01.01.2001 года).

Выплата купонного дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в пользу владельцев Облигаций.

Вид предоставленного обеспечения: поручительство

Опционы отсутствуют.

В)

Вид

облигации

Форма

документарные

Серия

Иные идентификационные признаки ценных бумаг

процентные неконвертируемые на предъявителя с обязательным централизованным хранением с обеспечением, размещаемые путем открытой подписки

Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг

B

Дата государственной регистрации выпуска

18.01.2006 г.

Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг

16.03.2006 г.

Центральный банк Российской Федерации

Количество ценных бумаг выпуска, шт.

Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска, руб.

1 000

Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс. руб.

Права, закрепленные каждой ценной бумагой выпуска

Не указывается, т. к. выпуск размещен

Полное фирменное наименование депозитария

Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр"

Сокращенное фирменное наименование депозитария

НДЦ

Место нахождения депозитария, осуществляющего централизованное хранение

Москва, Средний Кисловский пер., д.1/13, стр.4

Номер лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности

№ 000

Дата выдачи лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности

04.12.2000

Срок действия лицензии на осуществление депозитарной деятельности

без ограничения срока

Орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности

ФКЦБ РФ

Порядок и условия погашения ценных бумаг выпуска

Облигации данного выпуска погашаются по номинальной стоимости на 2184-й (Две тысячи сто восемьдесят четвертый) день с даты начала размещения Облигаций выпуска. Погашение Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в пользу владельцев Облигаций. Досрочное погашение Облигаций не предусмотрено.

Размер процентного (купонного) дохода по облигациям, порядок и условия его выплаты

Облигации имеют 24 (двадцать четыре) купона.

Продолжительность каждого купонного периода 91 (девяносто один) день.

Датами окончания купонных периодов являются:

- для первого купона - 91 (Девяносто первый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для второго купона - 182 (Сто восемьдесят второй) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для третьего купона - 273 (Двести семьдесят третий) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для четвертого купона - 364 (Триста шестьдесят четвертый) день с Даты начала размещения;

- для пятого купона - 455 (Четыреста пятьдесят пятый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для шестого купона - 546 (Пятьсот сорок шестой) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для седьмого купона - 637 (Шестьсот тридцать седьмой) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для восьмого купона - 728 (Семьсот двадцать восьмой) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для девятого купона - 819 (Восемьсот девятнадцатый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для десятого купона - 910 (Девятьсот десятый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для одиннадцатого купона - 1001 (Одна тысяча первый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для двенадцатого купона - 1092 (Одна тысяча девяносто второй) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для тринадцатого купона – 1183 (Одна тысяча сто восемьдесят третий) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для четырнадцатого купона - 1274 (Одна тысяча двести семьдесят четвертый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для пятнадцатого купона - 1365 (Одна тысяча триста шестьдесят пятый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для шестнадцатого купона - 1456 (Одна тысяча четыреста пятьдесят шестой) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для семнадцатого купона - 1547 (Одна тысяча пятьсот сорок седьмой) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для восемнадцатого купона - 1638 (Одна тысяча шестьсот тридцать восьмой) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для девятнадцатого купона - 1729 (Одна тысяча семьсот двадцать девятый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для двадцатого купона - 1820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для двадцать первого купона – 1911 (Одна тысяча девятьсот одиннадцатый) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для двадцать второго купона - 2002 (Две тысячи второй) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для двадцать третьего купона - 2093 (Две тысячи девяносто третий) день с Даты начала размещения Облигаций;

- для двадцать четвертого купона - 2184 (Две тысячи сто восемьдесят четвертый) день с Даты начала размещения Облигаций.

Выплата купонного дохода за двадцать четвертый купонный период осуществляется одновременно с погашением номинальной стоимости Облигаций.

Процентная ставка по первому купону определена в ходе конкурса по определению процентной ставки по первому купону, проводимого на ФБ ММВБ в первый день размещения Облигаций и составляет 9,4% (девять целых четыре десятых процентов) годовых.

Процентная ставка по седьмому, восьмому, девятому, десятому, одиннадцатому, двенадцатому купонам составляет 7,95 %.

Процентная ставка по купонам, размер (порядок определения) которых не был установлен Эмитентом до даты начала размещения Облигаций, определяется Эмитентом в числовом выражении после государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг в Дату установления i-го купона, которая наступает не позднее, чем за 15 (Пятнадцать) календарных дней до даты выплаты дохода по последнему купону, по которому ранее была установлена процентная ставка (i-1 купон). Эмитент имеет право определить в Дату установления i-го купона ставки любого количества следующих за i-м купоном неопределенных купонов.

Величина процентной ставки по каждому из купонов не может составлять менее 1 (Одного) процента годовых.

Вид предоставленного обеспечения: поручительство.

Опционы отсутствуют.

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт).

Неисполненные обязательства отсутствуют.

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска

А) процентные неконвертируемые документарные на предъявителя облигации 1-го выпуска (государственный регистрационный номер B)

Лицо, предоставившее обеспечение:

Наименование

Город Москва , действующего через Департамент финансов г. Москвы

Сокращенное наименование

Отсутствует

Место нахождения

Москва, Миусская пл., д.2/2

Б) процентные неконвертируемые документарные на предъявителя облигации серии 02 с обязательным централизованным хранением с обеспечением (государственный регистрационный номер B)

Лицо, предоставившее обеспечение:

Полное фирменное наименование

Общество с ограниченной ответственностью “Норд”

Сокращенное наименование

Место нахождения

Москва, 4-ая Магистральная улица, строение 2

В) процентные неконвертируемые документарные на предъявителя облигации серии 03 с обязательным централизованным хранением с обеспечением (государственный регистрационный номер B)

Лицо, предоставившее обеспечение:

Полное фирменное наименование

Общество с ограниченной ответственностью “Норд”

Сокращенное наименование

Место нахождения

Москва, 4-ая Магистральная улица, строение 2

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска

А) процентные неконвертируемые документарные на предъявителя облигации с обязательным централизованным хранением 1-го выпуска (государственный регистрационный номер B)

Способ предоставленного обеспечения

государственная гарантия

Для облигаций, обеспеченных государственной или муниципальной гарантией, указывается:

Орган, принявший решение об обеспечении исполнения от имени Российской Федерации (субъекта Российской Федерации, муниципального образования) обязательств по облигациям

Правительство Москвы

Дата принятия решения

18.06.2002

Сведения о гаранте:

Наименование (Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование)

г. Москва

Наименование органа, выдавшего гарантию от имени указанного гаранта

Правительство Москвы
действующее через Департамент финансов
г. Москвы

Дата выдачи гарантии

28.08.2002

Объем обязательств по гарантии, тыс. руб.

Срок, на который выдана гарантия

Срок государственной гарантии г. Москвы равен сроку обращения облигаций.

Порядок предъявления требований к гаранту по исполнению гарантийных обязательств.

Обязательства по государственной гарантии города Москвы исполняются только в случае неисполнения КБ "МИА" (ОАО) (или его правопреемником) предусмотренных условиями эмиссии Облигаций обязательств перед владельцами этих Облигаций по выплате номинальной стоимости по истечении срока их исполнения (обращения) (гарантийный случай).

В случае неисполнения КБ «МИА» (ОАО) предусмотренных условиями эмиссии Облигаций обязательств перед владельцами этих Облигаций по выплате их номинальной стоимости, владелец Облигаций направляет в КБ «МИА» (ОАО) требование об исполнении обязательств. Если в течение 30 дней с момента получения КБ «МИА» (ОАО) владелец Облигаций не получил ответ на это требование и не получил удовлетворения своего требования, он вправе требовать исполнения обязательства от гаранта по настоящей государственной гарантии – города Москвы.

В этом случае владелец Облигаций направляет в Департамент финансов города Москвы требование об исполнении обязательств по Гарантии.

Указанное требование должно содержать следующие сведения:

- данные о владельце Облигаций:

Для физического лица: фамилия, имя, отчество; гражданство; вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность, а также наименование органа, выдавшего документ; дата рождения; адрес для направления корреспонденции.

Для юридического лица: полное наименование организации в соответствии с ее уставом; номер государственной регистрации и наименование органа, осуществившего регистрацию, дата регистрации; место нахождения; почтовый адрес; номер телефона, факса (при наличии); электронный адрес (при наличии);

- данные об Облигациях:

количество, государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, номер счета депо и наименование депозитария, осуществляющего учет прав на облигации.

При этом владельцы Облигаций имеют право предъявить требование об исполнении обязательств по Гарантии в течение 90 дней по истечение срока исполнения гарантируемых обязательств по Облигациям. Если в течение этого срока такое требование не было предъявлено, действие Гарантии прекращается.

Датой предъявления требования к городу Москве считается дата его поступления в Департамент финансов г. Москвы.

Департамент финансов г. Москвы рассматривает требование владельца Облигаций и определяет его обоснованность в течение 30 дней со дня его предъявления.

В случае признания требования владельца Облигаций обоснованным Департамент финансов г. Москвы в течение 60 дней со дня его предъявления обязан исполнить гарантийное обязательство путем перечисления денежных средств владельцам Облигаций.

В случае необоснованности требования владельца Облигаций Департамент финансов г. Москвы в течение 60 дней со дня предъявления требования направляет владельцу Облигаций мотивированное уведомление об отказе в удовлетворении этого требования. Отказ города Москвы от исполнения обязательства, предусмотренного Гарантией может быть обжалован в суде (арбитражном суде) в соответствии с требованиями законодательства.

Иные условия предоставления гарантии.

отсутствуют

Способ предоставленного обеспечения

Поручительство

Объем, в котором поручитель отвечает перед владельцами облигаций, обеспеченных поручительством, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организацией-эмитентом обязательств по облигациям

Поручитель обеспечивает исполнение обязательств Эмитента перед владельцами Облигаций в случае отказа Эмитента от исполнения обязательств либо просрочки исполнения соответствующих обязательств по Облигациям, в соответствии с условиями предоставляемого обеспечения.

Размер обеспечения: номинальная стоимость Облигаций и проценты по Облигациям (1 000 000 000 (Один миллиард) рублей и сумма совокупного купонного дохода по Облигациям).

Решение о выпуске ценных бумаг и Проспект ценных бумаг подписаны лицом, предоставившем обеспечение по Облигациям выпуска Обществом с ограниченной ответственностью «Норд». Договор Поручительства, которым обеспечивается исполнение обязательств по Облигациям, считается заключенным с момента возникновения у их первого владельца прав на такие Облигации, при этом письменная форма Договора Поручительства считается соблюденной. Договор Поручительства, которым обеспечивается исполнение обязательств по Облигациям, открыт для присоединения третьих лиц – владельцев Облигаций, присоединение осуществляется путем приобретения Облигаций.

Договор Поручительства действует до полного исполнения Сторонами принятых на себя обязательств либо до их прекращения по основаниям, предусмотренным нормативными правовыми актами РФ.

В случае осуществления выплат владельцу по Облигациям в полном объеме Договор Поручительства прекращает свое действие в отношении такого владельца, оставаясь действительной в отношении других Сторон.

Срок действия обеспечения: до момента погашения облигаций и выплаты купонного дохода по облигациям.

При неисполнении или ненадлежащем исполнении Банком обязательств по Облигациям Поручитель отвечает перед владельцами Облигаций солидарно с Банком в пределах размера обеспечения, указанного в Решении о выпуске ценных бумаг.

Поручитель отвечает перед владельцами Облигаций в том же объеме, как и Банк, включая уплату номинальной стоимости Облигаций и купонного дохода по Облигациям в пределах размера обеспечения, указанного в Решении о выпуске ценных бумаг.

Поручитель также обеспечивает исполнение Банком своих обязательств по приобретению Облигаций в порядке, сроки и на условиях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

Порядок предъявления владельцами облигаций требований к поручителю.

Если в дату, в которую в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, Банк не исполнил принятые на себя обязательства перед владельцами в полном объеме, то владельцы вправе предъявить письменное требование о выплате этих средств непосредственно к Поручителю. В требовании к Поручителю должно содержаться заявление владельца о том, что сумма причитающихся ему выплат по Облигациям не была им получена от Банка, а также должно быть указано:

1. сумма неисполненных обязательств Эмитента перед владельцем;

2. полное фирменное наименование (Ф. И.О. - для физического лица) владельца и лица, уполномоченного получать исполнение по Облигациям (в случае назначения такового);

3. место нахождения (место жительства) владельца и лица, уполномоченного получать выплаты по Облигациям;

4. для физического лица - серия и номер паспорта, кем и когда выдан; для юридического лица – ИНН и ОГРН.

5. для физического и юридического лица – указание страны, в которой данное лицо является налоговым резидентом;

6. количество принадлежащих владельцу Облигаций, по которым должны производится выплаты;

7. реквизиты банковского счета владельца или лица, уполномоченного владельцем получать выплаты по Облигациям.

При этом к требованию должны быть приложены все необходимые документы, указанные ниже.

Если в качестве владельца выступает юридическое лицо, указанное требование подписывается его руководителем и главным бухгалтером и скрепляется печатью владельца. Если в качестве владельца выступает физическое лицо, подлинность подписи владельца на требовании подлежит нотариальному удостоверению.

Требование представляется лично либо нарочным с проставлением в обоих случаях отметки Поручителя о его получении либо заказным письмом с уведомлением о вручении.

Документы, выданные за пределами Российской Федерации, должны представляться легализованными или с проставлением на них апостиля в установленном порядке, с их нотариально заверенным переводом на русский язык.

К требованию также должны прилагаться:

1. копия выписки по счету депо владельца, заверенная НДЦ или иным депозитарием – депонентом НДЦ, в котором открыт счет депо владельца, по состоянию на конец операционного дня НДЦ или депозитария – депонента НДЦ, предшествующего 6 (Шестому) рабочему дню до Даты Выплаты.

2. в случае предъявления требования представителем владельца, оформленные в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации документы, подтверждающие полномочия лица, предъявившего требование от имени владельца;

3. Для владельца - юридического лица – нотариально заверенные копии учредительных документов, и документов, подтверждающих полномочия лица, подписавшего требование;

4. Для владельца - физического лица – копия паспорта, заверенная подписью владельца.

Поручитель также принимает от соответствующих лиц любые документы, подтверждающие наличие у тех или иных владельцев Налоговых Льгот, в случае их представления непосредственно Поручителю. Налоговая Льгота означает любую налоговую льготу или иное основание, подтвержденное в порядке, установленном законодательством РФ, позволяющее не производить при осуществлении платежей по Облигациям удержание налогов полностью или частично.

Поручитель вправе отказаться от удовлетворения требования владельца в случае нарушения Владельцем положений требований к заявлению и составу документов, указанные выше.

В случае перехода права собственности на Облигации в период с Даты составления Списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций до момента получения Поручителем требования Поручитель осуществляет выплаты лицу, указанному в требовании, при условии письменного уведомления Поручителей и Банка о состоявшемся переходе права собственности на Облигации с приложением подтверждающих этот факт документов. Вся ответственность за неуведомление Банка и Поручителей о состоявшейся смене владельцев Облигации лежит на передавшем Облигации владельце.

Поручитель перечисляет суммы, причитающиеся владельцу Облигаций, на счет, указанный в требовании, при условии надлежаще оформленных (а) требования в соответствии с условиями Решения о выпуске ценных бумаг; и (б) документов, которые должны быть приложены к требованию в соответствии с Проспектом ценных бумаг.

Поручитель вправе не исполнять обязательства перед владельцем Облигаций, если Поручитель предоставит владельцу Облигаций достаточные письменные доказательства перечисления соответствующих средств владельцу Облигаций Банком.

К Поручителю, исполнившему свои обязательства по Договору Поручительства, переходят права требования к Банку по тем Облигациям, по которым Поручитель удовлетворил требования владельца Облигаций, в том объеме, в котором Поручитель удовлетворил такие требования. Права требования к Банку переходят к Поручителю на основании факта осуществления Поручителем выплат владельцу Облигаций.

Банк раскрывает информацию об изменении условий обеспечения исполнения обязательств по Облигациям, происходящих по причинам, не зависящим от Банка или владельцев Облигаций с обеспечением (реорганизация, ликвидация или банкротство лица, предоставившего обеспечение, иное) путем публикации соответствующего сообщения в ленте новостей уполномоченных информационных агентств и на своей странице в сети «Интернет» www. ***** в течение 3 (Трех) дней с даты появления соответствующего факта (фактов). При этом публикация на странице в сети «Интернет» www. ***** осуществляется после публикации сообщений в ленте новостей.

В случае отказа Банка от исполнения своих обязательств по Облигациям, Банк раскрывает информацию о неисполнении своих обязательств по Облигациям:

· в ленте новостей уполномоченных информационных агентств – не позднее 1 (Одного) дня;

· на странице в сети «Интернет» www. ***** – не позднее 3 (Трех) дней;

· в периодическом печатном издании «Тверская, 13» - не позднее 5 (Пяти) дней.

Данная информация также публикуется в «Приложении к Вестнику ФСФР» и должна содержать:

- объем неисполненных обязательств;

- причину неисполнения обязательств;

- перечисление возможных действий Владельцев Облигаций по удовлетворению своих требований (включая порядок обращения требований к Эмитенту, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам Эмитента);

- порядок обращения с иском в суд или арбитражный суд (подведомственность и срок исковой давности).

В случае невозможности получения владельцами Облигаций удовлетворения требований по принадлежащим им Облигациям, предъявленных Банку и/или Поручителю, владельцы Облигаций вправе обратиться в суд или арбитражный суд с иском к Банку и/или Поручителю.

Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, вытекающие из такого обеспечения. С переходом прав на Облигацию с обеспечением к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из такого обеспечения. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию является недействительной.

Размер собственных средств кредитной организации - эмитента на последнюю отчетную дату перед предоставлением поручительства, тыс. руб.

на 01.04.2005 –

Размер стоимости чистых активов (собственных средств) юридического лица, предоставляющего поручительство, которым обеспечивается исполнение обязательств кредитной организации - эмитента по облигациям, на последнюю отчетную дату перед предоставлением поручительства, тыс. руб.

на 01.04.2005 – 10

Размер стоимости чистых активов юридического лица, предоставляющего поручительство, на дату окончания отчетного квартала, тыс. руб.

-3

Способ предоставленного обеспечения

Поручительство

Размер предоставленного обеспечения: Предельная сумма предоставленного Поручителем обеспечения по Облигациям выпуска составляет 1 600 000 000 (Один миллиард шестьсот миллионов) рублей.

Порядок предъявления владельцами облигаций требований к поручителю.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям Поручитель и Эмитент несут солидарную ответственность.

К отношениям, связанным с обеспечением Облигаций, применяются нормы права Российской Федерации. Все споры, возникшие вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения Поручителем своих обязанностей, подсудны судам Российской Федерации.

Поручительство является безусловным и безотзывным обязательством Поручителя перед каждым физическим или юридическим лицом, владеющим Облигациями на праве собственности на соответствующий момент времени (действующим самостоятельно или через номинального держателя – в случае, если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем), выплатить в полном объеме все суммы, подлежащие уплате Эмитентом в отношении каждой из Облигаций такому владельцу Облигаций, по мере наступления срока выплаты таковых, в случае, если Эмитент по любой причине не уплачивает и/или ненадлежащим образом уплачивает любую из указанных сумм, которую он должен уплатить в соответствии с Эмиссионными документами (здесь и далее по тексту под Эмиссионными документами понимаются Решение о выпуске ценных бумаг и Проспект ценных бумаг) какому-либо владельцу Облигаций в порядке и сроки, определенные Эмиссионными документами.

Договор поручительства заключается путем приобретения одной или нескольких Облигаций в порядке и на условиях, определенных в Эмиссионных документах. Приобретение Облигаций в любом количестве означает заключение приобретателем Облигаций договора поручительства с Поручителем, по которому Поручитель несет солидарную с Эмитентом ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям перед владельцами Облигаций на условиях, определенных Эмиссионными документами.

Договор поручительства считается заключенным с момента возникновения у первого владельца Облигаций прав на такие Облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной. Переход прав по поручительству, предоставляемому в соответствии с Эмиссионными документами, происходит в результате перехода прав на Облигацию к новому приобретателю, причем права по поручительству переходят в том же объеме и на тех же условиях, которые существуют на момент перехода прав на Облигацию. Передача прав по поручительству без передачи прав на Облигацию является недействительной.

Поручитель обязуется отвечать за исполнение Эмитентом Обязательств Эмитента только после того, как будет установлено, что Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента, и только в той части, в которой Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента (солидарная ответственность Поручителя).

Факт неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, считается установленным в следующих случаях:

1) Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме купонный доход в виде процентов от номинальной стоимости Облигаций владельцам Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными документами;

2) Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме основную сумму долга при погашении Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными документами, владельцам Облигаций.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, Поручитель обязуется в соответствии с условиями, установленными Эмиссионными документами, отвечать за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям в полном объеме, если владельцами Облигаций будут предъявлены к Поручителю требования об исполнении Эмитентом указанных выше обязательств по Облигациям (далее – «Требование»), соответствующие условиям, установленным Эмиссионными документами. Поручитель не отвечает за возмещение судебных издержек владельцев Облигаций по взысканию с Эмитента задолженности и других убытков владельцев, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением Эмитентом своих обязательств по Облигациям.

Владельцы Облигаций, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом указанных выше обязательств по принадлежащим им Облигациям, на условиях и в сроки, определенные Эмиссионными документами, вправе предъявить письменное требование об исполнении обязательств по Облигациям непосредственно к Поручителю.

В Требовании должна быть указана следующая информация:

(а) идентификационные признаки Облигаций (форма, серия, тип, государственный регистрационный номер выпуска и дата государственной регистрации) и количество Облигаций, принадлежащих соответствующему владельцу Облигаций;

(б) в чем состоит нарушение Эмитентом его обязательств по Облигациям;

(в) сумма неисполненных или ненадлежаще исполненных обязательств Эмитента перед владельцем Облигаций, которая причитается и не была уплачена;

(г) полное наименование (Ф. И.О. - для физического лица) владельца Облигаций и лица, уполномоченного владельцем Облигаций получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового);

(д) место нахождения и почтовый адрес (место жительства), контактные телефоны владельца Облигаций и лица, уполномоченного владельцем Облигаций получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового);

(е) реквизиты банковского счета владельца Облигаций или лица, уполномоченного получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового) и иные данные, необходимые для осуществления перевода денежных средств (наименование для юридического лица или фамилия, имя, отчество для физического лица; адрес местонахождения (места жительства); ИНН; для физических лиц - серия и номер документа, удостоверяющего личность, дата выдачи и наименование органа, выдавшего данный документ, для юридических лиц - коды ОКПО и ОКВЭД (для банковских организаций – БИК);

(ж) налоговый статус лица, уполномоченного получать выплаты по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным представительством, нерезидент без постоянного представительства), указание страны, в которой данное лицо является налоговым резидентом.

Если в качестве владельца Облигаций выступает юридическое лицо, Требование подписывается его руководителем, главным бухгалтером и скрепляется печатью владельца Облигаций. Если в качестве владельца Облигаций выступает физическое лицо, подлинность подписи владельца Облигаций на Требовании подлежит нотариальному удостоверению.

Требование представляется Поручителю по адресу: Москва, 4-ая Магистральная улица, строение 2 лично под роспись представителю Поручителя или направляется заказным письмом с уведомлением о вручении.

К Требованию должны прилагаться:

(а) копия выписки по счету депо владельца Облигаций, заверенная Некоммерческим партнерством «Национальный депозитарный центр» (далее – «НДЦ») или номинальным держателем-депонентом НДЦ, в котором открыт счет депо, с указанием количества Облигаций, принадлежащих владельцу Облигаций;

(б) в случае предъявления требования, предполагающего выплату сумм в связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением обязательств Эмитента по погашению Облигаций, копия отчета НДЦ, заверенная НДЦ или номинальным держателем-депонентом НДЦ, о переводе Облигаций в раздел счета депо, предназначенный для блокирования ценных бумаг при погашении;

(в) в случае предъявления требования представителем владельца Облигаций, документы, оформленные в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, подтверждающие полномочия лица, предъявившего требование от имени владельца Облигаций;

(г) для владельца Облигаций – юридического лица – нотариально заверенные копии учредительных документов, и документов, подтверждающих полномочия лица, подписавшего требование;

(д) для владельца Облигаций – физического лица – копия паспорта, заверенная подписью владельца Облигаций.

Поручитель также принимает документы, подтверждающие в соответствии с применимым законодательством налоговый статус, а также наличие у тех или иных владельцев Облигаций налоговых льгот, позволяющих не производить при осуществлении платежей удержание налогов полностью или частично.

Документы, выданные за пределами Российской Федерации, должны быть надлежащим образом легализованы (либо на них должен быть проставлен апостиль), и сопровождаться нотариально заверенным переводом на русский язык.

Требования могут быть представлены владельцами Облигаций непосредственно к Поручителю в течение 90 (девяноста) дней со дня наступления срока исполнения соответствующего обязательства Эмитента по Облигациям. При этом датой предъявления Требования считается дата получения Поручителем соответствующего Требования.

Не рассматриваются Требования, предъявленные к Поручителю по истечении 90 (девяноста дней) со дня наступления срока исполнения соответствующего обязательства Эмитента по Облигациям.

Требование к Поручителю может быть заявлено номинальным держателем-депонентом НДЦ, на счетах которого учитываются Облигации, действующим в интересах владельцев Облигаций, являющихся депонентами такого депозитария.

Поручитель рассматривает Требование и приложенные к нему документы, и осуществляет проверку содержащихся в них сведений в течение 14 (четырнадцати) рабочих дней со дня предъявления Поручителю Требования.

Поручитель не позднее, чем в 5 (пятый) рабочий день с даты истечения срока рассмотрения Требования письменно уведомляет о принятом решении об удовлетворении либо отказе в удовлетворении (с указанием оснований) Требования владельца Облигаций или номинального держателя-депонента НДЦ, направившего Требование. В отношении Облигаций, в погашении которых отказано, Поручитель направляет в НДЦ информацию об отказе в удовлетворении Требования (с указанием наименования, Ф. И.О. владельца, количества Облигаций, наименования Депозитария, в котором открыт счет депо владельцу).

В случае принятия решения об удовлетворении требований владельца Облигаций, Поручитель не позднее 10 (десятого) рабочего дня с даты истечения срока рассмотрения Требования, осуществляет перевод денежных средств на банковский счет владельца Облигаций, номинального держателя Облигаций или иного уполномоченного владельцем Облигаций лица, реквизиты которого указаны в Требовании.

Поручитель выплачивает владельцу Облигаций причитающуюся ему денежную сумму по Облигациям, в той части, в которой данная сумма не была выплачена Эмитентом на момент принятия Поручителем решения об удовлетворении Требования.

Обязательства Поручителя считаются исполненными с момента списания соответствующих денежных средств с расчетного счета Поручителя в адрес получателя платежа по Требованию.

Поручитель не осуществляет выплат в пользу владельца Облигаций или номинального держателя в следующих случаях:

1) если владелец Облигаций при подаче Требования нарушил сроки предъявления Требования к Поручителю, установленные Эмиссионными документами;

2) в случае несоответствия Требования условиям Эмиссионных документов;

3) в случае прекращения поручительства по основаниям, предусмотренным условиями о предоставлении поручительства или законодательством Российской Федерации.

Поручительство, условия которого предусмотрены Эмиссионными документами, прекращается:

1) с прекращением обязательств Эмитента по выплате каждому из владельцев Облигаций суммы номинальной стоимости и купонного дохода в отношении всех принадлежащих им Облигаций в полном объеме на условиях и в порядке, предусмотренных Эмиссионными документами;

2) с исполнением Поручителем обязанностей по предоставленному в соответствии с Эмиссионными документами поручительству, перед каждым из владельцев Облигаций в отношении всех принадлежащих им Облигаций в полном объеме на условиях и в порядке, предусмотренных Эмиссионными документами;

3) если ни один из владельцев Облигаций в течение 90 (девяноста) дней с даты погашения Облигаций, определенной Эмиссионными документами, не предъявит к Поручителю Требования. Поручительство прекращается по истечении указанного срока;

4) по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.

Поручитель не несет ответственность за неисполнение своих обязательств перед владельцами Облигаций, если такое неисполнение обусловлено предоставлением Поручителю недостоверных или неполных данных, в таком случае любые дополнительные расходы, которые несет Поручитель в связи с исполнением его обязанностей по поручительству, подлежат возмещению соответствующим владельцем Облигаций или номинальным держателем Облигаций.

Условия предоставления поручительства регулируются и подлежат толкованию в соответствии с законодательством Российской Федерации

В случае невозможности получения владельцами Облигаций удовлетворения требований по принадлежащим им Облигациям, предъявленных Эмитенту и/или Поручителю, владельцы Облигаций вправе обратиться в суд или арбитражный суд с иском к Эмитенту и/или Поручителю в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Порядок уведомления (раскрытия информации) об изменении условий обеспечения исполнения обязательств по Облигациям, происходящих по причинам, не зависящим от Эмитента или владельцев Облигаций с обеспечением:

В случае изменений условий обеспечения исполнения обязательств по Облигациям, происходящих по причинам, не зависящим от Эмитента или владельцев Облигаций с обеспечением (реорганизация, банкротство лица, предоставившего обеспечение), а также в случае изменений сведений о лице, предоставившем обеспечение по Облигациям выпуска, сообщение об этом публикуется Эмитентом в ленте новостей («АК&М», Интерфакс) и на странице в сети «Интернет» (www. *****) в течение 5 дней с даты возникновения события. При этом опубликование на странице в сети «Интернет» (www. *****) осуществляется после публикации в ленте новостей.

на 01.10.2005 – 886 425

на 01.10.2005 – 8

-3

8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием

Кредитная организация – эмитент не размещала облигаций с ипотечным покрытием

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента

Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента (кредитная организация-эмитент, регистратор).

Ведение реестра осуществляется Банком самостоятельно.

В обращении находятся документарные ценные бумаги кредитной организации - эмитента с обязательным централизованным хранением:

Полное фирменное наименование депозитария (депозитариев)

Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр"

Сокращенное наименования депозитария (депозитариев)

НДЦ

Место нахождения депозитария (депозитариев)

Москва, Средний Кисловский пер., д.1/13, стр.4

Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг

№ 000

Дата выдачи; срок действия лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг

04.12.2000, без ограничения срока действия

Орган, выдавший лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг

ФКЦБ РФ

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

16.5.Налоговый кодекс Российской Федерации - часть первая от 01.01.01 г. N 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. N 117-ФЗ с последующими изменениями и дополнениями;

16.6.Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ) от 01.01.01 г. N 195-ФЗ с последующими изменениями и дополнениями;

16.7.Федеральный закон от 01.01.2001 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» с последующими изменениями и дополнениями;

16.8.Федеральный закон «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» от 9 июля 1999 года с последующими изменениями и дополнениями

16.9.Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 с последующими изменениями и дополнениями;

16.10.Федеральный закон «О центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» №86-ФЗ от 10.07.02 с последующими изменениями и дополнениями;

16.11.Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 01.01.2001 с последующими изменениями и дополнениями;

16.12.Федеральный закон «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных иностранных вложений» от 01.01.01 года с последующими изменениями и дополнениями;

16.13.международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения.

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации - эмитента

Порядок налогообложения доходов по ценным бумагам, включая ставки соответствующих налогов для разных категорий владельцев ценных бумаг (физические лица, юридические лица, резиденты, нерезиденты), порядок и сроки их уплаты.

Раздел I. Порядок и условия обложения физических лиц (как являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации, так не являющихся таковыми, но получающих доходы от источников в Российской Федерации) налогом на доходы в виде дивидендов и процентов, получаемых от Банка, и доходы от реализации в Российской Федерации или за ее пределами акций или иных ценных бумаг Банка;

Физические лица уплачивают “налог на доходы физических лиц” (далее – в данном разделе – “налог”), порядок уплаты которого установлен Главой 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

1. Общие положения о порядке уплаты налога с доходов по ценным бумагам, выпущенным КБ «МИА» (ОАО)

Статья 208 НК РФ определяет доходы от источников в Российской Федерации и доходы от источников за пределами Российской Федерации.

К доходам от источников в Российской Федерации относятся, в частности:

- дивиденды и проценты, полученные от российской организации,

- доходы от реализации в Российской Федерации акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в уставном капитале организаций;

К доходам, полученным от источников за пределами Российской Федерации, относятся, в частности, доходы от реализации имущества, находящегося за пределами Российской Федерации.

Статья 209 НК РФ устанавливает объект налогообложения

Объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками:

1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников за пределами Российской Федерации - для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации;

2) от источников в Российской Федерации - для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.

Статья 210 НК РФ содержит правила определения налоговой базы.

Налоговая база определяется отдельно по каждому виду доходов, в отношении которых установлены различные налоговые ставки.

В статье 212 НК РФ приводятся особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде материальной выгоды.

При получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды, полученной от приобретения ценных бумаг, налоговая база определяется как превышение рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг, над суммой фактических расходов налогоплательщика на их приобретение.

Порядок определения рыночной цены ценных бумаг и предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг устанавливается федеральным органом, осуществляющим регулирование рынка ценных бумаг.

Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на доходы по операциям с ценными бумагами и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по которым являются ценные бумаги, определены в статье 214.1 НК РФ.

Налоговым периодом признается календарный год (статья 216 НК РФ).

В соответствии со статьей 223 НК РФ дата фактического получения дохода определяется как день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;

Статья 225 НК РФ определяет, что общая сумма налога исчисляется по итогам налогового периода применительно ко всем доходам налогоплательщика, дата получения которых относится к соответствующему налоговому периоду.

Статья 226 НК РФ устанавливает особенности исчисления налога налоговыми агентами, а также порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами.

Исчисление сумм и уплата налога в соответствии с настоящей статьей производятся налоговым агентом в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со статьями 214.1, 227 и 228 Налогового Кодекса с зачетом ранее удержанных сумм налога.

Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.

Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается. При заключении договоров и иных сделок запрещается включение в них налоговых оговорок, в соответствии с которыми выплачивающие доход налоговые агенты принимают на себя обязательства нести расходы, связанные с уплатой налога за физических лиц.

В статье 227 НК РФ определены особенности исчисления сумм налога индивидуальными предпринимателями, а также порядок и сроки уплаты налога, порядок и сроки уплаты авансовых платежей указанными лицами. Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная в соответствии с налоговой декларацией с учетом положений статьи 227 НК РФ, уплачивается по месту учета налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Особенности исчисления налога в отношении отдельных видов доходов и порядок уплаты налога по ним содержатся в статье 228 НК РФ.

Исчисление и уплату налога в соответствии с указанной статьей производят, в частности, следующие категории налогоплательщиков:

- физические лица - исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности;

- физические лица - налоговые резиденты Российской Федерации, получающие доходы из источников, находящихся за пределами Российской Федерации, - исходя из сумм таких доходов;

- физические лица, получающие другие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами, - исходя из сумм таких доходов;

Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации с учетом положений статьи 228 НК РФ, уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Налогоплательщики, получившие доходы, при выплате которых налоговыми агентами не была удержана сумма налога, уплачивают налог равными долями в два платежа: первый - не позднее 30 дней с даты вручения налоговым органом налогового уведомления об уплате налога, второй - не позднее 30 дней после первого срока уплаты.

Налоговая декларация представляется налогоплательщиками, указанными в статьях 227 и 228 Налогового Кодекса. Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (статья 216 НК РФ).

Налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов (статья 224 НК РФ).

Налоговая база определяется как денежное выражение доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями Кодекса (статья 210 НК РФ).

Сумма налога при определении налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса исчисляется как соответствующая налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, процентная доля налоговой базы (статья 225 НК РФ).

Фактически уплаченные налогоплательщиком, являющимся налоговым резидентом Российской Федерации, за пределами Российской Федерации в соответствии с законодательством других государств суммы налога с доходов, полученных за пределами Российской Федерации, не засчитываются при уплате налога в Российской Федерации, если иное не предусмотрено соответствующим договором (соглашением) об избежании двойного налогообложения (статья 232 НК РФ).

2. Особенности налогообложения доходов по ценным бумагам КБ «МИА» (ОАО), выплачиваемых нерезидентам – физическим лицам

В соответствии с п.3 ст.224 НК РФ доходы, выплачиваемые нерезидентам - физическим лицам, облагаются по ставке 30%.

Налоговая база определяется как денежное выражение доходов, подлежащих налогообложению. При этом налоговые вычеты, предусмотренные статьями 218 – 221 Налогового Кодекса, не применяются (статья 210).

Сумма налога при определении налоговой базы в соответствии с пунктом 4 статьи 210 настоящего Кодекса исчисляется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы (статья 225).

Для освобождения от уплаты налога, проведения зачета, получения налоговых вычетов или иных налоговых привилегий налогоплательщик должен представить в налоговые органы официальное подтверждение того, что он является резидентом государства, с которым Российская Федерация заключила действующий в течение соответствующего налогового периода (или его части) договор (соглашение) об избежании двойного налогообложения, а также документ о полученном доходе и об уплате им налога за пределами Российской Федерации, подтвержденный налоговым органом соответствующего иностранного государства. Подтверждение может быть представлено как до уплаты налога или авансовых платежей по налогу, так и в течение одного года после окончания того налогового периода, по результатам которого налогоплательщик претендует на получение освобождения от уплаты налога, проведения зачета, налоговых вычетов или привилегий (статья 232 НК РФ).

3. Особенности налогообложения дивидендов по акциям КБ «МИА» (ОАО), выплачиваемых физическим лицам

Согласно статье 214 НК РФ КБ «МИА» (ОАО) признается налоговым агентом и определяет сумму налога отдельно по каждому налогоплательщику применительно к каждой выплате дивидендов по собственным акциям, в порядке, предусмотренном статьей 275 настоящего Кодекса.

Налогообложение дивидендов, выплачиваемых резидентам-физическим лицам

Налоговая база по доходам в виде дивидендов определяется в соответствии с п.2 ст.275 НК РФ. Общая сумма налога рассчитывается как произведение ставки налога, установленный подпунктом 1 пункта 3 статьи 284 НК РФ, и разницы между суммой дивидендов, подлежащих распределению между акционерами (участниками) в текущем налоговом периоде, уменьшенной на суммы дивидендов, подлежащих выплате налоговым агентом в соответствии с п. 3 ст. 275 НК РФ в текущем налоговом периоде, и суммой дивидендов, полученных самим налоговым агентом (Банком) в текущем отчетном (налоговом) периоде и предыдущем отчетном (налоговом) периоде, если данные суммы дивидендов ранее не участвовали в расчете при определении облагаемого налогом дохода в виде дивидендов. В случае, если полученная разница отрицательна, обязанность по уплате налога не возникает.

Налогообложение дивидендов, выплачиваемых нерезидентам-физическим лицам

В соответствии с п.3 ст.275 НК РФ налоговой базой для исчисления налога на прибыль с доходов в виде дивидендов является сумма дивидендов, причитающихся нерезиденту; налоговая база определяется при каждой выплате дивидендов; сумма налога рассчитывается налоговым агентом (банком, выплачивающим дивиденды) как произведение налоговой базы и ставки налога.

В соответствии с п.3 ст.224 НК РФ доходы в виде дивидендов, выплачиваемые нерезидентам - физическим лицам, не являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации, облагаются по ставке 30%.

Раздел II. Порядок и условия налогообложения юридических лиц налогом на прибыль, рассчитываемую с учетом доходов, получаемых организацией от реализации ценных бумаг, и в виде дивидендов или процентов, выплачиваемых по ценным бумагам Банка.

Юридические лица (организации) уплачивают “налог на прибыль организаций” (далее – в данном разделе – “налог”). Иностранные организации, не осуществляющие деятельность через постоянное представительство в Российской Федерации и получающие доходы от источников в Российской Федерации, уплачивают налог, удерживаемый у источника выплаты доходов (далее – “налог на доходы”). Порядок исчисления и уплаты указанных налогов установлен Главой 25 Налогового кодекса Российской Федерации.

1. Общие положения о порядке уплаты налога с доходов по ценным бумагам, выпущенным КБ «МИА» (ОАО)

В соответствии со статьей 247 НК РФ объектом налогообложения признается прибыль, полученная налогоплательщиком.

Прибылью в целях настоящей главы признается:

1) для российских организаций - полученные доходы, уменьшенные на величину произведенных расходов, которые определяются в соответствии с настоящей главой;

2) для иностранных организаций, осуществляющих деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства, - полученные через эти постоянные представительства доходы, уменьшенные на величину произведенных этими постоянными представительствами расходов, которые определяются в соответствии с настоящей главой;

Из за большого объема эта статья размещена на нескольких страницах:
1 2 3 4 5

Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2007 года, Коммерческий Банк "Московское ипотечное агентство" (Открытое Акционерное Общество) (стр. 4 )

B

B

B

Домашний очаг

Справочная информация

Техника

Общество

Образование и наука

Мир

Бизнес и финансы