Ежеквартальный отчет "Братский АНКБ" ОАО (стр. 3 )

Номер п/п	Наименование статьи	01.04.2009
1	2	3
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	44 796
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	2 369
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	42 427
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	0
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	24 259
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	1
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	24 258
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	0
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	20 537
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:	-1 934
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-14
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	18 603
6	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	0
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	4 252
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-1 756
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	0
12	Комиссионные доходы	17 393
13	Комиссионные расходы	1 422
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	0
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0
16	Изменение резерва по прочим потерям	685
17	Прочие операционные доходы	4 314
18	Чистые доходы (расходы)	42 069
19	Операционные расходы	35 098
20	Прибыль (убыток) до налогообложения	6 971
21	Начисленные (уплаченные) налоги	2 122
22	Прибыль (убыток) после налогообложения	4 849
23	Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:	0
23.1	Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	0
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0
24	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	4849

Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации – эмитента исходя из динамики приведенных показателей.

За пять завершенных финансовых лет наибольшую прибыль (19,0 млн. руб.) Банк получил в 2007 году. Основной статьей доходов Банка остаются процентные доходы от предоставления кредитов, их абсолютная величина ежегодно увеличивается, а доля в общей сумме доходов постепенно снижается за счет роста доли комиссионных доходов.

В 2005 году величины почти всех составляющих дохода Банка получены в суммах больших по сравнению с величинами 2004 года, но рентабельность капитала Банка за 2005 год снизилась и составила 5,6% годовых. Данное снижение показателя произошло за счет сокращения процентной маржи Банка и роста административно-управленческих расходов.

2006 год стал более удачным для Банка, чем 2005 год. Было получено прибыли на 19% больше, чем в предыдущем году. Соответственно повысилась рентабельность активов и капитала Банка, по первому показателю с 1,2% до 1,4%, по второму с 5,6% до 6,4%. Увеличение прибыли было обусловлено опережением темпов роста доходов Банка над темпами роста расходов. Рост процентных доходов произошел за счет увеличения объемов кредитования, на величину комиссионных доходов повлияли объемы и количество операций по расчетно-кассовому обслуживанию.

За 2007 год Банк получил балансовой прибыли больше, чем за 2006 года в 1,2 раза, показатели рентабельности капитала (7,6%) и активов (1,6%) по итогам года стали выше аналогичных показателей предшествующего года. Все статьи доходов имели положительную динамику роста.

На протяжении 2008 года происходил устойчивый рост привлеченных средств Банка. По состоянию на конец года объем средств на счетах клиентов составил сумму на 20% выше, чем по состоянию на начало года, при этом позитивным фактором в период экономического кризиса являлся сопоставимый рост срочных и текущих средств клиентов. За 2008 год собственные средства Банка снизились на 1%, причиной такого снижения является небольшой объем полученной за год прибыли и ее распределение на выплату дивидендов акционерам наряду с распределением прибыли прошлых лет. Кредитный портфель за год снизился на 4% в результате накопления Банком достаточно большого объема высоколиквидных средств в качестве «подушки ликвидности». Показатели рентабельности капитала и активов Банка по итогам года составили 0,6% и 3,3% соответственно.

За 3 месяца текущего года Банком получено балансовой прибыли в сумме, превышающей прибыль 1 квартала 2008 года в 3,2 раза. За отчетный квартал на 8% увеличились комиссионные доходы, на 26% возросли чистые процентные доходы, доходы по операциям в иностранной валюте повысились на 67%. При росте доходов Банк сократил свои расходы, так на 9% снизились комиссионные и операционные расходы Банка, на 7% уменьшились начисленные и уплаченные налоги. Текущая рентабельность капитала по итогам 1 квартала 2009 года составила 9,4% годовых, рентабельность активов – 1,8%.

Особые мнения членов органов управления Банка о причинах, которые привели к полученным результатам финансово-хозяйственной деятельности Банка, в протоколах заседаний (собраний) не отражались.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации – эмитента от основной деятельности

Существенными событиями и факторами, оказавшими влияние на деятельность Банка в 2008 году, можно назвать следующие:

- финансовый кризис в стране, который привел к сжатию свободных денежных средств, снижению ликвидности кредитных организаций. В целях снижения риска потери ликвидности в ущерб доходности Банк увеличил объем высоколиквидных активов за счет снижения кредитного портфеля.

- кризис доверия клиентов, обострившийся в 4 квартале 2008 года, привел к оттоку средств юридических и физических лиц со счетов, открытых в Банке, так за 4 квартал прошлого года снижение привлеченных средств составило 40 млн. руб., из них средств физических лиц - 8 млн. руб.;

- политика Банка России постепенной девальвации рубля стала одной из основных причин массированной скупки населением и предприятиями иностранной валюты. Применительно к Банку влияние этой тенденции выразилось в изменении структуры привлеченных средств по видам валют и привело к избыточности валютной ликвидности и дефиците рублевой ликвидности в конце 2008 года;

- инфляционный фактор отрицательно сказывается на динамике административно-управленческих расходов Банка, оказывает негативное давление на активность размещения клиентами свободных средств на счетах в Банке, на финансовое положение предприятий и организаций, кредитующихся в Банке;

- увеличение рыночной стоимости привлеченных средств, что в свою очередь повлияло на стоимость кредитов для клиентов. Для Банка средняя стоимость срочных средств клиентов повысилась за год на 20%-25%, процентная ставка по кредитам увеличилась в среднем на 20%;

- существенные колебания учетных цен на драгоценные металлы повысили риск получения убытков по таким операциям.

Перечисленные факторы продолжают оказывать свое влияние на деятельность Банка и в текущем году. Кроме этого, в настоящее время происходит ухудшение финансового положения заемщиков Банка, что повышает кредитный риск и отрицательно влияет на финансовый результат организации.

Особые мнения членов органов управления Банка о факторах, оказавших влияние на показатели финансово-хозяйственной деятельности Банка, в протоколах заседаний (собраний) не отражались.

4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)

Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала.

На 01.04.2009

№	Статья	Норматив	Факт
H1	Достаточности капитала	Min 10% (K>5 млн. евро) Min 11% (К<5млн. евро)	22,9%
H2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	70,1%
H3	Текущей ликвидности	Min 50%	95,6%
H4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	56,5%
H6	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	20,4%
H7	Максимальный размер крупных кредитных рисков	Max 800%	333,3%
H9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)	Max 50%	0,0%
H10.1	Совокупная величина рисков по инсайдерам банка	Max 3%	1,8%
H12	Использования собственных средств банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц	Max 25%	0,0%

Невыполнения обязательных нормативов в отчетном квартале не было.

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации - эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).

Наилучшим образом платежеспособность и ликвидность Банка характеризует норматив мгновенной ликвидности (соотношение высоколиквидных активов и обязательств до востребования). "Братский АНКБ" поддерживает определенный объем денежных средств на корреспондентских счетах в Банке России и других кредитных организациях, необходимый для осуществления платежей по поручениям клиентов. Самый низкий уровень показателя ликвидности Банка был на 01.08.2000г (Н2=21%). Связано это с тем, что политика Банка в тот период была направлена на увеличение объема выдачи кредитов клиентам. Основная масса выдаваемых кредитов была сроком от трех месяцев до одного года, привлекаемые ресурсы в основной своей массе были краткосрочными, поэтому и произошло некоторое снижение уровня ликвидности. В течение же прочих отчетных периодов показатели ликвидности Банка значительно превосходят требуемые значения.

Значение норматива текущей ликвидности (соотношение ликвидных активов и обязательств до востребования и сроком востребования в течение ближайших 30 календарных дней) превышает 95% в текущем году, а его минимальное значение за 5 последних лет составило 58%.

Норматив достаточности собственных средств Банка поддерживается на высоком уровне, в 2 раза превышающем минимально допустимое значение. Капитал Банка покрывает активы, взвешенные с учетом риска, более чем на 20%. Постепенно наблюдается небольшое снижение достаточности капитала по сравнению с предыдущими отчетными датами, обусловленное ростом активов Банка.

Изменения значений на 10 и более процентов по сравнению с предыдущим отчетным периодом коснулись нормативов:

-  текущей ликвидности – значение норматива повысилось на 16%, на изменение показателя повлияло увеличение суммы требований по кредитам, срок погашения которых приходился на ближайшие 30 календарных дней;

-  долгосрочной ликвидности – норматив сократился на 23% за счет уменьшения совокупной суммы требований к клиентам со сроком погашения свыше года;

-  совокупной величины рисков по инсайдерам банка – показатель снизился на 10% в результате снижения ссудной задолженности инсайдеров Банка;

-  использования собственных средств банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц – значение норматива нулевое, т. к. на отчетную дату отсутствуют вложения Банка в акции (доли) других юридических лиц.

4.3. Размер и структура капитала кредитной организации – эмитента

4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации – эмитента

тыс. руб.

---

|Стр | Наименование показателя | на 01.04.2009 |

|-|

|000 |Собственные средства (капитал), итого, в т. ч.| 254147|

|-|

|100 |Основной капитал | X |

|-|

|101 |Уставный капитал кредитной организации | 159850|

|-|

|102 |Эмиссионный доход кредитной организации | 13050|

|-|

|103 |Часть резервного фонда кредитной | 12363|

| |организации, сформированного за счет прибыли| |

| | предшествующих лет | |

|-|

|104 |Часть нераспределенной прибыли текущего года| 0|

|-|

|104.1|в т. ч. переоценка ценных бумаг, текущая | 0|

| |(справедливая) стоимость которых | |

| |определяется как средневзвешенная цена, | |

| |раскрываемая организатором торговли на рынке| |

| | ценных бумаг | |

|-|

|105 |Часть резервного фонда кредитной | 0|

| |организации, сформированного из прибыли | |

| |текущего года | |

|-|

|106 |Нераспределенная прибыль предшествующих лет| 60288|

| | (или ее часть) | |

|-|

|107 |Источники основного капитала, итого | 245551|

|-|

|108 |Нематериальные активы | 18|

|-|

|109 |Собственные акции (доли участников), | 0|

| |приобретенные (выкупленные) кредитной | |

| |организацией у акционеров (участников) | |

|-|

|110 |Непокрытые убытки предшествующих лет | 0|

|-|

|111 |Убыток текущего года | 0|

|-|

|111.1|в т. ч. переоценка ценных бумаг, текущая | 0|

| |(справедливая) стоимость которых | |

| |определяется как средневзвешенная цена, | |

| |раскрываемая организатором торговли на рынке| |

| | ценных бумаг | |

|-|

|112 |Вложения кредитной организации в акции | 0|

| |(доли) дочерних и зависимых юридических лиц | |

| |и кредитных организаций-резидентов | |

|-|

|113 |Уставный капитал (его часть) и иные | 0|

| |источники собственных средств (эмиссионный | |

| |доход, нераспределенная прибыль, резервный | |

| |фонд) (их часть), для формирования которых | |

| |инвесторами использованы ненадлежащие активы| |

|-|

|114 |Отрицательная величина дополнительного | 0|

| |капитала | |

|-|

|115 |Основной капитал, итого | 245533|

|-|

|200 |Дополнительный капитал | X |

|-|

|201 |Прирост стоимости имущества кредитной | 2866|

| |организации за счет переоценки | |

|-|

|202 |Часть резервного фонда, сформированного из | 0|

| |прибыли текущего года | |

|-|

|203 |Нераспределенная прибыль текущего года (или | 4508|

| |ее часть) | |

|-|

|203.1|в т. ч. переоценка ценных бумаг, текущая | 0|

| |(справедливая) стоимость которых | |

| |определяется как средневзвешенная цена, | |

| |раскрываемая организатором торговли на рынке| |

| | ценных бумаг | |

|-|

|204 |Субординированный кредит (займ, депозит, | 0|

| |облигационный займ) по остаточной стоимости | |

|-|

|205 |Часть уставного капитала, сформированного | 0|

| |за счет капитализации прироста стоимости | |

| |имущества при переоценке | |

|-|

|206 |Часть привилегированных (включая | 0|

| |кумулятивные) акций | |

|-|

|207 |Нераспределенная прибыль предшествующих лет| 1240|

|-|

|208 |Источники (часть источников) | 0|

| |дополнительного капитала (уставного | |

| |капитала, нераспределенной прибыли, | |

| |резервного фонда, субординированного | |

| |кредита), для формирования которых | |

| |инвесторами использованы ненадлежащие | |

| |активы | |

|-|

|209 |Источники дополнительного капитала, итого | 8614|

|-|

|210 |Дополнительный капитал, итого | 8614|

|-|

|300 |Показатели, уменьшающие сумму основного и | X |

| |дополнительного капитала | |

|-|

|301 |Величина недосозданного резерва на возможные| 0|

| | потери по ссудам II - V категорий качества | |

|-|

|302 |Величина недосозданного резерва на возможные| 0|

| | потери | |

|-|

|303 |Величина недосозданного резерва под операции| 0|

| | с резидентами офшорных зон | |

|-|

|304 |Просроченная дебиторская задолженность | 0|

| |длительностью свыше 30 календарных дней | |

|-|

|305 |Субординированные кредиты (депозиты, займы, | 0|

| |облигационные займы), предоставленные | |

| |кредитным организациям-резидентам | |

|-|

|400 |Промежуточный итог | 254147|

|-|

|501 |Величина превышения совокупной суммы | 0|

| |кредитов, банковских гарантий и | |

| |поручительств, предоставленных КО своим | |

| |участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее| |

| | максимальным размером, предусмотренным | |

| |федеральными законами и нормативными актами | |

| |Банка России | |

|-|

|502 |Превышающие сумму источников основного и | 0|

| |дополнительного капитала вложения в | |

| |сооружение (строительство), создание | |

| |(изготовление) и приобретение основных | |

| |средств, стоимость основных средств, а также| |

| | материальных запасов | |

|-|

|503 |Разница между действительной стоимостью | 0|

| |доли, причитающейся вышедшим из общества | |

| |участникам, и стоимостью, по которой доля | |

| |была реализована другому участнику | |

|-|

4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации – эмитента

Перечень финансовых вложений кредитной организации - эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания соответствующего отчетного квартала:

По состоянию на 01.04.2009 Банк не имел финансовых вложений в эмиссионные ценные бумаги, неэмиссионные ценные бумаги и иных финансовых вложений (вкладов в уставные капиталы обществ с ограниченной ответственность, выданных кредитов и т. д.), которые составляли бы 10 и более процентов всех его финансовых вложений.

Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции:

Банком на постоянной основе осуществляется анализ деятельности организаций, в которые произведены инвестиции, функционирования рынка и других факторов, влияющих на размер риска потерь, связанных с данными инвестициями. Обслуживающие подразделения Банка проводят оценку риска инвестиций в организации и формируют резервы на возможные потери в соответствии с внутрибанковскими документами. Величина потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, на отчетную дату равна нулю.

Сведения о величине убытков (потенциальных убытков) от размещения средств кредитной организации-эмитента на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также при принятии решения о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами):

В завершенном финансовом году и в отчетном квартале Банк не размещал средства на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также в отношении которых принимались решения о реорганизации, ликвидации, начале процедуры банкротства, признании банкротами.

Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми кредитная организация-эмитент произвела расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета.

Учет нематериальных активов осуществляется в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденных Положением Банка России от 01.01.2001 .

4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации – эмитента

Наименование группы объектов нематериальных активов

Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб.

Сумма начисленной амортизации, тыс. руб.

На 01.01.2009

Товарный знак (знак обслуживания)	30	11
Итого:	30	11

На 01.04.2009

Товарный знак (знак обслуживания)	30	12
Итого:	30	12

Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми кредитная организация-эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах.

Учет нематериальных активов осуществляется в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденных Положением Банка России от 01.01.2001 .

4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований

Банк не осуществлял собственных разработок и исследований в области научно-технического развития, не приобретал патентов и лицензий в отчетном периоде. Повышение технического и технологического уровня банковского обслуживания проводится за счет расходов из фонда развития производства, создаваемого из прибыли прошлых лет в соответствии с Положением о порядке формирования и использования фондов Банка.

Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности, об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации – эмитента объектах интеллектуальной собственности.

Банк не создавал объектов интеллектуальной собственности и не получал правовой охраны объектов интеллектуальной собственности.

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации – эмитента

Основные тенденции развития банковского сектора за 5 последних завершенных финансовых лет, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора.

За 5 последних завершенных финансовых лет развитие банковского сектора Российской Федерации происходило более высокими темпами, чем рост экономики страны в целом. Основной вклад в рост активов внесло расширение кредитных операций банков, в том числе кредитование реального сектора экономики. Из года в год спрос предприятий на кредиты увеличивался, при этом на фоне общего снижения процентных ставок в экономике стоимость банковских кредитов постепенно снижалась. Кроме повышения спроса на кредитные продукты рост предложения кредитов со стороны кредитных организаций был вызван снижением доходности других сегментов финансового рынка (государственные ценные бумаги, межбанковские кредиты), расширением объемов и увеличением срочности ресурсной базы банков, снижением риска кредитования предприятий реального сектора экономики. Роль банков, контролируемых государством, в банковском секторе остается значительной.

В 2004 году кредитные организации увеличили масштабы финансового посредничества. Замедление темпов роста банковского сектора в 2004 году было следствием нескольких факторов. Одним из них стало постепенное усиление конкуренции между российскими и иностранными банками. Другим фактором замедления роста стали усилия Банка России по противодействию формирования капитала банков ненадлежащими активами. В 2004 году сохранилась тенденция к росту вкладов физических лиц, в том же году сохранились высокие темпы прироста прибыли банковского сектора. Стали более жесткими требования к соблюдению обязательных экономических нормативов. Их ежедневное соблюдение вводилось в практику с целью повышения надежности банковского сектора с точки зрения влияния кредитных рисков, однако это повлияло и на доходность операций банков.

Переход банковского сектора на Международные стандарты финансовой отчетности, несмотря на явные преимущества МСФО с точки зрения надежности и прозрачности информации, содержащейся в бухгалтерских отчетах, а также ее доступности для пользователей, для банков оказался достаточно дорогостоящим проектом. Существенно увеличились расходы кредитных организаций, связанные с дополнительными затратами на аудиторские услуги, программные продукты и обучение персонала.

Установившаяся тенденция снижения ставки рефинансирования делала банковские кредиты более доступными для предприятий и организаций, тем самым увеличивался спрос на кредиты со стороны клиентов. При постепенном сокращении процентной маржи сохранение и увеличение доходов в банковской деятельности было возможно за счет увеличения объемов кредитования, а при отсутствии достаточного объема ресурсов за счет расширения спектра банковских услуг, оказываемых клиентам.

Важнейшим событием в банковском секторе Российской Федерации в 2004г. и начале 2005г. было вступление банков в систему страхования вкладов. Вступление в эту систему означало получение права привлекать вклады физических лиц, которые для многих банков являются одним из самых стабильных источников ресурсов. Вступление банков в систему страхования вкладов обеспечило вкладчикам снижение риска своих вложений. Одновременно, Банк России внес изменения во многие нормативные документы и предпринял шаги для улучшения прозрачности банковского сектора. С 2005 года особое внимание в банковском секторе уделяется противодействию в отмывании доходов, полученных преступным путем. В указанном году отмечался существенный рост капитализации банковского сектора. Наращивание капитала за счет средств собственников уже не обеспечивало необходимый рост капитализации, и в качестве дополнительного источника роста все активнее стали использоваться субординированные кредиты, привлеченные кредитными организациями от сторонних инвесторов. Но, несмотря на хорошие темпы капитализации банковского сектора, продолжалось снижение достаточности банковского капитала в связи с опережающим ростом рискованных активов по сравнению с ростом капитала. Ускорение темпов роста суммарных активов банков и расширение объемов кредитования свидетельствовали о положительных тенденциях в развитии кредитных организаций, но при этом повысились риски ухудшения качества активов банков. Высокие темпы роста объемов потребительских кредитов повлекли за собой рост просроченной задолженности, как в суммарном объеме, так и в долевом отношении.

Итогами 2006 года для российского банковского сектора стали опережающий рост кредитования частных клиентов, активное сокращение кредитных организаций (в т. ч. в связи с отзывом лицензий), приобретение крупными банками более мелких банков с развитой сетью продаж и хорошими позициями в регионе, вхождение крупнейших финансовых групп в капитал российских банков, рост заимствований на международных финансовых рынках в форме синдицированных кредитов и еврооблигаций. Одним из ключевых направлений развития банковского сектора в 2006 году можно признать ипотечное кредитование, которое обладает наибольшим потенциалом развития среди других кредитных продуктов. Сохранились и проблемы предыдущего года – низкая капитализация банков, невысокое качество кредитных портфелей, высокая стоимость ресурсов в сравнении с иностранными банками, а также дефицит долгосрочных пассивов.

В 2007 году темпы развития корпоративного и розничного сегментов выровнялись, произошло быстрое изменение структуры розничных портфелей в пользу ипотечных кредитов, продолжала укрепляться ресурсная база банковской системы, как за счет средств юридических лиц – резидентов и нерезидентов, так и за счет вкладов населения. До августа 2007 года в российском банковском секторе сохранялись высокие темпы роста активов, возросло количество кредитных организаций с капиталом более 5 млн. евро., отмечался рост участия иностранного капитала в банковском секторе России. В результате влияния проблем мирового финансового рынка на состояние российского банковского сектора с середины августа 2007 года начался отток капитала и сокращение банковской ликвидности, возросли объемы осуществляемых Банком России операций по поддержанию ликвидности, повысилась стоимость привлечения кредитными организациями средств у сторонних лиц.

В первом полугодии 2008 года ситуация с ликвидностью в банковской секторе оставалась относительно стабильной. В целях сдерживания инфляции и замедления роста денежного предложения Банк России 3 раза повышал ставку рефинансирования. Несмотря на то, что ставка рефинансирования напрямую не влияет на стоимость привлечения и размещения кредитными организациями средств, в 2008 году установилась тенденция роста процентных ставок по привлеченным средствам и, соответственно, по предоставленным кредитам. До сентября 2008 года Банк России четырежды повышал нормативы обязательных резервов, в результате чего возросли средства кредитных организаций на счетах обязательных резервов в Банке России, тем самым сократилось их денежное предложение.

Однако, к концу третьего квартала 2008 года существенно ухудшилась ситуация с ликвидностью в российском банковском секторе, к этому времени негативное влияние мирового финансового кризиса распространилось и на Россию. Отток иностранного капитала, стремительное снижение рыночной стоимости ценных бумаг, отсутствие достаточного объема средств для погашения долговых обязательств наряду с отсутствием возможности рефинансирования задолженности привели к серьезным проблемам финансовой устойчивости организаций. Положение усугублялось начавшимся кризисом доверия как со стороны финансовых институтов и предприятий, так и со стороны граждан. Для поддержания ликвидности банковской системы Банк России значительно снизил нормативы обязательных резервов, снизил требования к кредитным организациям по условиям получения кредитов в Банке России. В результате принятых мер к ноябрю было приостановлено критическое ухудшение финансовой ситуации, но стабилизации положения не произошло. К концу 2008 года ухудшилась общая экономическая ситуация в стране: произошел существенный спад в промышленности и сокращение ВВП, возросли темпы роста потребительских цен и безработицы. На таком неблагоприятном экономическом фоне значительно повысились риски российских банков. Все эти тенденции в банковском секторе имеют влияние на работу Банка.

Общая оценка результатов деятельности кредитной организации – эмитента

На результаты деятельности Банка в рассматриваемом периоде влияли вышеуказанные тенденции развития банковского сектора экономики. Ужесточение требований по соблюдению экономических нормативов, необходимость составления финансовой отчетности по международным стандартам, уплата страховых взносов в связи с вступлением в систему страхования вкладов повлекли за собой увеличение расходов Банка. Тенденции развития рынка кредитования, увеличения спроса на банковские продукты и услуги оказывают положительное влияние на результаты деятельности Банка. Полученные результаты деятельности Банка за последние пять завершенных финансовых лет можно оценить как удовлетворительные, что подтверждается положительной динамикой ключевых финансовых показателей, за исключением отдельных показателей 2008 года.

Темпы развития «Братского АНКБ» 2008 год в целом сложились ниже темпов развития российского банковского сектора. Так рост активов Банка составил 12% при общероссийском показателе 39%. Собственные средства Банка показали небольшую отрицательную динамику, а по банковскому сектору прирост составил 43%. Увеличение средств предприятий и организаций по Банку сопоставимо с изменением показателя по кредитным организациям в целом, 18% и 24% соответственно. Прирост вкладов физических лиц за год составил 23% по Банку и 15% по российскому банковскому сектору. При росте ссудной задолженности перед кредитными организациями корпоративных клиентов и физических лиц в масштабах страны на 35%, кредитный портфель Банка сократился на 4%.

Полученные результаты достигались благодаря деятельности менеджмента Банка, направленной на снижение неблагоприятного воздействия отрицательных тенденций в банковском секторе. Для этого прогнозируются разные варианты развития событий, и определяется тактика действия при любом сценарии. Составление бизнес – планов, контроль над текущей ситуацией, сопоставление целей и возможностей дают возможность руководству Банка оперировать надежными данными для принятия стратегически важных решений. Банк планирует и в будущем отслеживать процессы, влияющие на его деятельность, контролировать ситуацию при любом развитии событий. В обозримом будущем не прогнозируется событий, которые могут существенно повлиять на изменение финансовых результатов по сравнению с отчетным периодом.

Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации – эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом.

Основными конкурентами Банка являются кредитные организации Иркутской области и Красноярского края. Банк не ведет свою деятельность за рубежом.

Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации – эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг.

В настоящее время Банк позиционируется на региональном рынке как универсальный розничный банк, оказывающий широкий спектр услуг. Факторами конкурентоспособности Банка являются широкий спектр и высокое качество предоставляемых услуг, умеренная тарифная политика, профессиональный менеджмент. Существенным конкурентным преимуществом Банка является стабильная, диверсифицированная клиентская база. Все больше предприятий Иркутской области и Красноярского края привлекают в "Братском АНКБ" по расчетно-кассовому обслуживанию, индивидуальный подход, а также быстрое и качественно осуществление платежей с использованием современных банковских технологий. Целевая ориентация в отношении клиентской базы определяет приоритетные направления сотрудничества Банка с предприятиями, играющими ключевую роль в экономике региона.

Частным вкладчикам Банк предлагает такие условия по вкладам, которые позволяют каждому выбрать удобные для себя сроки и выгодные процентные ставки. Банк располагает отлаженными процедурами проведения банковских операций, порядок которых регламентирован внутренними документами, что обеспечивает скорость осуществления операций и позволяет снизить операционный риск Банка. Важным фактором успеха в конкурентной борьбе является слаженная работа профессионального коллектива сотрудников Банка.

Сильные позиции Банка поддерживаются доверием со стороны населения, увеличением числа клиентов различных сфер деятельности, выраженные ростом средств на счетах Банка, стабильным ростом основных показателей организации.

Общие тенденции развития рынка банковских услуг, наиболее важные для кредитной организации-эмитента

Среди существующих тенденций развития рынка банковских услуг значительное влияние оказывают такие тенденции, как сокращение банковской ликвидности, повышение кредитного риска, повышение стоимости ресурсов.

Одной из благоприятных тенденций является рост спроса на банковские продукты и услуги со стороны юридических и физических лиц.

Важными являются такие тенденции как сохраняющиеся инфляционные процессы, колебания валютных курсов, снижение процентных ставок в экономике, развитие нормативной базы, регламентирующей деятельность Банка, тенденции увеличения капитализации банковского сектора.

Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитной организации-эмитента, и возможные действия кредитной организации-эмитента по уменьшению такого влияния

Инфляционные процессы негативно влияют на расходы Банка, на активность размещения клиентами свободных средств на счетах в Банке (если средства размещены, то наблюдается неустойчивость их динамики), на финансовое положение предприятий, обслуживающихся в Банке.

Более жесткие требования к соблюдению обязательных экономических нормативов увеличивают эксплуатационные расходы банка, что влияет в свою очередь на доходность.

Банком предприняты значительные усилия по качественному улучшению финансовых технологий. Ведется серьезная работа по оптимизации структуры баланса, доходов и расходов Банка, совершенствованию качества управления ресурсами, активами.

Негативно может повлиять на основную деятельность Банка общее ухудшение экономической ситуации в стране, сокращение ликвидности банковского сектора, кризис доверия клиентов, ухудшение финансового положения клиентов Банка.

На случай обострения кризиса ликвидности на российском банковском рынке Банк поддерживает определенный уровень запаса высоколиквидных средств. При затягивании по времени такого обострения Банк планирует воспользоваться возможностями рефинансирования средствами Банка России.

Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации – эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия

Существенных событий, влияющих на деятельность Банка, в ближайшем будущем не предполагается.

Особые мнения членов органов управления Банка о тенденциях в банковской сфере в протоколах заседаний (собраний) не отражались.

V. Подробные сведения о лицах,
входящих в состав органов управления кредитной организации – эмитента, органов кредитной организации – эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках)
кредитной организации – эмитента

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации – эмитента

Органами управления Банка являются:

- общее собрание акционеров – высший орган управления Банка;

- Совет директоров;

- Председатель Правления – единоличный исполнительный орган;

- Правление – коллегиальный исполнительный орган.

Общее собрание акционеров

К компетенции общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:

1) внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законодательством;

2) реорганизация Банка;

3) ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;

4) определение количественного состава Совета директоров Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;

5) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;

6) увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций;

7) увеличение уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций посредством закрытой подписки;

8) увеличение уставного капитала Банка путем размещения посредством открытой подписки дополнительных обыкновенных акций, составляющих более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций;

9) размещение посредством открытой подписки конвертируемых в обыкновенные акции эмиссионных ценных бумаг, которые могут быть конвертированы в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций;

10) размещение посредством закрытой подписки эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции;

11) уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;

12) избрание членов ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий;

13) утверждение аудиторской организации Банка;

14) утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках Банка, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года;

15) выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года;

16) определение порядка ведения общего собрания акционеров;

17) избрание членов счетной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий;

18) дробление и консолидация акций Банка;

19) принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных действующим законодательством;

20) принятие решений об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных действующим законодательством;

21) принятие решения об участии Банка в финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;

22) утверждение внутренних документов Банка, регулирующих деятельность общего собрания акционеров Банка, Совета директоров Банка, Правления Банка и его Председателя, ревизионной комиссии Банка, счетной комиссии Банка;

23) принятие решения о возмещении расходов на подготовку и проведение внеочередного общего собрания акционеров за счет средств Банка;

24) принятие решения о выплате вознаграждения и/или компенсации расходов, связанных с исполнением членами Совета директоров Банка своих обязанностей;

25) принятие решения о выплате вознаграждения и/или компенсации расходов, связанных с исполнением членами ревизионной комиссией Банка своих обязанностей;

26) решение иных вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров действующим законодательством.

Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение Совету директоров Банка, за исключением вопросов, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах".

Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение Правлению или Председателю Правления Банка.

Общее собрание акционеров Банка не вправе рассматривать и принимать решения по вопросам, не отнесенным к его компетенции Федеральным законом "Об акционерных обществах".

Общее собрание акционеров Банка не вправе принимать решения по вопросам, не включенным в повестку дня собрания, а также изменять повестку дня.

Решение по вопросам 1-3, 5, 7-10, 11 (в случае принятия решения об уменьшении уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций Банка или путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества) и 19 (в случае принятия решения об одобрении крупной сделки, если стоимость имущества, выступающего предметом сделки, составляет более 50 процентов балансовой стоимости активов Банка) вышеуказанного перечня принимается общим собранием акционеров Банка большинством в три четверти голосов акционеров – владельцев голосующих акций Банка, принимающих участие в общем собрании акционеров Банка.

Решение общего собрания акционеров Банка по вопросу, поставленному на голосование, принимается большинством голосов акционеров – владельцев голосующих акций Банка, принимающих участие в собрании, за исключением вопросов 1-3, 5, 7-10 и 19 (в случае принятия решения об одобрении крупной сделки, если стоимость имущества, выступающего предметом сделки, составляет более 50 процентов балансовой стоимости активов Банка) вышеуказанного перечня.

Решения по вопросам 2, 6-8, 11 (в случае принятия решения об уменьшении уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций Банка или путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества) и 18-22 принимаются общим собранием акционеров Банка только по предложению Совета директоров Банка.

Акционер Банка вправе обжаловать в суд решение, принятое общим собранием акционеров Банка, в порядке и по основаниям, предусмотренным Федеральным законом "Об акционерных обществах".

Совет директоров Банка

В компетенцию Совета директоров Банка входит решение вопросов общего руководства деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных действующим законодательством к компетенции общего собрания акционеров.

К компетенции Совета директоров Банка относятся следующие вопросы:

1) определение приоритетных направлений деятельности Банка;

2) созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 8 статьи 55 Федерального закона "Об акционерных обществах";