Ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг (стр. 7 )

Доходная часть налоговой базы переходного периода	1662796
1.Выручка за реализованные, но не оплаченные товары (работы, услуги) 2. Внереализационные доходы в том числе: -  суммы штрафов, пеней или иных санкций за нарушение договорных обязательств -  суммы связанные с предоставлением за плату во временное пользование активов Общества (арендная плата) Расходная часть налоговой базы переходного периода 1. Себестоимость реализованных, но не оплаченных по состоянию на 31 декабря 2001 г. включительно товаров (работ, услуг) 2.  Сумм, подлежащих единовременному списанию в результате изменения классификации объектов, учитываемых в целях налогообложения в связи с изменением законодательства о наличных и сборах в том числе: -  сумма недоначисленной амортизации по объектам основных средств, стоимость которых составляет менеерублей (включительно) или срок эксплуатации менее 12 месяцев -  сумма недоначисленной амортизации по объектам нематериальных активов -  сумма недоначисленной амортизации по малоценным и быстроизнашивающимся предметам, переданным в производство -  сумма расходов будущих периодов 3.  Внереализационные расходы, в том числе: -  суммы штрафов, пеней или иных санкций за нарушение договорных обязательств -  суммы расходов, связанные с предоставлением за плату во временное пользование активов Общества (арендная плата).	1207555 455241 453106 2135 1393915 1065173 47613 20738 3393 20931 2551 281129 279273 1856	1199717 тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.	1199717 тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.

Сумма налога переходного периода составила 64532 тыс. руб. по срокам уплаты в до 2004 года включительно, в том числе за 2002 г. 17569 тыс. руб.
В учетную политику Общества на 2003 г. внесены изменения, вытекающие из вступивших в действие с 1 января 2002 г. новых нормативных актов по бухгалтерскому учету:
1. Для урегулирования обязательств, возникающих в результате прекращаемой деятельности Общество создает резерв в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Информация по прекращаемой деятельности" (ПБУ 16/02), утвержденным приказом Минфина РФ от 2 июля 2002 г. № 66н.
2. Расходы по научно - исследовательским, опытно - конструкторским и технологическим работам списываются линейным способом, равномерно в течение трех лет, начиная с начала месяца, следующего за тем, когда результаты опытных работ стали использоваться в производстве или управлении Общества в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Учет расходов на научно-исследовательские, опытно - конструкторские и технологические работы" (ПБУ 17/02), утвержденным приказом Минфина РФ от 01.01.01 г. № 000Н.
3. Для сближения бухгалтерского и налогового учета по нормам главы 25 НК РФ, приказом Минфина РФ от 01.01.01 г. № 000Н, утверждено Положение по бухгалтерскому учету "Учёт расчетов по налогу на прибыль" (ПБУ 18/02).
Сумма налога на прибыль, определяемая исходя из бухгалтерской прибыли (убытка) является условным расходом (условным доходом) по налогу на прибыль и учитывается в бухгалтерском учете на счете 99 "Прибыли и убытки" 65 субсчет "Условный расход (доход) по налогу на прибыль" в корреспонденции со счетом 68 "Расчеты по налогам и сборам" субсчет "Расчеты по налогу на прибыль".
Текущим налогом на прибыль (текущим налоговым убытком) признается налог на прибыль для целей налогообложения, определяемый исходя из величины условного расхода (условного дохода) скорректированной на суммы налогового обязательства отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства отчетного периода.
В связи с этим, разница между бухгалтерской прибылью (убытком) и налогооблагаемой прибылью (убытком) отчетного периода, образовавшаяся в результате применения различных правил признания доходов и расходов, которые установлены в нормативных правовых актах по бухгалтерскому учету и законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, состоит из постоянных и временных разниц.
Информация о постоянных разницах формируется на основании первичных учетных документов в регистрах бухгалтерского учета.
Постоянные налоговые обязательства отражаются в бухгалтерском учете на счете учета прибылей и убытков (субсчет "Постоянное налоговое обязательство") в корреспонденции с кредитом счета учета расчетов по налогам и сборам.
Под временными разницами понимаются доходы и расходы, формирующие бухгалтерскую прибыль (убыток) в одном отчетном периоде, а налоговую базу по налогу на прибыль в другом или в других отчетных периодах.
Вычитаемые временные разницы и налогооблагаемые временные разницы при формировании налогооблагаемой прибыли приводят к образованию отложенного налога на прибыль и отражаются в бухгалтерском учете обособленно на счетах:
09 "Отложенный налоговый актив" и 77 "Отложенное налоговое обязательство".
4. Согласно Положения по бухгалтерскому учету "Учет финансовых вложений" (ПБУ 19/02) утвержденного приказом Минфина от 01.01.01 г. № 000Н определено, что финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости.
Первоначальная стоимость финансовых вложений, по которой они приняты к бухгалтерскому учету, может изменяться в случаях, установленных законодательством и ПБУ 19/02.
Финансовые вложения, по которым можно определить в установленном порядке текущую рыночную стоимость, отражаются в бухгалтерской отчетности на конец отчетного года по текущей рыночной стоимости путем ежеквартальной корректировки их оценки на предыдущую отчетную дату.
Финансовые вложения, по которым не определяется текущая рыночная стоимость, подлежат отражению в бухгалтерском учете и в бухгалтерской отчетности на отчетную дату по первоначальной стоимости.
При выбытии актива, принятого к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений, по которому не определяется текущая рыночная стоимость, его стоимость определяется по первоначальной стоимости каждой единицы бухгалтерского учета финансовых вложений.

2.16. Сравнительные данные.
Сравнительные данные в отчетности за 2002 г. сформированы путем корректировки данных заключительной отчетности за 2001 г. для приведения их в соответствие с изменениями в формах отчетности за 2002 г.
В частности, сравнительные данные были скорректированы исходя из требований пересмотренного положения по бухгалтерскому учету "Учет нематериальных активов" (ПБУ 14/2000), утвержденного приказом Минфина РФ от 01.01.01 г. № 91 н и приказа Минфина РФ от 01.01.01 г. № 94н "Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово - хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению".
Кроме того, во вступительном балансе 2002 г. отражены результаты переоценки основных средств, проведенной Обществом по состоянию на 01 января 2002 г.
Валюта баланса изменилась на 3911915 тыс. руб.
Существенные изменения показателей по строкам отчетности на начало года по сравнению с 2001 годом.

Бухгалтерский баланс
тыс. руб.

Наименование покупателя	Код строки	По балансу на 31.12.2001г.	По балансу на 01.01.2002г.	Расхождение	Примечание
Нематериальные активы, в том числе	110	8831	-	-8831	изменение правил бух. учета и отчетности
другие виды нематериальных активов	114	8831	-	-8831	-"-
Основные средства	120	5778204	9708300	+3911915 +18181	переоценка основных средств изменение правил бух. учета и отчетности
здания, машины и оборудование, сооружения	122	5712768	9631203	+ 3911915 +6520	переоценка основных средств, изменение правил бух. учета и отчетности
другие виды основных средств	123	65436	77097	+11661	изменение правил бух. учета и отчетности
Вложения во внебюджетные активы	130	786521	787981	+1460	изменение правил бух. учета и отчетности
Итого по разделу I	190	6772983		+3922725
Запасы	210	550677	539867	-10810	-"-
сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	516242	498645	-17597	-"-
расходы будущих периодов	216	15220	22007	+6787	изменение правил бух. учета и отчетности
Итого по разделу II	290	2999117	2988307	-10810
Баланс	300	9772100		+3911915
Добавочный капитал	410	4020190	7990653	+3911915 +58548	переоценка основных средств изменение правил учета и бух. отчетности
фонд социальной сферы	440	58548	-	-58548	изменение правил бух. учета и отчетности
Нераспределенная прибыль прошлых лет	460	25299	152017	+126718	согласно правил бухгалтерской отчетности
Нераспределенная прибыль отчетного года	470	126718	-	-126718	-"-
Итого по разделу III	490	5757716	9669631	+3911915
задолженность по налогам и сборам	626	91261	111812	+20551	изменение правил бух. учета и отчетности
Прочие кредиторы	628	1105334	1084783	+20551	-"-
Итого по разделу V	690	2609599	2609599	-	-
Баланс	700	9772100		+3911915

Отчет об изменениях капитала

Наименование показателя	Код строки	Остаток на 31.12.2001г.	Остаток на 01.01.2002 г.	Расхождение	Примечание
Добавочный капитал	020	4020190	7990653	+3911915 +58548	Прирост стоимости за счет переоценки изменение правил бух. учета и отчетности
Прирост стоимости имущества по переоценке	021	3492422	7404337	+3911915	прирост стоимости за счет переоценки
фонд социальной сферы	060	58458	-	-58548	изменение правил бух. учета и отчетности
Итого по I разделу	079	5757716	9669631	+3911915

Показатели на конец 2001 г. по строкам 053 "Фонд потребления" (2656 тыс. руб.) и по строкам 054 "Нераспределенная прибыль (убыток) прошлых леттыс. руб.) и 055 "Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного года (126718 тыс. руб.) в соответствии с правилами составления бухгалтерской отчетности суммированы и нашли отражение в отчетности текущего года по строке 054 "Нераспределенная прибыль (убыток) прошлых лет (-130466 тыс. руб.) по графе 3 "Остаток на начало года".
Кроме того, по строке 113 за предыдущий год отражено изменение капитала на 3911915 тыс. руб. за счет переоценки активов.


Приложения к бухгалтерскому балансу (форма №5).

В связи с проведенной переоценкой основных средств, переклассификацией отдельных видов основных средств, согласно общероссийскому классификатору основных фондов (принят и введен в действие с 1 января 1996 г. Постановлением Госстандарта России от 01.01.01 г. ( в ред. от 01.01.2001 г.), изменением правил бухгалтерского учета и отчетности, исключены, внесены изменения и дополнения в показатели на начало года в следующие разделы:
1. I "Нематериальные активы".
4. II "Основные средства".
5. "Справка к разделу 3".
6. 8. "Расшифровка отдельных статей справки к разделу 3".
7. Справка к разделу 8 "Износ основных средств".

3. Раскрытие существенных показателей отчетности.

3.1. Основные средства (статья 120 Бухгалтерского баланса).

В отчетности на начало года основные средства отражены с учетом переоценки на 1января 2002 г. и изменением правил бухгалтерского учета и отчетности. Восстановительная стоимость увеличена на тыс. руб., начисленный износ на тыс. руб. В связи с этим показатель статьи 120 "Основные средства" бухгалтерского баланса на начало года скорректирован в сторону увеличения на 3930096 тыс. руб.

РАСШИФРОВКА
основных средств Общества

№	Наименование группы основных средств	Восстанови-тельная стоимость на 31.12.02 г.	Остаточная стоимость	В % к итогу
31.12.02 г.	31.12.02 г.
1.	Здания	1899942	1129061	12,0
2.	Сооружения и передаточные устройства		6465240	69,0
3.	Машины и оборудование		1693118	18,0
4.	Транспортные и другие средства	185843	83505	1,0
	ИТОГО:		9370924	100,0

Стоимость основных средств на 01.01.2002 г. составила тыс. руб., на 31.12.2002 гтыс. руб.
Приобретения объектов основных средств осуществлялись за счет (тыс. руб.):
- ввода в действие новых 472629
- покупки основных средств 65591
- безвозмездного получения 5203
- выявленных излишков при инвентаризации 25547
- поступления от ликвидации 1923
- переводы из оборотных активов во внеоборотные 11835
- техлитература 12
Всего 582740
Выбытия объектов основных средств имело место в случаях (тыс. руб.):
- реализации 15710
- списания в случае морального и физического износа 120793
из них,
вследствие потерь от стихийных бедствий 4490
- безвозмездной передачи 30164
- списания основных средств до 10000 руб., при передаче
их в эксплуатацию 12322
- возврат доли (ВЛ 500 кВ"Центральная - ПСОУ")
РАО "ЕЭС России" 225258
- прочие 711
Всего 404958
В отчетном году начислен износ основных средств в размере 617917 тыс. руб.
Начисленный износ за весь период эксплуатации составил:
на начало года тыс. руб.
на конец года тыс. руб.
или к стоимости основных средств соответственно 66,9% и 68,2%.
В составе основных средств Общества, числятся полностью амортизированные основные средства восстановительной стоимостью 9361870 тыс. руб. или 32% к общей стоимости основных средств.

Среднегодовая стоимость основных средств отражена в следующей таблице:
тыс. руб.

Наименование показателей	за отчетный год	за предыдущий год
Среднегодовая стоимость основных фондов: основного вида деятельности других отраслей, производящих товары других отраслей, оказывающих услуги	20970 145640	18249 145718

Существенным фактором, повлиявшим на увеличение среднегодовой стоимости основных средств в отчетном году, является проведенная переоценка основных средств на 01.01.2002 г.
Общество предоставило в аренду различным организациям основных средств стоимостью 44176 тыс. руб., или 0,1% к общей стоимости основных средств, в том числе здания, сооружения, машины и оборудование, транспортные средства.
Начисления амортизации по объектам основных средств, сданным в аренду, производится арендодателем.
Затраты на все виды ремонта основных средств составили 660866 тыс. руб., в том числе:
затраты на ремонт зданий и сооружений - 155703 тыс. руб.
из них выполнено силами сторонних организаций - 86957 тыс. руб.


3.2. Незавершенное строительство (статья 130 бухгалтерского баланса).

Общество ведет строительство и реконструкцию на 262 объектах. На начало 2002 года затраты по незавершенному строительству составляли 787981 тыс. руб., в течение года произведено затрат по незавершенному строительству на 563897 тыс. руб., введено в эксплуатацию и списано затрат на 582397 тыс. руб., осталось в незавершенном строительстве затрат на 769481 тыс. руб., в том числе по объектам, незавершенных строительством, принятые в эксплуатацию на основании актов приемки, на которые отсутствуют документы, подтверждающие государственную регистрацию на 24536 тыс. руб.

Расшифровка объектов незавершенного строительства.

Наименование объектов	Балансовая стоимость на конец отчетного года (тыс. руб.)
Производственные объекты
Реконструкция ТЭЦ с установкой ГПУ	15439
Реконструкция мазутного хозяйства	31997
Реконструкция ХВО	18236
Малая ГЭС на реке Бешенка	47558
ВЛ 110 кВ "Волконка-Головинка"	3444
АСДУ	6165
База сетевого участка с ПЖУ п. Новомихайловка	4854
ВЛ 110 кВ "Мацесста-Каменка"	10012
Промбаза СУ КЭС	12332
Административное здание Щербиновского РРЭС	8375
Строительство базы КЭР	47024
РПБ Прикубанского РРЭС г. Краснодар	15674
Расширение базы ГК РРЭС ст. Саратовской	1060
Прочие	433000
ИТОГО	655180
Непроизводственные объекты
Кровля столовой	393
Летние спортсооружения	147
27-квартиный жилой дом пер. Севастопольский	104
ФОК	5117
Санаторий на 500 мест	21578
Прочие	40716
ИТОГО	70755
ИТОГО незавершенное строительство	725935
Оборудование к установке	43546
ИТОГО	769481

Источниками финансирования капитальных вложений являлись:
- амортизационные отчисления;
- прибыль оставшаяся в распоряжении Общества;
- долевые средства;
- средства НИОКР РАО "ЕЭС России".

3.3. Долгосрочные финансовые вложения (статья 140 Бухгалтерского баланса).
Долгосрочные финансовые вложения Общества на конец отчетного года составляют 179479 тыс. руб., которые в основном представляют инвестиции в уставные капиталы других организаций на 134337 тыс. руб. (74,8%), вклады в совместную деятельность на 45132 тыс. руб. (25,2%), вклады по договорам долевого участия на 10 тыс. руб. (0,0%).
За 2002 г. долгосрочные финансовые вложения уменьшились на 19948 тыс. руб., что связано с прекращением действия договора совместной деятельности по строительству тепловой электростанции в г. Сочи от 01.01.2001 г. № 000/344.
Обществом получен объект незавершенных капитальных вложений "Сочинская ТЭЦ" во внеоборотные активы от ЗАО "Энерго", ведущего общие дела, по результатам проведенной инвентаризации совместного строительства в оценке, равной оценке вклада ОАО "Кубаньэнерго". Вклад Общества за период с 1997 г. по 2000 г. включительно составил 19948 тыс. руб. Данный объект отражен на балансе Сочинских электрических сетей.
Структура долгосрочных финансовых вложений:

1. Инвестиции в зависимые общества

Эмитент	Кол-во акций (шт.)	Учетная стоимость пакета (тыс. руб.)	Доля в уставном капитале (%)
ОАО "КубаньГРЭС"	1326446	132645	39,3201
ОАО "МТП Южэнерго"	1596	160	40,0000
ИТОГО:	1328042	132805

2. Инвестиции в другие организации

Эмитент	Кол-во акций (шт.)	Учетная стоимость пакета (тыс. руб.)	Доля в уставном капитале (%)
-Кавказский завод стальных конструкций	4658	318	19,2011
"Кубаньбанк"	889136	929	2,9638
АКБ "Югбанк"	250000	250	0,3571
Прочие	3323	35
ИТОГО:	1147117	1532

3. Вклады по договорам долевого участия

Предмет долевого участия	Вклады (тыс. руб.)
на начало года	на конец года
АО "Русь"	10	10
ИТОГО:	10	10

4. Вклады в совместную деятельность

Участник совместной деятельности, предмет деятельности	Вклады по годам (тыс. руб.)	Вкла-ды на конец года (тыс. руб.)
1996	1997	1998	1999	2000	2001	2002
ЗАО "Кубань" , строительство завода керамических изделий ст. Ново-Платнировская	1100	6700	5200	5905	1498	-	-	20403
НПАО "Союз", строительство производственной базы по ул. Демуса г. Краснодар	-	-	13600	7181	3948	-	-	24729
ИТОГО:	1100	6700	18800	13086	5446	-	-	45132

Стоимость акций в балансе отражена по фактическим затратам на их приобретение.
Общество не начисляло резерв под обесценение ценных бумаг.

3.4. Материально-производственные запасы (статья 210 бухгалтерского баланса).

Материально-производственные запасы оценены в сумме фактических затрат на приобретение, их величины на конец года составляет 492320 тыс. руб., 14,5% от оборотных активов или 3,6 % от всех активов Общества.

Движение производственных запасов
тыс. руб.

Вид	Остаток на 01.01. 2002 г.	Приобретение	Выбытие	Остаток на 01.01. 2003 г.
Всего	В т. ч. внутр. перемещ.	Всего	В т. ч. внутр. перемещ.
Топливо	84317	129926	21430	141266	22780	72977
Запасные части	119136	96146	22045	109654	34687	105628
Прочие сырье и материалы	295192	363708	139140	396018	125148	262882
ИТОГО:	498645	589780	182615	646938	182615	441487
Незавершенное Производство	13218	21188	-	13163	-	21243
Готовая продукция и товары для перепродажи	5997	15988	-	17601	-	4384

В связи с изменением правил ведения бухгалтерского учета и отчетности малоценные и быстро изнашивающие предметы, числящиеся на балансе на 31.12.2001 г. в сумме 46872 тыс. руб. были переведены в состав основных средств в сумме 17597 тыс. руб. и прочие сырье и материалы в сумме 29275 тыс. руб. с изменением вступительного остатка на 01.01.2002 г.
В текущем году выбытие материально-производственных запасов составило 677702 тыс. руб., в том числе
в основное производство
на ремонт
на строительство
на продажу
прочее

3.5. Денежные средства (статья 260 Бухгалтерского баланса).

Остаток денежных средств на начало года на расчетных счетах и в кассе составил 125370 тыс. руб.
Структура денежных средств представлена в следующей таблице:
тыс. руб.

Наименование показателей	2002 г.	2001 г.	в % к 2001 г.
1	2	3	4
Поступило денежных средств – всего в том числе:		8775916	+36,6
- выручка от реализации электрической и тепловой энергии - выручка от реализации продукции, работ, услуг - выручка от реализации основных средств и иного имущества - бюджет. ассигнования и иное целевое финансирование - авансы полученные от покупателей - кредиты полученные - займы полученные - прочие поступления Денежные средства направлены – всего в том числе: - на оплату покупной электроэнергии, абонплаты РАО "ЕЭС России", топлива, работ, услуг -  на оплату труда -  отчисления на государственные внебюджетные фонды -  на расчеты с бюджетом -  на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам - прочие	9678025 120392 2340 626 12026 1990953 50300 137744 7557783 794685 296241 973125 1813633 521874	7218343 150869 1399 - 7375 1321939 6249 69742 8749837 5659437 543000 212037 1031822 1016342 287199	+34,1 -20,2 +67,3 +100,0 +63,1 +50,6 +704,9 +97,5 +36,6 +33,5 +46,4 +39,7 -5,7 +78,4 +81,7

Поступление денежных средств в отчетном году на 3216490 тыс. руб. или 36,6% больше по сравнению с прошлым годом.
Оборот денежных средств со счета на счет внутри Общества за отчетный период составилтыс. руб.
Остаток денежных средств на конец года составил 160435 тыс. руб.

3.6. Задолженность покупателей и заказчиков (статьи 230 и 240 Бухгалтерского баланса).
Основным видом деятельности Общества является производство, передача, реализация электрической и тепловой энергии. Данный вид деятельности, согласно закону РФ от 01.01.01 г. № 41 ФЗ "О государственном регулировании на электрическую и тепловую энергию в Российской Федерации", подлежит государственному регулированию Региональной энергетической комиссией Краснодарского края.
Нереальная к взысканию задолженность в размере 56692 тыс. руб. списана на убытки.
Расшифровка дебиторской задолженности по статье 230.
тыс. руб.

№	Наименование	Сумма
1.	Авансы выданные, в т. ч. ЖСК "Каскад" ЖСК Юго-Западный центр	761 182 271
2.	Прочие дебиторы в т. ч. физические лица (ссуды, задолженность за квартиры)	16256 16256
3.	Покупатели и заказчики из них: финансируемые из федерального бюджета другие покупатели и заказчики	65073 14438 50635
	ИТОГО:	82090

В балансе по строке 230 значится задолженность потребителей за тепло и эл. энергию по соглашениям реструктуризации, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты.
Расшифровка дебиторской задолженности по статье 240
тыс. руб.

№	Наименование	Сумма
1.	Покупатели, заказчики, в т. ч. потребители электрической и тепловой энергии: ООО "Профит" АООТ Кропоткинский хим. завод ГУП Учреждение УО-68/2 ГУП Майкопмебель "Дружба" ЗАО Адыгейский комбинат стройматериалов ЗАО "Ютекс" -  сельское хозяйство -  лесное хозяйство -  транспорт и связь -  строительство -  ЖКХ в том числе: ГУП Троицкий групповой водопровод Майкопский водопровод Ейское управление водоканал -  Оптовые перепродавцы в том числе: МУП Армавирские гор. эл. сети Майкопское МП ГЭС "Краснодарэлектро" Организации, финансируемые из Федерального Бюджета в том числе: ФГУ Управление "Кубаньмелиоводхоз" Организации, финансируемые из Краевого Бюджета Организации, финансируемые из Местного Бюджета в том числе: Управление образования МУП МОЖКХ г. Адыгейска	1205410 12 456 32 285 11 353 8095 24 443 6615 20069 327 3 396 12 065 83 000 13 725 15 034 29 530 45 822 32 298 65 903 37 343 978 48 559 1 552 12 223
	Бытовые потребители (население) Прочие	29 539
2.	Авансы выданные, в т. ч. Кубаньжилфонд МПМК "Майкопская" ООО "Сочиэнергостроитель" "ВСВ" "Энергостройпром" "Энергоизмеритель" ОРГ "Энергострой" ООО "Майкопстрой" ОАО "Ставропольэнерго" ОАО "Краснодарэлектростройконструкция" ОАО "Краснодарглавснаб" АК "Электросевкавмонтаж" ИЧП РСП "Гефест" ОАО "КубаньГРЭС" ПСФ "Кубаньремпуть" ЧИП СМР ГРАН ОАО "Севкавэнергомонтаж" ПКП "Тонар" ЗАО "Турбогаз" ООО "Промтэкс ЛТД" ЗАС "Метако" "Ведис" ООО "Синар" Завод "Изолятор" Фирма "Седа-Стар" ОАО "Энергомашэкспорт"	208443 4607 1572 4036 3316 6757 940 1255 864 644 4295 4282 2855 7740 21236 2138 8970 7757 3000 1350 7700 1693 1256 1515 1177 3245 24511
3.	Прочие дебиторы в т. ч. ООО "Створ" ОАО "Краснодарглавснаб" ООО "Далет" ООО "Промтекс ЛТД" ООО "Фортинг" ООО "Шевро" ТД "Энергопереток" Управление СКЖД ЮжМЭС ОАО "Кавминэнергострой" ООО "Сельхозтехснаб" ОАО "Новоросцемент" МТФ К "Славия" ЦДУ ЕЭС России ПКФ "Кубаньэнерго" ООО "Инвестэнерго" ЗАО "Юг-Маркет" Менатепбанк г. Москва Ставропольская ГРЭС Новочеркасская ГРЭС АО "Пищевик" Пени по хоз. договорам за несвоевременную уплату задолженности за потребленную эл. энергию ТОО "Жувлен" Долг г.	837759 7203 29373 7395 5000 3688 5539 21275 1191 26362 14471 10000 5830 46306 13951 1656 1216 3447 2684 3801 3863 1500 437648 1080 15263
4.	Векселя к получению ИТОГО:	9151 2260763

По сравнению с 2001 годом дебиторская задолженность в целом увеличена на 324724 тыс. руб или на 16,7%., при этом задолженность покупателей и заказчиков снижена на 166451 тыс. руб. в том числе уменьшена задолженность потребителей за эл. и тепловую энергию на 163522 тыс. рублей или на 11,7% за счет уплаты текущих платежей потребителями и списания "мертвой" дебиторской задолженности на сумму 32567 тыс. рублей.
Снижение дебиторской задолженности по следующим потребителям:
посредники по продаже электро и теплоэнергии 29137 тыс. руб.
организации, финансируемые из бюджета
субъектов РФ 67787 тыс. руб.
организации, финансируемые из местных бюджетов 36652 тыс. руб.
Прочие потребители электроэнергии 57397 тыс. руб.
Увеличение задолженности:
по организациям из федерального бюджета 27445 тыс. руб.
За 2002 год отпущено потребителям электрической и тепловой энергии на суммутыс. руб., получено с потребителейтыс. руб.
Уровень реализации энергии за 2002 год составил 101,1 %, в том числе по электроэнергии - 100,9%; по теплоэнергии - 114,0%.
Прочая дебиторская задолженность возросла на 438979 тыс. руб. или на 101,5%, за счет начисленных и отраженных в бух. учете в I полугодии 2002 года пеней за несвоевременную уплату задолженности потребителями эл. и теплоэнергии в сумме 437648 тыс. руб., за счет налога на прибыль переходного периода в сумме 46961 тыс. руб.
Авансы выданные (строка 234, 245) возросла на 74662 тыс. руб. или 55,5%, за счет перечисленных авансов строительным и ремонтным подрядчикам, поставщикам ТМЦ на основании договоров по ликвидации стихийных бедствий, приказа № 000 РАО "ЕЭС России" "О реализации программы первоочередных мер по обеспечению устойчивой работы Сочинских электрических сетей в ОЗП 2002/2003 г."