Сверка расчетов проведена на 100 % от суммы задолженности путем подписания двусторонних актов. Просроченной дебиторской задолженности нет.
· По Иркутскому филиалу переходящие остатки в сумме 588 937,51 руб. соответствуют 7 дебиторам.
Существенной дебиторской задолженностью является задолженность по контрагенту Яр» АО в сумме 491 874,74 руб. Дебиторская задолженность возникла по договору аренды имущества от 01.01.01 года – арендная плата за декабрь 2008г. Задолженность носит текущий характер, подтверждена дебитором.
Сверка расчетов проведена на 100 % от суммы задолженности путем подписания двусторонних актов. Просроченной дебиторской задолженности нет.
Расшифровка остатков расходов будущего периода по другим операциям
По состоянию на 1 января 2008 г. на счетах расходов будущего периода по другим операциям балансового счета 61403 числится остаток 480 333,64 руб., из них:
· По головному офису Банка на сумму 274 775,32 руб., в том числе отпускные, начисленные сотрудникам Банка за 2009 год– 6 588,63 руб., арендная плата по договору аренды, относящаяся к 2009 году – 94 250,00 руб., расходы по договорам страхования – 94 944,08 руб., подписка на газеты и журналы на 2009 год – 38 929,18 руб., расходы на программное обеспечение, информационное обслуживание программ - 37 310,22 руб., расходы по договору оказания услуг, относящиеся к 2009 году ,21 руб.
· По Иркутскому филиалу сумма дебиторской задолженности составляет 134 312,74 руб., в том числе 7 811,01 руб. - отпускные, начисленные сотрудникам филиала за 2009 год. Остальная сумма - это расходы по договорам страхования и информационное обслуживание программ.
· По Красноярскому филиалу сумма дебиторской задолженности составляет 71 245,58 руб., в том числе 12 841,66 руб. - отпускные, начисленные сотрудникам филиала за 2009 год, 58 403,92 руб. – расходы на подписку на газеты и журналы, а также расходы по информационному обслуживанию программ, относящиеся к 2009 году. Сумма дебиторской задолженности подтверждена дебиторами.
Сведения о кредиторской задолженности Банка перед поставщиками,
подрядчиками, покупателями и другими контрагентами Банка
По состоянию на 1 января 2009 года на балансовом счете № 000 «Суммы, поступившие на корреспондентский счет, до выяснения», числится остаток 204 885,84 руб., в т. ч. по головному офису – 116 745,28 руб., по Иркутскому филиалу – 10 412,56 руб., по Красноярскому филиалу - 77 728,00 руб. Данный остаток образовался по поступлениям денежных средств 25-31 декабря 2008 года по причине несоответствия наименования получателя номеру расчетного счета, неверного указания формы собственности получателя, неверного указания наименования получателя, а также по причине закрытия расчетного счета получателя. Указанные суммы списаны со счета 47января 2009 года.
Обязательства Банка по прочим операциям по состоянию на 1 января 2009 года числятся на балансовом счете 47422 в сумме 169 751,85 руб., в том числе:
· По головному офису Банка сумма 15 603,93 руб. - остаток расчетов по системе денежных переводов «Coinstar Money Transfer (CMT)», 1 000,00 руб. – обязательства по уплате комиссионного вознаграждения Акционерному коммерческому Сберегательному банку РФ (ОАО), 4 356,29 руб. – обязательства по уплате комиссионного вознаграждения , 1,93 руб.- обязательства перед . Просроченной кредиторской задолженности нет.
· По Иркутскому филиалу сумма,70 руб. руб. - остаток задолженности перед Амбар» по договору оказания услуг от 01.01.01 г.
На счетах учета расчетов с бюджетом по налогам балансового счета 60301 числится остаток 196 853,00 руб. Начисление налогов, срок уплаты которых приходится на 2009 год, произведено в декабре 2008 года.
В составе событий после отчетной даты по балансовому счету 60301 было отражено начисление налога на прибыль согласно декларации за 2008 год в сумме руб.
Остаток балансового счета 60301 с учетом событий после отчетной даты по состоянию на 1 января 2009 года составил руб.
По состоянию на 1 января 2009 г. на счетах доходов будущего периода по другим операциям балансового счета 61304 числится остаток 38 300,61 руб., который представляет собой сумму арендной платы от сдачи индивидуальных банковских сейфов Иркутским филиалом, относящуюся к 2009 году.
На счетах по учету полученного налога на добавленную стоимость балансового счета 60309 числится остаток в сумме 230 119,16 руб. – это сумма налога, подлежащая уплате в бюджет в январе 2009 года.
На балансовом счете 60320 по учету расчетов с акционерами по дивидендам числится остаток в сумме 1 314 276,08 руб. Это сумма начисленных дивидендов по итогам 9 месяцев 2008 года, подлежащая выплате в январе 2009 года.
На счете по учету расчетов с прочими кредиторами балансового счета 60322 числятся остатки в сумме 10 255,22, в том числе:
· По головному офису Банка - 10 043,18 руб. Из них: излишки, выявленные при инкассации банкоматов, в сумме 3 400,00 руб., расчеты по алиментам, удержанным из заработной платы работников Банка в сумме 6 643,18 руб. Просроченной кредиторской задолженности нет.
· По Иркутскому филиалу сумма 12,04 руб. – это начисленная плата за негативное воздействие на окружающую среду, подлежащая уплате в бюджет в январе 2009 года.
· По Красноярскому филиалу - 200,00 руб. В полной сумме это излишки, выявленные при инкассации банкоматов.
Финансовые активы, по которым дата расчетов не совпадает с датой заключения сделки (срочные операции), по состоянию на 1 января 2009 года в балансе Банка отсутствуют.
По состоянию на 1 января 2009 года Банком произведена сверка остатков по счетам аналитического и синтетического учета. В результате сверки расхождений данных не установлено
10. Принципы и методы оценки учета отдельных статей баланса Банка
Основные средства учитываются на счетах по их учету по первоначальной стоимости, которая определяется для объектов:
· приобретенных за плату, в том числе бывших в эксплуатации, — как сумма фактических затрат Банка на приобретение, сооружение (строительство), создание (изготовление) и доведение до состояния, в котором оно пригодно для использования;
· построенных хозяйственным или подрядным способом — по фактической себестоимости строительства;
· стоимость которых выражена в иностранной валюте - определяется в рублях по курсу Центрального банка Российской Федерации, действующему на дату принятия имущества к учету.
Лимит стоимости предметов для принятия к бухгалтерскому учету в составе основных средств определен в размереДвадцать тысяч) рублей. Предметы, стоимостью ниже установленного лимита стоимости независимо от срока службы, учитываются в составе материальных запасов.
Нематериальные активы, приобретенные Банком в процессе его деятельности, учитываются в первоначальной оценке, которая определяется исходя из фактически произведенных затрат по приобретению и приведению объектов в состояние готовности для эксплуатации.
Нематериальные активы, созданные Банком, учитываются по стоимости исходя из суммы фактических расходов на их создание, изготовление (в том числе материальных расходов, расходов на оплату труда, расходов на услуги сторонних организаций, патентные пошлины, расходы, связанные с получением патентов, свидетельств) и др.
Запасы материальных ценностей отражаются в бухгалтерском учете по первоначальной стоимости.
Вложения в уставный капитал предприятий и организаций отражаются по фактическим затратам средств на участие в уставном капитале.
Учтенные Банком векселя, кроме просроченных, отражаются на балансе по покупной стоимости. Отдельно отражаются начисленные по векселям процентные доходы.
Ценные бумаги и векселя, полученные Банком в качестве обеспечения предоставленных кредитов и размещенных средств, учитываются в сумме принятого обеспечения.
Дебиторская задолженность, возникающая в валюте Российской Федерации, отражается в учете в рублях в сумме фактической задолженности, возникающая в иностранной валюте — в иностранной валюте и в рублевом эквиваленте по официальному курсу на дату постановки задолженности на учет (с последующей переоценкой в установленном порядке).
Финансовые требования Банка возникают как в денежной форме (в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте), так и в форме требований по поставке ценных бумаг.
Требования в денежной форме в валюте Российской Федерации принимаются к учету в сумме фактически возникших требований, в иностранной валюте — в иностранной валюте и в рублевом эквиваленте по официальному курсу на дату постановки требований в иностранной валюте на учет (с последующей переоценкой в установленном порядке).
Все выпущенные Банком ценные бумаги (акции) учитываются по номинальной стоимости.
Кредиторская задолженность, возникающая в валюте Российской Федерации, отражается в учете в рублях в сумме фактической задолженности, возникающая в иностранной валюте — в иностранной валюте и в рублевом эквиваленте по официальному курсу на дату постановки задолженности на учет (с последующей переоценкой в установленном порядке).
Финансовые обязательства Банка возникают как в денежной форме (в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте), так и в форме обязательств по поставке ценных бумаг.
Обязательства в денежной форме в валюте Российской Федерации принимаются к учету в сумме фактически возникших обязательств, в иностранной валюте — в иностранной валюте и в рублевом эквиваленте по официальному курсу на дату постановки обязательств в иностранной валюте на учет (с последующей переоценкой в установленном порядке).
Отражение доходов и расходов производится по методу «начисления», т. е. доходы и расходы отражаются в бухгалтерском учете по факту их совершения, а не по факту получения или уплаты денежных средств (их эквивалентов). Доходы и расходы отражаются в бухгалтерском учете в том периоде, к которому они относятся.
Операции отражаются в бухгалтерском учете в день их совершения (поступления документов), если иное не было предусмотрено нормативными актами Банка России.
Доходы, полученные в иностранной валюте, пересчитываются в рубли по официальному курсу Банка России, действующему на день получения доходов.
Расходы, оплаченные в иностранной валюте, пересчитываются в рубли по официальному курсу Банка России, действующему на день оплаты.
В целях расчета налога на прибыль в Банке применяется принцип учета доходов и расходов по методу «начисления», в бухгалтерском учете начисление налога влияет на финансовый результат деятельности Банка за 2008 год.
Определение отдельных элементов учета основных средств
Стоимость объектов основных средств погашается посредством начисления амортизации. Начисление амортизации производится ежемесячно линейным способом – исходя из первоначальной стоимости объекта и нормы амортизации, исчисленной исходя из срока полезного использования этого объекта.
Начисление амортизации по основным средствам, введенных в эксплуатацию до 1 января 2003 года, осуществляется исходя из Единых норм амортизации, утвержденных постановлением СМ СССР № 1072, которые применяются к первоначальной стоимости объекта.
Срок полезного использования объектов основных средств, введенных в эксплуатацию с 1 января 2003 года, определяется в соответствии с Классификацией основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства РФ № 1 от 1 января 2002г. «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы».
Переоценка основных средств в 2008 году не производилась.
11. События после отчетной даты, возникшие в период между отчетной датой и датой составления годового отчета, которые оказывают или могут оказать влияние на финансовое состояние Банка
К корректирующим событиям после отчетной даты (далее – также СПОД) Банком отнесено:
· перенос остатков со счета 706 «Финансовый результат текущего года» на счет 707 «Финансовый результат прошлого года»;
· корректировка процентных расходов по депозитам (вкладам) юридических и физических лиц при досрочном расторжении договора депозита (вклада);
· начисление налога на прибыль за отчетный год;
· корректировка резервов;
· получение после отчетной даты первичных документов, подтверждающих совершение операций до отчетной даты и (или) определяющих (уточняющих) стоимость работ, услуг, активов по таким операциям, а также уточняющих сумм доходов и расходов, отраженных в бухгалтерском учете;
· исправление бухгалтерских ошибок.
|
№ п/п |
Вид корректирующего СПОД |
Сумма |
|
1 |
перенос финансового результата 2008 года со счета 706 «Финансовый результат текущего года» на счет 707 «Финансовый результат прошлого года» |
2 304 ,89 |
|
2 |
корректировка процентных расходов по депозитам (вкладам) юридических и физических лиц при досрочном расторжении договоров депозитов (вкладов) |
329 411,98 |
|
3 |
начисления (корректировка) налогов и сборов за отчетный год |
388 278,02 |
|
4 |
корректировка резервов по ссудной задолженности |
87 600,00 |
|
5 |
получение после отчетной даты первичных документов, подтверждающих совершение операций до отчетной даты и (или) определяющих (уточняющих) стоимость работ, услуг, активов по таким операциям, а также уточняющих сумм доходов и расходов, отраженных в бухгалтерском учете |
2 030 293,04 |
|
6 |
исправление бухгалтерских ошибок |
221 249,82 |
|
7 |
свертывание финансового результата прошлого года на счет по учету прибыли прошлого года |
1 599 203 687,29 |
События после отчетной даты отражены бухгалтерскими проводками в балансе головного офиса Банка по счету учета финансового результата Банка за 2008 год.
К некорректирующим событиям после отчетной даты можно отнести изменение (уменьшение) с 1 января 2009 года, в соответствии с Федеральным законом от 01.01.2001г. «О внесении изменений в часть первую, часть вторую Налогового кодекса РФ и отдельные законодательные акты РФ», налоговой ставки по налогу на прибыль организаций с 24% до 20%.
Крупная сделка, связанная с приобретением и выбытием
основных средств и финансовых активов
Крупных сделок по приобретению и выбытию основных средств в течение периода составления годового бухгалтерского отчета не проводилось.
Факты неприменения правил бухгалтерского учета отсутствуют.
7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента за последний завершенный отчетный квартал
Банковская отчетность
-
| Код территории | Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-----
| | по ОКПО | основной гос. |рег. номер| БИК |
| | | рег. номер |(/поряд. н)| |
-
| 25 | | | 1144 ||
-
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
за март месяц 2009 года
Наименование кредитной организации (ее филиала): "БРАТСКИЙ АНКБ"
Почтовый адрес: БРАТСК, УЛ. КОМСОМОЛЬСКАЯ,43
Код формы 0409101
Месячная
тыс. руб.
------
: :: Исходящие остатки :
: Номер :: :
: счета :: :
:второго::------:
:порядка:: в рублях : ин. вал, : итого :
: :: : драг. метал. : :
:----:
: 1 :: 11 : 12 : 13 :
:----:
А. Балансовые счета
А К Т И В
2091740
204
20
2003
30030
302233
30107
30
30
30
30
30
30
30
30 289184
30000
30
32
32
32
32
32
32
32
32
32
32
451
450
459671
457980
45 252270
45550
45
451
45
45
45
4546746
459102
45
45
45
45
45
458
456
45
45
45
45
45
45
47
47
47
47
47
47224
474
47
51
52
60
60
60
60
60
603
60
60
603
60
60
60
61
61
61
61
61
61
61
61
61
700
70402
70
70
70
70
70
70
70
70
------
Итого по активу
172883
------
П А С С И В
10850
10
100
103
109
20
30
30
30
30
30
303
30
30 289184
30000
31
31
31
31
31
32
40
40
404
40 243485
40
406
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
42
42
42
420
42
42 153855
42
426410
42
425522
42 377314
426816
42
42
42
42
42
42
42
45
45
45
45
45
47
47
47
47
475
47
47
47
47
47
47
52
52
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
606
60
61
704
70646
70
70
70
70
70
------
Итого по пассиву
174683
------
Б. Счета доверительного управления
А К Т И В
------
Итого по активу
0 0 0
------
П А С С И В
------
Итого по пассиву
0 0 0
------
В. Внебалансовые счета
А К Т И В
90
90
90
90
901
90475
90
91
91
91
91
91
9113 3839469
91
91
91
91
91
91
9909579
------
Итого по активу
560972
------
П А С С И В
91
91
91
910
914
917
917
9964593
------
Итого по пассиву
5974
------
Г. Срочные операции
А К Т И В
93
93
93
------
Итого по активу
0 0 0
------
П А С С И В
96
96
96
------
Итого по пассиву
0 0 0
------
Д. Счета депо
А К Т И В
98
98
------
Итого по активу 0.0000
------
П А С С И В
98
98
------
Итого по пассиву 0.0000
------
И. о. Председателя Правления
Главный бухгалтер
Исполнитель
Телефон (39
"08" апреля 2009 г.
Банковская отчетность
-
| Код территории | Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-----
| | по ОКПО | основной гос. |рег. номер| БИК |
| | | рег. номер |(/поряд. н)| |
-
| 25 | | | 1144 ||
-
Отчет
о прибылях и убытках кредитной организации
по состоянию на 1 апреля 2009 г.
Наименование кредитной организации "БРАТСКИЙ АНКБ"
Почтовый адрес: БРАТСК, УЛ. КОМСОМОЛЬСКАЯ,43
Код формы 0409102
Квартальная
тыс. руб
г===T====================T=====T===============================T===============
¦NN ¦ Наименование ¦Сим - ¦ Суммы в рублях от операций: ¦ Всего ¦
¦п/п¦ статей ¦волы +----T----+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ в рублях ¦ в ин. валюте и ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ драг. металлах ¦ ¦
¦---++-----+----+----+----¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
¦---++-----+----+----+----¦
Глава I. ДОХОДЫ
А. От банковских операций
и других сделок
Раздел 1. Процентные
доходы
1. По предоставленным
кредитам
1 Минфину России 11
2 Финансовым органам
субъектов Российской
Федерации и органов
местного
самоуправления 11
3 Государственным
внебюджетным фондам
Российской Федерации 11
4 Внебюджетным фондам
субъектов
Российской Федерации
и органов местного
самоуправления 11
5 Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности 11
6 Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности 11
7 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности 11
8 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 11
9 Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 11
10 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 11
11 Негосударственным
финансовым
организациям 11
12 Негосударственным
коммерческим
организациям 111513
13 Негосударственным
некоммерческим
организациям 11
14 Индивидуальным
предпринимателям 1102
15 Гражданам
(физическим лицам) 11
16 Юридическим лицам -
нерезидентам 11
17 Физическим лицам -
нерезидентам 11
18 Кредитным
организациям 11
19 Банкам-нерезидентам 11
---
Итого по символам
---
2. По прочим
размещенным
средствам в:
1 Минфине России 11
2 Финансовых органах
субъектов Российской
Федерации и органов
местного
самоуправления 11
3 Государственных
внебюджетных фондах
Российской Федерации 11
4 Внебюджетных фондах
субъектов
Российской Федерации
и органов местного
самоуправления 11
5 Финансовых
организациях,
находящихся в
федеральной
собственности 11
6 Коммерческих
организациях,
находящихся в
федеральной
собственности 11
7 Некоммерческих
организациях,
находящихся в
федеральной
собственности 11
8 Финансовых
организациях,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 11
9 Коммерческих
организациях,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 11
10 Некоммерческих
организациях,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 11
11 Негосударственных
финансовых
организациях 11
12 Негосударственных
коммерческих
организациях 11
13 Негосударственных
некоммерческих
организациях 11
14 Юридических лицах -
нерезидентах 11
15 Кредитных
организациях 11
16 Банках-нерезидентах 11
17 В Банке России 11
---
Итого по символам
---
3. По денежным
средствам на счетах
1 В Банке России 11
2 В кредитных
организациях 11
3 В
банках-нерезидентах 11
---
Итого по символам
2172
---
4. По депозитам
размещенным
1 В Банке России 11
2 В кредитных
организациях 11
3 В банках -
нерезидентах 11
---
Итого по символам
---
5. По вложениям в
долговые
обязательства (кроме
векселей)
1 Российской
Федерации 11
2 Субъектов
Российской Федерации
и органов местного
самоуправления 11
3 Банка России 11
4 Кредитных
организаций 11
5 Прочие долговые
обязательства 11
6 Иностранных
государств 11
7 Банков-нерезидентов 11
8 Прочие долговые
обязательства
нерезидентов 11
---
Итого по символам
---
6. По учтенным векселям
1 Органов федеральной
власти 11
2 Органов власти
субъектов Российской
Федерации и органов
местного
самоуправления 11
3 Кредитных
организаций 11
4 Векселям прочих
резидентов 11
5 Органов
государственной
власти иностранных
государств 11
6 Органов местной
власти иностранных
государств 11
7 Банков-нерезидентов 11
8 Векселям прочих
нерезидентов 11
---
Итого по символам
---
---
Итого по разделу 1 111645
---
Раздел 2. Другие
доходы от банковских
операций и других
сделок
1. Доходы от открытия и
ведения банковских
счетов, расчетного
и кассового
обслуживания
клиентов
1 Вознаграждение за
открытие и ведение
банковских счетов 12
2 Вознаграждение за
расчетное и кассовое
обслуживание 1286
---
Итого по символам
12115
---
2. Доходы от
купли-продажи
иностранной валюты в
наличной и
безналичной формах
1 Доходы от
купли-продажи
иностранной валюты в
наличной и
безналичной формах 12X 9598
---
Итого по символу
12X 9598
---
3. Доходы от выдачи
и поручительств
1 Доходы от выдачи
и поручительств 12
---
Итого по символу
12696
---
4. Доходы от проведения
других сделок
1 От погашения и
реализации
приобретенных прав
требования 12401 0 X 0
2 От операций по
доверительному
управлению
имуществом 12
3 От операций с
драгоценными
металлами и
драгоценными камнями 12X 46
4 От предоставления в
аренду специальных
помещений и сейфов
для хранения
документов и
ценностей 12
5 От операций
финансовой аренды
(лизинга) 12
6 От оказания
консультационных и
информационных услуг 12
---
Итого по символам
---
---
Итого по разделу 2 12426
---
---
Итого по группе
доходов А "От
банковских операций
и других сделок"
(1-2 разделы) 108071
---
Б. Операционные доходы
Раздел 3. Доходы от
операций с ценными
бумагами кроме
процентов,
дивидендов и
переоценки
1. Доходы от операций с
приобретенными
ценными бумагами
1 Российской
Федерации 13101 0 X 0
2 Субъектов
Российской Федерации
и органов местного
самоуправления 13102 0 X 0
3 Банка России 13103 0 X 0
4 Кредитных
организаций 13104 0 X 0
5 Прочих ценных бумаг 13105 0 X 0
6 Иностранных
государств 13106 0 X 0
7 Банков-нерезидентов 13107 0 X 0
8 Прочих ценных бумаг
нерезидентов 13108 0 X 0
---
Итого по символам
X 0
---
2. Доходы от операций с
выпущенными
ценными бумагами
1 Доходы от операций
с выпущенными
ценными бумагами 13
---
Итого по символу
13
---
---
Итого по разделу 3 13
---
Раздел 4. Доходы от
участия в капитале
других организаций
1. Дивиденды от
вложений в акции
1 Кредитных
организаций 14
2 Других организаций 14
3 Банков-нерезидентов 14
4 Других организаций
- нерезидентов 14
---
Итого по символам
---
2. Дивиденды от
вложений в акции
дочерних и зависимых
обществ
1 Кредитных
организаций 14
2 Других организаций 14
3 Банков-нерезидентов 14
4 Других организаций
- нерезидентов 14
---
Итого по символам
---
3. Доходы от участия в
хозяйственных
обществах (кроме
акционерных)
1 Кредитных
организациях 14
2 Банках-нерезидентах 14
3 Других организациях 14
4 Других организациях
- нерезидентах 14
---
Итого по символам
---
4. Доходы от участия в
дочерних и зависимых
хозяйственных
обществах (кроме
акционерных)
1 Кредитных
организациях 14
2 Банках-нерезидентах 14
3 Других организациях 14
4 Других организациях
- нерезидентах 14
---
Итого по символам
---
---
Итого по разделу 4 14
---
Раздел 5.
Положительная
переоценка
1. Положительная
переоценка ценных
бумаг, средств в
иностранной валюте,
1 Ценных бумаг
(балансовый счет №
70602, при
составлении годового
отчета - балансовый
счет № 000X 0
2 Средств в
иностранной валюте
(балансовый счет №
70603, при
составлении годового
отчета - балансовый
счет № 000 X 211646
3 Драгоценных
металлов (балансовый
счет № 000 при
составлении годового
отчета - балансовый
счет № 000X 3503
---
Итого по символам
X 215149
---
2. Доходы от применения
встроенных
производных
инструментов,
неотделяемых от
основного договора
(балансовый счет №
70605, при
составлении годового
отчета - балансовый
счет № 000):
1 От изменения курса
ценной бумаги 15201 0 X 0
2 От изменения
валютного курса 15202 0 X 0
3 От изменения
индекса цен 15203 0 X 0
4 От изменения других
переменных 15204 0 X 0
---
Итого по символам
X 0
---
---
Итого по разделу 5 15X 215149
---
Раздел 6. Другие
операционные доходы
1. Доходы от расчетных
(беспоставочных)
1 От изменения ставки
процента 16
2 От изменения курса
ценной бумаги 16
3 От изменения
валютного курса 16
4 От изменения
индекса цен 16
5 От изменения других
переменных 16
---
Итого по символам
---
2. Комиссионные
вознаграждения
1 За проведение
операций с валютными
ценностями 16
2 От оказания
посреднических услуг
по брокерским и
аналогичным
договорам 16
3 По другим операциям 16
---
Итого по символам
3677
---
3. Другие операционные
доходы
1 От сдачи имущества
в аренду 16
2 От выбытия
(реализации)
имущества 16X 50
3 От дооценки
основных средств
после их уценки 16303 0 X 0
4 От передачи активов
в доверительное
управление 16
5 От восстановления
сумм резервов на
возможные потери 16X 11576
6 Прочие операционные
доходы 16
---
Итого по символам
12268
---
---
Итого по разделу 6 165
---
---
Итого по группе
доходов Б
"Операционные
доходы" (3-6
разделы) 10094
---
В. Прочие доходы
Раздел 7. Прочие
доходы
1. Штрафы, пени,
неустойки
1 По операциям
привлечения и
предоставления
(размещения)
денежных средств 17
2 По другим
банковским операциям
и сделкам 17
3 По прочим
(хозяйственным)
операциям 17
---
Итого по символам
---
2. Доходы прошлых лет,
выявленные в
отчетном году
1 По операциям
привлечения и
предоставления
(размещения)
денежных средств 17
2 По другим
банковским операциям
и сделкам 17
3 По прочим
(хозяйственным)
операциям 17
---
Итого по символам
---
3. Другие доходы,
относимые к прочим
1 От безвозмездно
полученного
имущества 17
2 Поступления в
возмещение
причиненных убытков,
в том числе
от страховщиков 17
3 От оприходования
излишков:
материальных
ценностей 17
4 денежной наличности 17
5 От списания
обязательств и
невостребованной
кредиторской
задолженности 17
6 Другие доходы 17
---
Итого по символам
---
---
Итого по разделу 7 17
---
---
Итого по разделу 7
(по группе доходов
В "Прочие доходы") 10
---
---
Всего по Главе I
"Доходы"(разделы
1 5
---
---
Глава II. РАСХОДЫ
А. По банковским операциям
и другим сделкам
Раздел 1. Процентные
расходы
1. По полученным
кредитам от:
1 Банка России 21
2 Кредитных
организаций 21
3 Банков-нерезидентов 21
4 Других кредиторов 21
---
Итого по символам
---
2. По денежным
средствам на
банковских счетах
клиентов -
1 Финансовых
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности 21
2 Коммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности 21
3 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности 21
4 Финансовых
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 21
5 Коммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 21
6 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 21
7 Негосударственных
финансовых
организаций 21
8 Негосударственных
коммерческих
организаций 21
9 Негосударственных
некоммерческих
организаций 21
10 Кредитных
организаций 21
11 Банков-нерезидентов 21
12 Индивидуальных
предпринимателей 21
13 Индивидуальных
предпринимателей -
нерезидентов 21
14 Юридических лиц -
нерезидентов 21
---
Итого по символам
3581
---
3. По депозитам
юридических лиц
1 Минфина России 21
2 Финансовых органов
субъектов Российской
Федерации и органов
местного
самоуправления 21
3 Государственных
внебюджетных фондов
Российской Федерации 21
4 Внебюджетных фондов
субъектов
Российской Федерации
и органов местного
самоуправления 21
5 Финансовых
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности 21
6 Коммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности 21
7 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности 21
8 Финансовых
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 21
9 Коммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 21
10 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 21
11 Негосударственных
финансовых
организаций 21
12 Негосударственных
коммерческих
организаций 2180
13 Негосударственных
некоммерческих
организаций 21
14 Юридических лиц -
нерезидентов 21
15 Кредитных
организаций 21
16 Банков-нерезидентов 21
17 Банка России 21
---
Итого по символам
---
4. По прочим
привлеченным
средствам
юридических лиц
1 Минфина России 21
2 Финансовых органов
субъектов Российской
Федерации и органов
местного
самоуправления 21
3 Государственных
внебюджетных фондов
Российской Федерации 21
4 Внебюджетных фондов
субъектов
Российской Федерации
и органов местного
самоуправления 21
5 Финансовых
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности 21
6 Коммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности 21
7 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности 21
8 Финансовых
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 21
9 Коммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 21
10 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности 21
11 Негосударственных
финансовых
организаций 21
12 Негосударственных
коммерческих
организаций 21
13 Негосударственных
некоммерческих
организаций 21
14 Юридических лиц -
|
Из за большого объема эта статья размещена на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 |
