Ежеквартальный отчет Эмитента эмиссионных ценных бумаг за: I квартал 2005 г (стр. 7 )

тыс. руб.

														тыс. руб.
Вид налога	Федеральный		Областной			Местный	ИТОГО			Сальдо по реструктуризации
	начислено	Переч.	текущие	начислено	Переч.	текущие	начислено	Переч.	текущие	начислено	переч.	текущие
	за	В 2003г.	платежи	за	в 2003г.	Платежи	за	в 2003г.	платежи	с начала	в 2003г.	платежи	недоимка	пени
	2003г.		за IV кв.	2003г.		за IV кв.	2003г.		за IV кв.	года		за IV кв.		штрафы
Прибыль	1 552	1 356	195	4 140	2 686	1 453	517	336	182	6 209	4 378	1 830	5 969	14 651
НДС	32 746	39 356	4 371							32 746	39 356	4 371	7 321	22 655
НДС(экспорт)			-1 088									-1 088
Загрязнение	262	206	96							262	206	96		3
Имущество				2 920	2 955	749	2 920	2 955	749	5 840	5 910	1 498		1 346
Земельный	727	727	0							727	727	0		5
Подоходный							11 136	10 668	1 013	11 136	10 668	1 013
на рекламу							29	20	9
целевой сбор							59	44	15
с продаж				104	107	6	156	161	9	260	268	15		70
Автодор	0	0								0	0	0	672	2 085
Поверхн. вода	117	117	7							117	117	7		10
жил. фонд														418
Платежи по рест-
Руктуризации
а)налоги	4 358	4 358		367	367		1 253	1 253		5 978	5 978	0
б)проценты	690	690		46	46		19	19		755	755	0
ИТОГО:	40 452	46 810	3 581	7 577	6 161	2 208	16 001	15 392	1 953	64 030	68 363	8 830	13 962	41 243
ПФ	22 935	21 755	1 926							22 935	21 755	1 926	0	33
Фонд занятости									0	0	0	530	11
ФМС	2 925	2 775	245							2 925	2 775	245	0	0
ФСС	1 297	1 230	112							1 297	1 230	112	0	46
Платежи по рест-
Руктуризации
б)внебюд.	530	530	0							530	530	0
ИТОГО:	27 687	26 290	2 283		0	0				27 157	25 760	2 283	530	90
ВСЕГО:	68 139	73 100	5 864	7 577	6 161	2 208	16 001	15 392		91 187	94 123	11 113	14 492	41 333

ХI. ОХРАНА ПРИРОДЫ И ЭНЕРГЕТИКА.

ОХРАНА ПРИРОДЫ

Мероприятия по охране окружающей среды, проведенные в 2003 году.

1.  Проведена инвентаризация отходов производства и потребления.

2.  Ведение мониторинга охраны окружающей среды в районе влияния свалки ПО и ТБО

3.  Бетонирование трещины температурного шва левого подкрылка нижнего бьефа; устранение каверн в разделительном быке; ремонт колесных затворов гидротехнических сооружений Верхнесергинского водохранилища.

4.  Составление технического паспорта Козинской плотины; разработка инструкции на эксплуатацию Козинского гидроузла.

5.  Передача на переработку отработанных ртутных ламп и отработанных шин.

6.  Проведены исследования качества атмосферного воздуха на источниках выбросов.

7.  Проведена проверка эффективности работы пылеулавливающего оборудования.

ЭЛЕКТРОСНАБЖЕНИЕ

Электроснабжение осуществлялось в основном без аварий и ограничивалось в связи с режимными делами энергосистемы, т. е. введением ограничений по технологической и аварийной броням.

Общее потребление электроэнергии в 2003 году составило квт час., что соответствует уменьшению потребления к 2002 году на 2,3%

Так по цехам основного производства в 2003 году потребление электроэнергии составило:

Цех N 1 – 1895489 квт. Уменьшение потребления на 3,3% по сравнению с 2002 г.

Цех N 2 – 3170840 квт. Уменьшение потребления на 2,7% по сравнению с 2002 г.

Цех N 3 – 3419445 квт. Увеличение потребления на 14,1% по сравнению с 2002г.

Цех N 4 – 955048 квт. Увеличение потребления на 30,0% по сравнению с 2002г.

Цех N 5 – 2551418 квт. Увеличение потребления на 23,7% по сравнению с 2002г.

Увеличение потребления электроэнергии цехами №3,4,5 вызвано ростом объема производства этих подразделений.

ТЕПЛОСНАБЖЕНИЕ

Теплоснабжение в целом в отопительный период 2003г. осуществлялось бесперебойно.

Котельной в 2003 году было выработано 82210 Г. кал. теплоэнергии, что соответствует уменьшению на 12,5 % к уровню 2002 года.

Расход мазута по цехам в 2003г. составил:

Цех N 2 – 58,1 тонн, что соответствует уменьшению на 25,1 % к уровню 2002 года.

Цех N 3 – 1875,6 тонн, что соответствует увеличению на 4,3 % к уровню 2002 года.

Цех N,4 тонн, что соответствует уменьшению на 12,8 % к уровню 2002 года.

Энергопотребление в целом уменьшилось в связи с применением энергосберегающих мер, жестким бюджетированием подразделений. Работа в этом направлении будет продолжена в 2004 году.

XII. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННАЯ РАБОТА.

Бухгалтерский учет ведется на предприятии по мемориально-ордерной форме учета, в соответствии с принятой учетной политикой, согласно приказа

N 344 от 01.01.01 г.

На 1 октября 2003 года была проведена инвентаризация материально-

производственных запасов согласно приказа № 000 от 01.01.2001г., по состоянию на 31.12.2003г. проведена инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности, на 1 января 2004г. –инвентаризация драгоценных металлов и драгоценных камней, содержащихся в полуфабрикатах, узлах и деталях оборудования, приборах и иных изделиях образующихся при эксплуатации отходов. Результаты инвентаризации отражены в соответствии с методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств №49 от 01.01.01г. и законом «О бухгалтерском учете 3 от 01.01.01 года. Ревизия кассы предприятия проводится два раза в месяц, кроме этого проводятся плановые проверки кладовых цехов согласно графика проверок.

В 2004 году изменяются следующие важные моменты в учете хозяйственных операций:

3.  оценка незавершенного производства отражается в учете по статьям прямых затрат, в 2002году по производственной себестоимости.

4.  В целях равномерного включения предстоящих расходов в издержки производства отчетного периода ежемесячно создавать резерв на ремонт основных средств в размере 1/12.

Раскрытие информации по прекращаемой деятельности в 2003 году.

Прекращенной деятельности в 2003 году не было, в связи с этим и показатели по этому сегменту не приводятся.

По результатам работы за 2003 год получено аудиторское заключение на основании проверки аудиторское агентство» г. Екатеринбург с целью подтверждения достоверности бухгалтерской отчетности.

Раскрытие информации о прибыли на одну акцию.

В связи с тем, что не производило выпуска дополнительных обыкновенных акций в 2003 году и количество обыкновенных акций, находящихся в обращении было неизменно 83018 штук, то показатель строки 201 формы №2 «отчета о прибылях и убытках» был рассчитан таким образом:

строка 190 графа 3 12473 тыс. руб.

¾¾¾¾¾¾¾¾¾ = ¾¾¾¾¾¾¾¾¾¾ = 150 руб. 24 коп.

83

строка 190 графа 4

¾¾¾¾¾¾¾¾¾ = ¾¾¾¾¾¾¾¾¾¾ = (-)331 руб. 20 коп.

83

Прибыль на одну акцию увеличилась, в связи с уменьшением убытков, связанных с безвозмездной передачей имущества на баланс КУМИ, а также увеличением внереализационных доходов, связанных с выявлением излишков товарноматериальных ценностей по годовой инвентаризации.

Предполагаемого возможного в 2004 году выпуска дополнительных обыкновенных акций без соответствующего увеличения активов общества не планируется. Показатель строки 202 формы №2 «отчета о прибылях и убытках» остается равным соответствующим показателям строки 201.

Заключение аудиторской фирмы акционерам

о финансовой отчетности за 2003 год.

8.  Мы проводили аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности за период с 01 января по 31 декабря 2003 года включительно.

Финансовая (бухгалтерская отчетность состоит из:

бухгалтерского баланса,

отчета о прибылях и убытках,

приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках,

пояснительной записки.

9.  Ответственность за подготовку и предоставление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган, .

10.  Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудитора.

11.  Мы провели аудит в соответствии с Федеральным законом «Об аудиторской деятельности», с федеральными правами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденным Постановлением Правительства РФ

12.  Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенности в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие финансовой (бухгалтерской) отчетности информации о финансово - хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности определения главных оценочных значений, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку общего представления о финансовой (бухгалтерской) отчетности.

13.  Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой (бухгалтерской) отчетности и составлении порядка введения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

14.  По нашему мнению финансовая (бухгалтерская) отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2003 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности на период 1 января 2003 года по 31 декабря 2003 года включительно

Бухгалтерская отчетность
за 2002 год

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА

Учетная политика на 2002 год по ОАО "Уралбурмаш".

1. Установить организацию, форму и способы ведения бухгалтерского
учета на основании действующих нормативных документов:
- Федерального Закона "О бухгалтерском учете" 3 от 01.01.01г.
- Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ № 34Н от 01.01.01г. , утвержденного Приказом МФ РФ.
- Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" ПБУ 1/98, утв. Приказом МФ РФ от 09.12.98г. № 60Н.
- Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и инструкции по его применению, утв. Приказом МФ РФ от 01.01.01г. № 94Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утв. Прикзом МФ от 6.07.99г № 43Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "Учет материально-производственных запасов ПБУ 5/01, утв. Приказом МФ РФ от 09.06.01 № 44Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "Учет основных средств" ПБУ 6/01 от 30.03.01 № 26Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "События после отчетной даты ПБУ 7/98, утв. Приказом МФ РФ от 25.11.98г. № 56Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "Условные факты хозяйственной деятельности" ПБУ 8/98, утв. Приказом МФ РФ от 25.11.98г. № 57Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "Доходы организации" ПБУ 9/99, утв. Приказом МФ РФ от 6.05.99г. № 32Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "Расходы организации" ПБУ 10/99, утв. Приказом МР РФ от 6.05.99г. № 33Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте" ПБУ 3/2000, утв. Приказом МФ РФ от 01.01.01г. № 2Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "Информация об аффилированных лицах" ПБУ 11/2000, утв. Приказом МФ РФ от 01.01.01г. № 5Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "Информация по сегментам" ПБУ 12/2000, утв. Приказом МФ от 01.01.01г.№ 11Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "Учет государственной помощи" ПБУ 13/2000, утв. Приказом МФ РФ от 01.01.01г.№ 92Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "Учет нематериальных активов" ПБУ 14/2000, утв. Приказом МФ РФ от 01.01.01г. №91Н.
- Положения по бухгалтерскому учету "Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию" ПБУ 15/01, утв. Приказом МФ РФ от 01.01.2001г. № 60Н

- Указаний об объеме форм бухгалтерской отчетности, утв. Приказом МФ РФ от 01.01.01г. № 4Н.
- Методических рекомендаций о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации, утв. Приказом МФ РФ от 01.01.01г.№ 60Н.
-"О внесении изменений в нормативные правовые акты по бухгалтерскому учету".Приказ МФ РФ от 01.01.01г. № 31Н.

1.1. Задачи бухгалтерского учета.
- Формирование полной и достоверной информации о деятельности организации и ее имущественном положении, необходимой внутренним пользователям бухгалтерской отчетности - руководителям, учредителям и собственникам имущества организации, а также внешним - инвесторам, кредиторам и другим пользователям бухгалтерской отчетности;
- обеспечение информацией, необходимой внутренним и внешним пользователям бухгалтерской отчетности для контроля за соблюдением законодательства РФ при осуществлении организацией хозяйственных операций и их целесообразностью, наличием и движением имущества и обязательств, использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами и сметами;
- предотвращение отрицательных результатов хозяйственной деятельности организации и выявление внутрихозяйственных резервов обеспечения ее финансовой устойчивости;
- ответственность за организацию бухгалтерского учета на предприятии, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несет руководитель ОАО.
1.2. Установить, что бухгалтерский учет на предприятии осуществляется бухгалтерской службой, как структурным подразделением, возглавляемым главным бухгалтером.
Отчетным годом считать период с 1 января по 31 декабря 2002 года включительно.
1.3. Установить форму ведения бухгалтерского учета:
а) по основной деятельности-мемориально - ордерную форму;
б) по торговой деятельности, хлебопекарному произвдству и общественному питанию (УРС) - журнально-ордерную форму.
1.4. ОАО "Уралбурмаш" применяет рабочий план счетов бухгалтерского
учета, разработанный в соответствии с типовым Планом счетов, утвержденный генеральным директором.
1.5. Выделить на отдельный баланс структурное подразделение УРС.
а) ответственность за достоверность представляемых отчетов возложить на КоровинуЛ. В.(старшего бухгалтра).
1.6. В целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности производить инвентаризацию имущества и финансовых обязательств в следующие сроки:
- по основным средствам один раз в два года;
- по библиотечному фонду один раз в пять лет;
- по прочему имуществу и финансовым обязательствам ежегодно;
- на момент установления фактов хищений, порчи, стихийных бедствий;
- при смене материально-ответственных лиц.
1.7. Хозяйственные операции оформляются с использованием первичных учетных документов согласно альбомам унифицированных форм, утвержденным Госкомстатом России, операции по учету, для которых отсутствуют утвержденные формы первичных документов, оформляются формами документов, разработанными организацией в соответствии с установленным законом требованиями, они должны содержать (наименование документа, дата его составления, содержание хозяйственной операции, единицы измерения, цена, количество, сумма и др.).
1.8. График документооборота считается действующим согласно приказа № 000 от 01.01.2001г.
1.9. Установить следующий порядок учета основных средств:
а) в фактические затраты на приобретение, сооружение и изготовление основных средств включаются:
- суммы, уплачиваемые в соответствии с договором поставщику /продавцу/:
- суммы, уплачиваемые организациям за осуществление работ по договору строительного подряда и иным договорам:
- суммы, уплачиваемые организациям за информационные и консультационные услуги, связанные с приобретением основных средств;
- регистрационные сборы, государственные пошлины и другие аналогичные платежи, произведенные в связи с приобретением /получением/ прав на объект основных средств;
- таможенные пошлины и иные платежи;
- не возмещаемые налоги, уплачиваемые в связи с приобретением объекта основных средств;
- вознаграждения, уплачиваемые посреднической организации, через которую приобретен объект основных средств;
- иные затраты, непосредственно связанные с приобретением, сооружением и изготовлением объекта основных средств.
Первоначальной стоимостью основных средств, приобретенных в обмен на другое имущество, отличное от денежных средств, признается стоимость товаров (ценностей), переданных или подлежащих передаче организацией.
б) изменение первоначальной стоимости основных средств допускается в случаях достройки, до оборудования, реконструкции и частичной ликвидации соответствующих объектов.
Затраты на модернизацию и реконструкцию объектов основных средств после их окончания могут увеличивать первоначальную стоимость таких объектов, если эти затраты улучшают, /повышают/ ранее принятые нормативные показатели функционирования /срок полезного действия, мощность, качество применения и т. п./ объектов основных средств.
в) амортизация не начисляется по объектам основных средств :
- по жилищному фонду;
- по объектам внешнего благоустройства;
- приобретенным изданиям /книги, брошюры/;
г) в течение срока полезного использования объекта основных средств начисление амортизационных отчислений не приостанавливается, кроме случаев их нахождения на реконструкции и модернизации по решению генерального директора и основных средствам, переведенным на консервацию, а также на период восстановления объектов основных средств, продолжительность которого превышает 12 месяцев.
д) амортизация объектов основных средств производится линейным способом по нормам определенным, исходя из сроков полезного использования согласно Постановления Правительства РФ от 01.01.02г. № 1 по основным средствам введенным в эксплуатацию после 01.01.2002г., по основным средствам, введенным в эксплуатацию до 01.01.2002г., амортизация начисляется по нормам, утвержденным Постановлением СМ СССР № 000 от 01.01.01г.
е) установить, что затраты, связанные с приобретением изданий (книги, брошюр, журналов и т. п.) для использования в производстве продукции, выполнении работ, оказаний услуг, для управления организации и используется в течение длительного времени, отражаются по кредиту счетов учета денежных средств в корреспонденции со счетами учета общехозяйственных расходов.
Установить, что предметы со сроком полезного использования более 12 месяцев, но стоимостью на дату принятия к бухгалтерскому учету не более 10000 руб. не амортизируются, а списываются на затраты сразу в момент отпуска их в эксплуатацию. В целях обеспечения сохранности основных средств, списанных на затраты по мере отпуска их в эксплуатацию, но остающихся в пользовании, передать их в подотчет материально-ответственным лицам, данные о наличии подтверждать во время проведения инвентаризации.
ж) объект основных средств, полученный по договору аренды, учитывается на забалансовом счете /за исключением объектов в случаях, предусмотренных в договорах финансовой аренды/ в оценке, принятой в договоре аренды.
1.10. Установить, что начисление амортизации нематериальных активов производится линейным способом, исходя из норм, исчисленных организацией на основе срока полезного использования объекта.
1.11. Установить, что учет материально-производственных запасов, в дальнейшем МПЗ (материалы, готовая продукция, товары) производится по фактическим затратам на их приобретение.
Товары, приобретенные предприятием для перепродажи, отражаются по покупной стоимости.
а) учет заготовления и приобретения материалов осуществляется с применением счетов 15 и 16.
б) установить, что списание материальных ресурсов в производство осуществляется по себестоимости первых по времени закупок (Фи Фо).
1.12. Установить, что списание расходов, собранных на счете 23 "Вспомогательное производство" осуществляется пропорционально объему выполненных видов работ.
1.13. Установить порядок списания общепроизводственных и общехозяйственных /накладных/ расходов:
Расходы собранные в течение отчетного периода на счетах бухгалтерского учета 25 "Общепроизводственные расходы" и 26 "Общехозяйственные расходы", подлежат списанию в конце отчетного периода в дебет счета 20 "Основное производство" и 23 "Вспомогательное производство".
1.14. Установить, что расходы, собранные на счетах 25 и 26 подлежат распределению между объектами калькулирования пропорционально заработной плате основных производственных рабочих.
1.15. Все виды ремонтов технологического оборудования проводятся в соответствии со стандартом СТП 3.3.27-98, составленным в соответствии с международными стандартами ИСО 9001: 1994. Затраты на ремонт включаются в себестоимость отчетного периода в котором были произведены ремонтные работы. Затраты на ремонт оборудования осуществляемого силами ремонтно-механического цеха № 8 калькулируются по фактической себестоимости. Затраты на ремонт, осуществляемый механическими цехами собственными силами списываются по сметной стоимости, рассчитанной согласно сметно-финансового расчета инженером ОГМ или ОГЭ.
1.16. Незавершенное производство отражается в учете по фактической производственной себестоимости продукции, не завершенной производством.
1.17. Учет выпуска готовой продукции организуется без применения счета 40 "Выпуск продукции (работ, услуг). Готовая продукция оценивается в балансе по фактической производственной себестоимости. Расчет фактической себестоимости реализованной продукции производится по товарному балансу.
1.18. Курсовые разницы, выявленные по окончании операций, по валютным денежным счетам, счетам учета расчетов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте, списываются по мере их определения и на конец отчетного периода на результаты финансовой деятельности счет 91 "Прочие доходы и расходы".
1.19. Прибыль, остающаяся в распоряжение ОАО, после налогообложения, отражается в течение года в составе нераспределенной прибыли отчетного года для последующего распределения в следующем году на основании решения собрания акционеров или решения совета директоров.
1.20. Суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым срок исковой давности истек, списываются по каждому обязательству на основании данных проведенной инвентаризации и приказа генерального директора.
1.21. Дебиторская задолженность, по которой срок исковой давности истек, другие долги нереальные для взыскания, списываются по каждому
обязательству на основании данных инвентаризации и приказа генерального директора.
1.22. Обязательства отражаются с учетом причитающихся на конец отчетного периода к уплате процентов.
1.23. Определение доходов бухгалтерском учете.
а) Порядок признания выручки организации:
Организация имеет право на получение этой выручки, вытекающее из конкретного договора или подтвержденное иным соответствующим образом;
- сумма выручки может быть определена;
- имеется уверенность в том, что в результате конкретной операции произойдет увеличение экономических вывод организации. Уверенность в том, что в результате конкретной операции произойдет увеличение экономических выгод организации, имеется в случае, когда организация получила в оплату актив, либо отсутствует неопределенность в отношении получения актива;
- право собственности /владения, пользования и распоряжения/ на продукцию /товар/ перешло от организации к покупателю или работа принята заказчиком /услуга оказана/;
- расходы, которые произведены или будут произведены в связи с этой операцией, могут быть определены.
Если в отношении денежных средств и иных активов, полученных организацией в оплату, не исполнено хотя бы одно из названных условий, то в бухгалтерском учете организации признается кредиторская задолженность, а не выручка. Для признания в бухгалтерском учете выручки от предоставления за плату во временное пользование (временное владение и пользование) своих активов, прав, возникающих из патентов на изобретения, пром. образцы и других видов интелектуальной собственности и от участия в уставных капиталах других организаций, должны быть одновременно соблюдены условия, определенные в первых трех подпунктах, пункта "а".
1.24. Перечень обычных видов деятельности утверждается в соответствии с перечнем, приведенным в рабочем плане счетов по счету № 90 "Продажи".
1.25. Определение расходов бухгалтерском учете.
а) расходы признаются в бухгалтерском учете при наличии следующих условий:
- расход производится в соответствии с конкретным договором, требованием законодательных и нормативных актов, обычаями делового оборота;
- сумма расходов может быть определена;
- имеется уверенность в том, что в результате конкретной операции произойдет уменьшение экономических выгод организации. Уверенность в том, что в результате конкретной операции произойдет, уменьшение экономических выгод организации имеется в случае, когда организация передала актив, либо отсутствует неопределенность в отношении передачи актива.
Если в отношении расходов, осуществленных организацией, не исполнено хотя бы одно из названных условий, то в бухгалтерском учете организации признается дебиторская задолженность.
Расходы подлежат признанию в бухгалтерском учете независимо от намерения получить выручку, операционные или иные доходы и от формы осуществления расхода (денежной, натуральной и иной).
Расходы признаются в том отчетном периоде, в котором они имели место, независимо от времени фактической выплаты денежных средств и иной формы осуществления (допущения временной определенности фактов хозяйственной деятельности).

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

	Коды
Форма № 1 по ОКУД	0710001
на 31 декабря 2002 г.	Дата (год, месяц, число)
Организация: Открытое акционерное общество	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности: промышленность	по ОКДП	2928
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/34
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ

АКТИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы (04, 05)	110	871	829
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы	111	871	829
организационные расходы	112	-	-
деловая репутация организации	113	-	-
Основные средства (01, 02, 03)	120
земельные участки и объекты природопользования	121	-	-
здания, машины и оборудование	122
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)	130	35 206	28 374
Доходные вложения в материальные ценности (03)	135	-	-
имущество для передачи в лизинг	136	-	-
имущество, предоставляемое по договору проката	137	-	-
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)	140	10	1
инвестиции в дочерние общества	141	-	-
инвестиции в зависимые общества	142	-	-
инвестиции в другие организации	143	10	1
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев	144	-	-
прочие долгосрочные финансовые вложения	145	-	-
Прочие внеоборотные активы	150	-	-
ИТОГО по разделу I	190
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	210
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)	211	87 448	70 084
животные на выращивании и откорме (11)	212	159	-
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)	213	2 935	17 142
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)	214	88 703	45 883
товары отгруженные (45)	215	-	19
расходы будущих периодов (31)	216	231	343
прочие запасы и затраты	217	-	-
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)	220	4 927	8 974
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	8 783	7 011
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	231	8 783	7 011
векселя к получению (62)	232	-	-
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	233	-	-
авансы выданные (61)	234	-	-
прочие дебиторы	235	-	-
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	48 430	55 810
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	241	16 019	45 288
векселя к получению (62)	242	4	4
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	243	-	-
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)	244	-	-
авансы выданные (61)	245	3 717	1 511
прочие дебиторы	246	28 694	9 007
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)	250	3 213	79
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	251	137	79
собственные акции, выкупленные у акционеров	252	-	-
прочие краткосрочные финансовые вложения	253	3 076	-
Денежные средства	260	266	239
касса (50)	261	8	1
расчетные счета (51)	262	120	226
валютные счета (52)	263	138	12
прочие денежные средства (55, 56, 57)	264	-	-
Прочие оборотные активы	270	-	-
ИТОГО по разделу II	290
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)	300

ПАССИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (85)	410
Добавочный капитал (87)	420	69 408	67 648
Резервный капитал (86)	430	20 281	20 281
резервы, образованные в соответствии с законодательством	431	1 602	1 602
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	18 679	18 679
Фонд социальной сферы (88)	440	21 862	21 862
Целевые финансирование и поступления (96)	450	15	-
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)	460	78 901	30 842
Непокрытый убыток прошлых лет (88)	465	-	-
Нераспределенная прибыль отчетного года (88)	470	-	-
Непокрытый убыток отчетного года (88)	475	-	-
ИТОГО по разделу III	490
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты (92, 95)	510	-	-
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	511	-	-
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	512	-	-
Прочие долгосрочные обязательства	520	-	-
ИТОГО по разделу IV	590	-	-
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты (90, 94)	610	52 596	56 096
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	611	18 511	41 271
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	612	34 085	14 825
Кредиторская задолженность	620		70 753
поставщики и подрядчики (60, 76)	621	10 768	19 943
векселя к уплате (60)	622	-	-
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)	623	-	-
задолженность перед персоналом организации (70)	624	7 289	2 351
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)	625	6 448	4 903
задолженность перед бюджетом (68)	626	50 505	32 608
авансы полученные (64)	627	12 338	401
прочие кредиторы	628		10 547
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)	630	-	-
Доходы будущих периодов (83)	640	-	-
Резервы предстоящих расходов (89)	650	-	-
Прочие краткосрочные обязательства	660	-	-
ИТОГО по разделу V	690
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)	700

СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование показателя	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
Арендованные основные средства (001)	910	-	-
в том числе по лизингу	911	-	-
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)	920	3 901	71
Товары, принятые на комиссию (004)	930	-	-
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)	940	3 290	3 292
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)	950	-	56 125
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)	960	-	41 134
Износ жилищного фонда (014)	970	790	817
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)	980	-	-

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

	Коды
Форма № 2 по ОКУД	0710002
за 2002 год	Дата (год, месяц, число)
Организация: Открытое акционерное общество	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности: промышленность	по ОКДП	2928
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/34
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ

по оплате

Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
1	2	3	4
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010
продукции	011
товаров	012	72 072	54 169
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(	(
продукции	021	(	(
товаров	022
Валовая прибыль	029	43 649	16 602
Коммерческие расходы	030	(6 677)	(5 315)
Управленческие расходы	040	-	-
Прибыль (убыток) от продаж (строки (- 040))	050	36 972	11 287
II. Операционные доходы и расходы
Проценты к получению	060	-	-
Проценты к уплате	070	(9 065)	(4 292)
Доходы от участия в других организациях	080	-	-
Прочие операционные доходы	090
Прочие операционные расходы	100	(	(
III. Внереализационные доходы и расходы
Внереализационные доходы	120	2 318	6 204
Внереализационные расходы	130		(5 112)
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + + 080 + +	140		(2 804)
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи	150	507	7 046
Прибыль (убыток) от обычной деятельности	160		(9 850)
IV. Чрезвычайные доходы и расходы
Чрезвычайные доходы	170	-	-
Чрезвычайные расходы	180	-	(1)
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 +	190		(9 851)
СПРАВОЧНО. Дивиденды, приходящиеся на одну акцию: по привилегированным	201	-	-
по обычным	202	0.33	0.12
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию: по привилегированным	203	-	-
по обычным	204	0.36	0.41

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ