Ежеквартальный отчет Эмитента эмиссионных ценных бумаг за: I квартал 2005 г (стр. 4 )

Показателя	Уставной капитал	Добавочный капитал	Резервный капитал	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)	Итого
Наименование	Код
1	2	3	4	5	6	7
Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему		124527	67648	20281	52704	265160
2003 год (предыдущий год) Изменения в учетной политике		Х	Х	Х
Результата от переоценки объектов основных средств		Х	-	Х
		Х
Остаток на 1 января предыдущего года		124527	67648	20281	52704	265160
Результат от пересчета иностранных валют		Х	-	Х	Х
Чистая прибыль		Х	Х	Х	(12473)	12473
Дивиденды		Х	Х	Х	( )
Отчисления в резервный фонд		Х	Х	-	( )
Увеличение величины капитала за счет: Дополнительного выпуска акций		-	Х	Х	Х
Увеличение номинальной Стоимости акций		-	Х	Х	Х
Реорганизация юридического лица		-	Х	Х
Премии и расходы соц. характера					(5346)	5346
Выбытие основных средств			(527)	-	527
Уменьшение величины капитала за счет: Уменьшение номинала акций		( - )	Х	Х	Х	( )
Уменьшение количества акций		( - )	Х	Х	Х	( )
Реорганизации юридического лица		( - )	Х	Х	( )	( )
Остаток на 31 декабря предыдущего года		124527	88826	20281	38653	272287
2004 год (отчетный год) Изменения в учетной политике		Х	Х	Х
Результат от переоценки объектов основных средств		Х	-	Х
Остаток на 1 января отчетного года	100	124527	88826	20281	38653	272287
Результат от пересчета иностранных валют		Х		Х	Х
Премии и расходы соц. Характера					(10339)	10339
Чистая прибыль		Х	Х	Х	15564	15564
Дивиденды		Х	Х	Х	( )
Отчисления в резервный фонд	110	Х	Х	624	(624)
Увеличение величины капитала за счет: Дополнительного выпуска акций	121	-	Х	Х	Х
Увеличение номинальной Стоимости акций	122	-	Х	Х	Х
Реорганизация юридического лица	123	-	Х	Х
Перенесение остатка с Фонда средств Соц. Сферы			21705	-	(21705)
Выбытие основных средств			(527)	-	527
Увеличение величины капитала за счет: Уменьшения номинала акций	131	( - )	Х	Х	Х	( )
Уменьшения количества акций	132	( - )	Х	Х	Х	( )
Реорганизация юридического лица	133	( - )	Х	Х	( )	( )
Остаток на 31 декабря отчетного года	140	124527	82967	20905	49113	277512

II Резервы

Показатель	Остаток	Поступило	Использовано	Остаток
Наименование	код
1	2	3	4	5	6
Резервы, образованные в соответствии с законодательством: Финансовый резерв		1602		( )	1602
(наименование резерва) данные предыдущего года
Данные отчетного года		1602	624	( )	226
				( )
(наименование резерва) данные предыдущего года
Данные отчетного года				( )
Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами: Резервный капитал		18679		( )	18679
(наименование резерва) данные предыдущего года
Данные отчетного года		18679		( )	18679
				( )
(наименование резерва) данные предыдущего года
Данные отчетного года				( )
Оценочные резервы:		0	0	( )	0
(наименование резерва) данные предыдущего года
Данные отчетного года		0	0	( )	0
		0	0	( )	0
(наименование резерва) данные предыдущего года
Данные отчетного года		0	0	( )	0
Резервы предстоящих расходов:		0	0	( )	0
(наименование резерва) данные предыдущего года
Данные отчетного года		0	0	( )	0
		0	0	( )	0
(наименование резерва) данные предыдущего года
Данные отчетного года		0	16778	(16778)	0

СПРАВКИ

Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного года
Наименование	Код
1	2	3	4
1) Чистые активы	200	272287	277512
		Из бюджета	Из внебюджетных фондов
		за отчетный год	за предыду-щий год	за отчетный год	за предыду-щий год
		3	4	5	6
2) Получено на:
Расходы по обычным видам деятельности – всего	210	-	-	-	-
Капитальные вложения во внеоборотные активы	220	-	-	-	-

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

	Коды
Форма № 4 по ОКУД	0710004
за 2004 год	Дата (год, месяц, число)
Организация: Открытое акционерное общество	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности: промышленность	по ОКДП	2928
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/34
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ

Показатель	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
Наименование	Код
1	2	3	4
Остаток денежных средств на начало отчетного года		93	239
Движение денежных средств по текущей деятельности		474802	534820
Средства, полученные от покупателей, заказчиков
в т. ч. выручка от продажи товаров, работ, услуг		457065	475719
Выручка от продажи основных средств и др. имущест.		73	154
Авансы, полученные от покупателей (заказчиков)		17664	58947
Прочие доходы		3716	2592
Денежные средства, направленные:		(503729)	602733
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов	150	(186351)	( 454321 )
на оплату труда	160	(78942)	( 63678)
на выплату дивидендов, процентов	170	(6211)	( 3648 )
на расчеты по налогам и сборам	180	(39829)	( 44521 )
Отчисления в государственные внебюджетные фонды		(31473)	( 26604 )
на выдачу подотчетных сумм		(11773)	( 9949 )
на прочие расходы		(34)	( 12 )
Чистые денежные средства от текущей деятельности		(25211)	(65321)
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	210	1704	7786
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений	220	67594	188912
Полученные дивиденды	230
Полученные проценты	240
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям	250
Приобретение дочерних организаций	280	( )	( )
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	290	( 5916 )	( 10497 )
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений	300	( 33509 )	( 115750 )
Займы, предоставленные другим организациям	310	( )	( )
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности	340	29873	70451
Движение денежных средств по финансовой деятельности Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями		134390	179513
Погашение займов и кредитов (без процентов)		( 129178 )	( 184209 )
Погашение обязательств по финансовой аренде		( 9412 )	( 580 )
Чистые денежные средства от финансовой деятельности		(4200)	(5276)
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов		462	(146)
Остаток денежных средств на конец отчетного периода		555	93
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к работе

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ

	Коды
Форма № 5 по ОКУД	0710005
за 2004 год	Дата (год, месяц, число)
Организация: Открытое акционерное общество	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности: промышленность	по ОКДП	2928
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/34
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ

Показатель	Остаток	Поступило	Использовано	Остаток
Наименование	код
1	2	3	4	5	6
Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)	010	0	0	( 0 )	0
В том числе: у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель	011	0	0	( 0 )	0
у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных	012	0	0	( 0 )	0
у правообладателя на топологии интегральных микросхем	013	0	0	( 0 )	0
у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров	014	0	0	( 0 )	0
у патентообладателя на селекционные достижения	015	0	0	( 0 )	0
Организационные расходы	020	0	0	( 0 )	0
Деловая репутация	030	0	0	( 0 )	0
		0	0	( 0 )	0
Прочие	040	503	0	( 82 )	421

Показатель	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
Наименование	Код
1	2	3	4
Амортизация нематериальных активов - всего	50	149	173
в том числе: Прочие		149	173

Основные средства

Показатель	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Наличие на конец отчетного периода
Наименование	код
1	2	3	4	5	6
Здания		125507	2200	0	127707
Сооружения и передаточные устройства		56977	2537	(6767)	52747
Машины и оборудование		175733	8365	(3971)	180127
Транспортные средства		13356	0	(375)	12981
Производственный и хозяйственный инвентарь		6192	1757	(55)	7894
Рабочий скот		0	0	0	0
Продуктивный скот		0	0	0	0
Многолетние насаждения		0	0	0	0
Другие виды основных средств		2270	13	(674)	1609
Земельные участки и объекты природопользования		0	1444	0	1444
Капитальные вложения на коренное улучшение земель		0	0	0	0
Итого		380035	16316	(11842)	384509

Показатель	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
Наименование	Код
1	2	3	4
Амортизация основных средств - всего	140	14248	14552
в том числе: зданий и сооружений		3880	3903
машины, оборудования, транспортных средств		10167	10493
Других		201	156
Передано в аренду основных средств - всего	145	1859	7376
в том числе: здания		1483	4433
Сооружения		288	288
Прочие		88	2655
Переведено объектов основных средств на консервацию	150	2618	7138
Получено объектов основных средств в аренду - всего	155	6710	12379
в том числе транспортные средства		895	720
Оборудование по лизингу		5815	11659
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации	160	0	0
Справочно. Результаты от переоценки объектов основных средств:	код	На начало отчетного года	На начало предыдущего года
2	3	4
170	0	0
первоначальной ( восстановительной) стоимости	171	0	0
Амортизации	172	0	0
Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации	код	На начало отчетного года	На начала предыдущего года
2	3	4
180	16404	595

Доходные вложения в материальные ценности

Показатель	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Наличие на конец отчетного периода
Наименование	код
1	2	3	4	5	6
Имущество для передачи в лизинг		0	0	( 0 )	0
Имущество, предоставляемое по договору проката		0	0	( 0 )	0
Прочие		0	0	( 0 )	0
Итого		0	0	( 0 )	0
	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
Амортизация доходных вложений в материальные ценности		0	0

Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские

и технологические работы

Показатель	Наличие на начало отчетного года	Поступило	Списано	Наличие на конец отчетного периода
Наименование	код
1	2	3	4	5	6
Всего	310	0	0	( 0 )	0
в том числе:				( )
				( )
				( )
Справочно. Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного года
2	3	4
320	75	25
Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы	Код	За отчетный период	За аналогичный период предшествующего года
2	3	4
	0	360

Расходы на освоение природных ресурсов

Показатель	Остаток на начало отчетного года	Поступило	Списано	Остаток на конец отчетного периода
Наименование	Код
1	2	3	4	5	6
Всего	410	0	0	( 0 )	0
в том числе:				( )
				( )
				( )
Справочно. Сумма расходов по участкам недр, не законченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями прочими аналогичными работами	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
2	3	4
	0	0
Сумма расходов на освоение природных ресурсов. Отнесенных в отчетном периоде на внереализационные рачходы как безрезультатные		0	0

Финансовые вложения

Наименование показателя	Код стр.	Долгосрочные	Краткосрочные
		на начало отчетного года	на конец отчетного года	на начало отчетного года	на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
Вклады в уставный (складочный) капиталы других организаций – всего	510	1	1	0	0
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ	511	0	0	0	0
Государственные и муниципальные ценные бумаги	515	0	0	0	0
Ценные бумаги других организаций – всего	520	0	0	254	2000
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)	521	0	0	254	2000
Предоставленные займы	525	0	0	80	79
Депозитные вклады	530	0	0	0	0
Прочие	535	0	0	0	0
Итого	540	1	1	334	2079
Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость: Вклады в уставные (складские) капиталы других организаций - всего	550	0	0	0	0
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ	551	0	0	0	0
Государственные и муниципальные ценные бумаги	555	0	0	0	0
Ценные бумаги других организаций – всего	560	0	0	0	0
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)	561	0	0	0	0
Прочие	565	0	0	0	0
Итого	570	0	0	0	0
Справочно. По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки		0	0	0	0
По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода		0	0	0	0

Дебиторская и кредиторская задолженность.

Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного года
Наименование	Код
1	2	3	4
Дебиторская задолженность: краткосрочная – всего		38749	37293
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками		25133	23145
авансы выданные		6418	7917
Прочая		7198	6231
долгосрочная – всего		6074	4098
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками		6074	4098
авансы выданы		0	0
прочая		0	0
Итого		44823	41391
Кредиторская задолженность: краткосрочная –всего		102188	116904
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками		4709	26833
авансы полученные		167	638
расчеты по налогам и сборам		17201	12750
Кредиты		36381	54722
Займы		13325	0
Прочая		30405	21961
долгосрочная – всего		1294	2275
в том числе: кредиты		0	0
Займы		0	0
Отложенные налоговые обязательства		1294	2166
Итого		103482	119179

Расходы по обычным видам деятельности ( по элементам затрат)

Наименование показателя	Код стр.	За отчет. год	За пред. Год
1	2	3	4
Материальные затраты	710	301585	229654
Затраты на оплату труда	720	94444	80467
Отчисления на социальные нужды	730	34007	28521
Амортизация	740	14437	13549
Прочие затраты	750	56306	14394
Итого по элементам затрат	760	500779	366585
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): незавершенного производства	765	685	(3657)
расходов будущих периодов	766	499	2124
резервов предстоящих расходов	767	0	0

Обеспеченность

Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного года
Наименование	Код
1	2	3	4
Получено – всего		0	0
в том числе: векселя		0	0
Имущество, находящееся в залоге из него объекты основных средств		0	0
ценные бумаги и иные финансовые вложения		0	0
Прочее		0	0
Выданные – всего		0	0
в том числе:		0	0
Векселя		0	0
Имущество, переданное в залог		96177	78556
из него: объекты основных средств		26529	32988
ценные бумаги и иные финансовые вложения		0	0
Прочие		69648	45568

Государственная помощь

Показатель	отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
Наименование	Код
1	2	3	4
Получено в отчетном году бюджетных средств – всего	910	0	0
в том числе:
Бюджетные кредиты – всего		На начало отчетного года	Полечено за отчетный период	Возвращено за отчетный период	На конец отчетного периода
920	0	0	0	0
в том числе:

Бухгалтерская отчетность

за 2003 год

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА.

Установить организацию, формы и способы ведения бухгалтерского учета на основании действующих нормативных документов:

Федерального закона от 21.11.96 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" (ред. от 28.03.02), Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации ( утв. Приказом МинФина РФ от 01.01.01 г. № 34н), Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" (ПБУ 1/98), утвержденного приказом Минфина России от 09.12.98 N 60н (ред. от 30.12.99),

Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению (утв. Приказом Минфина РФ от 01.01.01 г. № 94н,

ПБУ4/99, ПБУ5/01, ПБУ 6/01, ПБУ 7/98, ПБУ 8/98, ПБУ 9/99, ПБУ 10/99, ПБУ3/2000, ПБУ 11/2000, ПБУ 12/2000, ПБУ 13/2000, ПБУ 14/2000, ПБУ 15/01, ПБУ 16/02, ПБУ 17/02, ПБУ18/02, ПБУ 19/02,

Методических рекомендаций по планированию и учету себестоимости продукции в машиностроении (Минэкономики, 1998 г.).

Задачи бухгалтерского учета.

формирование полной и достоверной информации о деятельности организации и ее имущественном положении, необходимой внутренним пользователям бухгалтерской отчетности - руководителям, учредителям, участникам и собственникам имущества организации, а также внешним - инвесторам, кредиторам и другим пользователям бухгалтерской отчетности;

обеспечение информацией, необходимой внутренним и внешним пользователям бухгалтерской отчетности для контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации при осуществлении организацией хозяйственных операций и их целесообразностью, наличием и движением имущества и обязательств, использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами;

предотвращение отрицательных результатов хозяйственной деятельности организации и выявление внутрихозяйственных резервов обеспечения ее финансовой устойчивости.

3.Установить, что бухгалтерский учет осуществляется бухгалтерской службой как структурным подразделением, возглавляемым главным бухгалтером. Главный бухгалтер отвечает за ведение бухгалтерского учета на предприятии в соответствии со своими должностными обязанностями.

4.Установить, что бухгалтерская отчетность предприятия составляется централизованной бухгалтерской службой на основе типовых форм. Отчетным годом считать период с 1 января по 31 декабря 2004 г. включительно. Квартальную и годовую бухгалтерскую отчетность представлять:

акционерам (в соответствии с учредительными документами) путем передачи пакета в Общий отдел ОАО,

органу МНС РФ,

органу ГосСтатОтчетности

другим Госорганам, в соответствии с Законодательством РФ.

5. Представлять бухгалтерскую отчетность в электронном виде на дискетах, составлять и хранить отчетность на бумажных носителях.

6. Утвердить следующий перечень видов деятельности, подлежащих отдельному учету:

производство и продажа долот

продажа электроэнергии

производство и продажа теплоэнергии

и все др. виды деятельности в соответствиии с планом счетов.

Право утверждать перечень видов деятельности, а так же право объединять виды деятельности остается за генеральным директором предприятия.

7. Утвердить рабочий план счетов и субсчетов бухгалтерского учета, применяемых на предприятии, в соответствии с типовым Планом счетов.

8. Установить Мемориально-ордерную форму бухгалтерского учета, при внедрении компьютерного учета перейти на журнально-ордерную форму учета.

9. Хозяйственные операции оформлять документами установленной формы, согласно альбомам унифицированных форм Госкомстата РФ. При отсутствии типовых форм, разрабатываются самостоятельно в соответствии с законодательными требованиями по содержанию необходимых реквизитов и утверждаются приказом генерального директора.

10. Утвердить график документооборота в соответствии с Приложением № 5.

11. В целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности установить график проведения инвентаризации имущества и обязательств в следующие сроки:

По основным средствам ежегодно.

По библиотечному фонду 1 раз в пять лет.

По прочему имуществу и финансовым обязательствам ежегодно по приказу генерального директора, но не ранее 1 октября,

На момент установки фактов хищения, порчи и стихийных бедствий.

При смене МОЛ.

В других случаях по приказу генерального директора.

12. Бухгалтерский учет хозяйственных операций по распределению услуг вспомогательных цехов, внутризаводских и внутрицеховых расходов вести в суммах, округленных до целых рублей. Возникающие при этом суммовые разницы относить на финансовые результаты.

13. Ввести внутрипроизводственный учет в соответствии с методическими рекомендациями в машиностроении.

14. Установить, что переоценка объектов основных средств производится по решению Совета директоров.

15. Установить перечень предметов для принятия к бухгалтерскому учету в составе средств в обороте

спецоснастка, спецодежда, специнструмент – срок использования в соответствии с технологическими нормами. Списание на затраты производить равномерно в течение срока полезного использования.

другие предметы со сроком полезного использования не более 12 месяцев. Списание на затраты единовременно в момент ввода в эксплуатацию.

В целях обеспечения сохранности этих предметов при эксплуатации на предприятии возложить контроль за их движением на МОЛ, вести аналитический забалансовый учет в разрезе подразделений (цехов). Данные о наличии подтверждать во время проведения инвентаризации.

При проведении инвентаризаций исключить повторное отражение в качестве излишков ТМЦ, ранее отнесенных на затраты.

16. Установить что предметы со сроком использования более 12 месяцев, но стоимостью на дату принятия к бухгалтерскому учету не более 10000 руб. списываются по мере ввода в эксплуатацию. В целях обеспечения сохранности этих предметов при эксплуатации на предприятии возложить контроль за их движением на МОЛ, вести аналитический забалансовый учет в разрезе подразделений (цехов).

Данные о наличии подтверждать во время проведения инвентаризации.

При проведении инвентаризаций исключить повторное отражение в качестве излишков ТМЦ. Порядок определения сроков полезного использования устанавливается приказом генерального директора.

17. Установить единовременное списание книг и брошюр на затраты по мере отпуска в производство. Данные о наличии подтверждать во время проведения инвентаризации.

При проведении инвентаризаций исключить повторное отражение в качестве излишков ТМЦ.

18. Установить, что амортизация основных средств может производиться линейным способом или способом уменьшаемого остатка по каждому конкретному объекту ОС (либо группе однородных объектов), вводимому в эксплуатацию комиссией, согласно приказа генерального директора.

Выбор способа амортизации объекта зависит от характера его участия в производственном процессе (целевого назначения). Способ применяемого метода начисления амортизации устанавливается в форме ОС-1 на момент ввода в эксплуатацию.

19. Установить, что погашение стоимости нематериальных активов происходит путем накопления сумм начисленной амортизации на отдельном счете.

20. Установить, что амортизация нематериальных активов производится линейным способом или способом уменьшаемого остатка по каждому конкретному объекту (либо группе однородных объектов), вводимому в эксплуатацию комиссией, согласно приказа генерального директора.

Выбор способа амортизации объекта зависит от характера его участия в производственном процессе (целевого назначения). Способ применяемого метода начисления амортизации устанавливается на момент ввода в эксплуатацию.

21. Установить, что учет материальных ценностей производится по фактическим расходам на приобретение на счете 10 .

22. Установить, что учет приобретения материальных ценностей производится с использованием счетов 15 и 16 “Отклонения в стоимости материальных ценностей”, при этом отклонения в виде ТЗР относятся на аналитические счета учета отклонений, максимально детализированных в соответствии с аналитическими счетами учета этих ценностей (10 и 41).

Не допускать влияния отклонений по одной группе материальных ценностей на стоимость другой группы. Исключить списание в ТЗР расходов собственного вспомогательного производства, связанных с внутренней доставкой материалов между цехами и услуг оказываемых транспортными цехами подразделениям предприятия.