Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2008 года, открытое акционерное общество коммерческий "Волга-Кредит" банк (стр. 1 )

Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2008 года, открытое акционерное общество коммерческий "Волга-Кредит" банк Главное управление Банка России по Самарской области

ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ

по ценным бумагам

за 3 квартал 2008 года

Открытое акционерное общество коммерческий "Волга-Кредит" банк

(полное фирменное наименование кредитной организации - эмитента)

Код эмитента:

01153-B

Утвержден

10 ноября 2008 г.

Совет директоров

(указывается уполномоченный орган кредитной организации - эмитента, утвердивший ежеквартальный отчет)

Протокол

10 ноября 2008 г.

N

25

(отметка об утверждении указывается на титульном листе ежеквартального отчета в случае, если необходимость его утверждения предусмотрена уставом (учредительными документами) или иными внутренними документами кредитной организации - эмитента)

Место нахождения кредитной организации - эмитента:

г. Самара, ул. Вилоновская, д.138

(указывается место нахождения (адрес постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации - эмитента) кредитной организации - эмитента)

Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит

раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.

Наименование должности руководителя кредитной организации - эмитента

И. о. председателя правления

_____________

Дата

10 ноября 2008 г.

подпись

Главный бухгалтер

____________

_________

Дата

10 ноября 2008 г.

подпись М. П.

Контактное лицо:

Начальник отдела внутрибанковского правового обеспечения

(указываются должность, фамилия, имя, отчество контактного лица кредитной организации - эмитента)

Телефон:

(указывается номер (номера) телефона контактного лица)

Факс:

(указывается номер (номера) факса кредитной организации - эмитента)

Адрес электронной почты:

*****@***ru

(указывается адрес электронной почты контактного лица (если имеется))

Адрес страницы (страниц в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете:

www. *****

ОГЛАВЛЕНИЕ
	Стр.
Введение	6
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	7-11
1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента	7
1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации – эмитента	7-10
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации – эмитента	10-11
1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента	11
1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента	11
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	11
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента	12-19
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента	12
2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента	13
2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента	13
2.3.1. Кредиторская задолженность	13-14
2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента	14
2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам	14-15
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг	15
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг	15
2.5.1. Кредитный риск	15-16
2.5.2. Страновой риск	16
2.5.3. Рыночный риск	16
2.5.3.1. Фондовый риск	16
2.5.3.2. Валютный риск	16-17
2.5.3.3. Процентный риск	17
2.5.4. Риск ликвидности	17
2.5.5. Операционный риск	17-18
2.5.6. Правовые риски	18
2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)	18-19
2.5.8. Стратегический риск	19
2.5.9. Информация об ипотечном покрытии	19
III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте	20-26
3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента	20
3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента	20
3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента	20-22
3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента	22
3.1.4. Контактная информация	22-23
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика	23
3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента	23
3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента	23
3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента	23
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента	23-24
3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента	24
3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента	24-25
3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях	25
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации - эмитента	25
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента	25-26
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента	27-43
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента	27
4.1.1. Прибыль и убытки	27-29
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности	29-30
4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)	30-32
4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента	32
4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента	32-34
4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента	34-36
4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента	37
4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований	37
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента	37-43
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента	44-67
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента	44-48
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента	48-60
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации - эмитента	60-61
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента	61-62
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента	62-66
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента	66
5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации – эмитента	67
5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента	67
VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных кредитной организацией-эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	68-78
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации – эмитента	68
6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций	68-72
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации – эмитента	72
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации – эмитента	72-73
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций	73-75
6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	75-76
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности	76-78
VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация	79-80
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента	79
7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал	79
7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год	79
7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации – эмитента	79
7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года	79-80
7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента	80
VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах	81-95
8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте	81
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации – эмитента	81
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации – эмитента	82
8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации – эмитента	82
8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента	82-84
8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций	84
8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией –эмитентом	85
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации – эмитента	85
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации – эмитента	85-88
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации – эмитента	88
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)	88
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которые находятся в обращении	88-89
8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)	89
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска	89
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска	89
8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием	89
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации – эмитента	89
8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам	89
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента	89-94
8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации – эмитента	94-95
8.10. Иные сведения	95
Приложение: Отчет о прибылях и убытках кредитной организации на 01.10.2008 г.	96-114
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации за сентябрь 2008 г.	115-123

	Введение
	В соответствии с п.5.1 Приказа ФСФР от 01.01.2001 г. №06-117/пз-н «Об утверждении положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» обязано осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета по ценным бумагам. Основание возникновения обязанности: осуществлял размещение собственных акций путем открытой подписки, которая сопровождалась регистрацией проспекта ценных бумаг. "Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития банковского сектора и результатов деятельности кредитной организации - эмитента, в том числе планов кредитной организации - эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете".
	I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
	1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента
	Персональный состав Совета директоров (Наблюдательного совета) кредитной организации-эмитента:
	Фамилия, Имя, Отчество	Год рождения
	5.	1976 1962 1959 1968 1972
	Персональный состав Правления кредитной организации-эмитента:
	Фамилия, Имя, Отчество	Год рождения
	1.  2.  3.  4.  5.  6.	1977 1976 1957 1965 1967 1961
	Лицо, занимающее должность (исполняющее функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации-эмитента:
	Фамилия, Имя, Отчество	Год рождения
		1976
	1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента
	1. Номер корреспондентского счета кредитной организации – эмитента, открытого в Банке России, подразделение Банка России, где открыт корреспондентский счет. Корреспондентский счет № открыт в ГРКЦ Главного управления Банка России по Самарской области.
2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента.

Полное фирменное наименование	Сокращенное фирменное наименование	Местонахождение	ИНН	БИК	N кор. счета в Банке России, наименование подразделения Банка России	№ счета в учете кредитной организации-эмитента	№ счета в учете банка контрагента	Тип счета
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1. ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ПРОМЫШЛЕННЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ АВТОВАЗБАНК»		6 «а»			в Приморском РКЦ г. Тольятти			30110 – ностро, 30109 – лоро.
2. Открытое акционерное общество «Межрегиональный Волго-Камский банк реконструкции и развития»	ОАО "Волго-Камский банк"	г. Самара, Заводское шоссе «б»			в ГРКЦ Главного управления Банка России по Самарской области			30110 – ностро, 30109 – лоро.
3. Открытое акционерное общество коммерческий банк "Солидарность"	"Солидарность"	0			в ГРКЦ г. Самара			30110 – ностро, 30109 – лоро.
4. Татарский акционерный банк экономического развития "Татэкобанк" (Открытое акционерное общество)	"Татэкобанк" (ОАО)	Республика Татарстан, 7			в РКЦ Приволжский			30110 – ностро, 30109 – лоро.
5. Поволжский Банк Сбербанка РФ	---	г. Самара,	;		в ГРКЦ Главного управления Банка России по Самарской области	.		30110 – ностро, 30109 – лоро.
6. Банк «ВТБ 24» (Закрытое акционерное общество)	«ВТБ 24» (ЗАО»				в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России			30110 – ностро, 30109 – лоро.
7. Открытое акционерное общество "ТрансКредитБанк"	ОАО "ТрансКредитБанк"	г. Москва, Соймоновский проезд, д.5;			в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России			30110 – ностро, 30109 – лоро.
8. ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "ГАЗБАНК"	"ГАЗБАНК"	0			в ГРКЦ Главного управления Банка России по Самарской области			30110 – ностро, 30109 – лоро.
9. Открытое акционерное общество «Первый Объединенный Банк»	ОБ»	"а"			в ГРКЦ г. Самары			30110 – ностро, 30109 – лоро.
10. Открытое акционерное общество «НАЦИОНАЛЬНЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК»	);	8			в РКЦ г. Тольятти			30110 – ностро, 30109 – лоро.
11. Общество с ограниченной ответственностью Банк «ЭКСПО БАНК»	«ЭКСПОБАНК»	г. Москва, Леонтьевкий пер., д. 21/1, стр.1			в Отделении 2 Московского ГТУ Банка России			30110 – ностро, 30109 – лоро.
12. Открытое акционерное общество Акционерный коммерческий банк "АК БАРС"	"АК БАРС")				в РКЦ Национального Банка Республики Татарстан			30110 – ностро, 30109 – лоро.
13. Закрытое акционерное общество коммерческий банк "ГЛОБЭКС"	ЗАО "ГЛОБЭКС БАНК"	г. Москва, Новинский бульвар, д.31			в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России			30110 – ностро, 30109 – лоро.
14. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК"	ОАО "АКИБА НК"	Республика Татарстан, г. Набережные Челны, пр. Мира, д.88 "а";			в РКЦ Комсомольский			30110 – ностро, 30109 – лоро.
15. Акционерный коммерческий «Московский муниципальный банк – Банк Москвы» (Открытое акционерное общество)	Москвы»	/15, стр.3			в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России			30110 – ностро, 30109 – лоро.
16. Коммерческий Банк "Анелик РУ"(Общество с ограниченной ответственностью)	«Анелик РУ»	г. Москва, 1-я ул. Ямского поля, стр.1			в Отделении №1 Московского ГТУ Банка России			30110 – ностро, 30109 – лоро.

3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента.

Полное фирменное наименование	Сокращенное фирменное наименование	Местонахождение	ИНН	БИК	N кор. счета в Банке России, наименование подразделения Банка России	№ счета в учете кредитной организации-эмитента	№ счета в учете банка контрагента	Тип счета
1	2	3	4	5	6	7	8	9
merzbank AG	Commerzbank	Kaiserplatz, D-60311 Frankfurt am Main, Germany	-----	-----		,	USD, EUR	3014– нос-тро
2. Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG	RZB	Am Stadtpark 9 A-1030 Wien	------	-----		.		3014–нос-тро

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента
Полное фирменное наименование	Общество с ограниченной ответственностью ^с-Аудит – Сервис»
Сокращенное наименование	^с-Аудит – Сервис»
Место нахождения	г. Москва, просп. Мира, стр.2
Номер телефона и факса	(0;
Адрес электронной почты (если имеется)	*****@***ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности	№Е 004587 на осуществление аудиторской деятельности выдана в соответствии с Приказом Министерства финансов РФ от 01.01.2001 г. № 000. Срок действия лицензии продлен до 27.06.2013 г.
Орган, выдавший указанную лицензию	Министерство финансов Российской Федерации
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях)	Общество с ограниченной ответственностью ^с-Аудит – Сервис» является членом аудиторской палаты России.
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента.	2002,2003, 2004, 2005, 2006, 2007
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации - эмитента	Нет.
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом	Нет.
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т. д.), а также родственных связей	Нет.
Сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором)	Нет.
Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.
Нет.
Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента.
Служба внутреннего контроля Банка представляет на рассмотрение Совета директоров банка информацию о предложениях аудиторских фирм по проведению аудита банка (в том числе рейтинга аудиторской фирмы на рынке аудиторских услуг, оказываемых банкам, предполагаемой стоимости услуг аудита банка, о сроке деятельности аудиторской фирмы, наличии у аудиторской фирмы лицензии, позволяющей проводить аудит, и сотрудников, имеющих квалификационные аттестаты). Совет директоров при подготовке к проведению годового общего собрания акционеров вырабатывает проект решений по вопросам повестки дня, в том числе по вопросу утверждения аудитора Банка.
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.
Нет.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора, фактический размер вознаграждения, выплаченный кредитной организацией - эмитентом аудитору по итогам последнего завершенного финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.
Размер вознаграждения утверждается Советом директоров Банка. Размер оплаты услуг Аудитора по итогам работы за 2007 год утвержден Советом директоров 18 июля 2007 г. (протокол №10 от 01.01.2001 г.). Выплаченный размер вознаграждения Банком аудитору в 2007 году составил 430 500 рублей, в том числе НДС (с учетом подтверждения отчетности 2006 года по российским и международным стандартам и аванса за оказание аудиторских услуг по подтверждению отчетности, составленной по российским стандартам за 2007 год). Отсроченных, просроченных платежей за оказанные аудитором услуги нет.
1.4. Сведения об оценщике кредитной организации – эмитента Нет.
1.5. Сведения о консультантах кредитной организации – эмитента Нет.
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Нет.

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации – эмитента (тыс. руб.)
	Наименование показателя	01.10.2008
	Уставный капитал	260 000
	Собственные средства (капитал)
	Чистая прибыль (непокрытый убыток)	62 056
	Рентабельность активов (%)	1,67
	Рентабельность капитала (%)	12,77
	Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т. д.)	4
Методика расчета показателей указывается на то, что показатели рассчитаны по рекомендуемой методике, либо приводится методика расчета.
Данные для расчета показателей рентабельности взяты из публикуемой отчетности (формы 0 0409807), расчет величины собственных средств основан на Положении (форма 0409134). Формула расчета рентабельности: На 01.10.2008 года: Чистая прибыль Rактивов = --- * 100/3*4 = ----- * 100/3*4 = 1,67 Средняя величина активов 4  Чистая прибыль Rкапитала = -- * 100/3*4 = ----- *100/3*4 = 12,77 Средняя величина капитала
Анализ платежеспособности и финансового положения кредитной организации – эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).
Экономический анализ прибыльности/убыточности Банка подготовлен по данным формы публикуемой отчетности (формы 0 0409807) По итогам 9 месяцев 2008 года рентабельность активов возросла на 0,35%, что связано с ростом чистой прибыли банка натыс. руб. и снижением средней величины активов банка с 5 тыс. руб. на 01.10.2007 года до 4 тыс. руб. - на 01.10.2008 года. Рентабельность капитала на 01.10.2008 года возросла по сравнению с 01.10.2007 года на 1,21%, что объясняется ростом чистой прибыли Банка. Объём привлеченных ресурсов на 01.10.2008 г. сократился по сравнению с объёмом привлеченных ресурсов на 01.10.2007 г. на 11% за счет сокращения объёма выпущенных долговых обязательств Банка. Величина собственных средств (капитала) Банка (согласно формы 0409134) возросла с тыс. руб. на 01.10.2007 года до тыс. руб. на 01.10.2008 . Капитал вырос натыс. руб. или 8,0%. Таким образом, изменение ресурсной базы банка характеризуется увеличением доли собственных средств и снижением доли привлеченных средств. Банк своевременно выполняет все обязательства перед клиентами по проведению платежей с корреспондентского счета, возврату денежных средств по вкладам и депозитам. 2.2. Рыночная капитализация кредитной организации – эмитента Акции на биржах не котируются. 2.3. Обязательства кредитной организации – эмитента 2.3.1. Кредиторская задолженность Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за соответствующий отчетный период.
(тыс. руб.)
Вид кредиторской задолженности	01.10.2008 год
Срок наступления платежа
До 30 дней	Свыше 30 дней
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
в том числе просроченная		Х
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты
в том числе просроченная		Х
Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям
в том числе просроченная		Х
Операции по продаже и оплате лотерей
в том числе просроченная.		Х
Платежи по приобретению и реализации памятных монет
в том числе просроченная		Х
Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения	630
в том числе просроченная		Х
Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)
в том числе просроченная		Х
Расчеты с бюджетом по налогам	1 285
в том числе просроченная		Х
Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату
в том числе просроченная		Х
Расчеты с работниками по оплате труда
в том числе просроченная		Х
Расчеты с работниками по подотчетным суммам
в том числе просроченная		Х
Налог на добавленную стоимость полученный	20
в том числе просроченная		Х
Прочая кредиторская задолженность	2 834	136
в том числе просроченная		Х
Итого	4 769	136
в том числе итого просроченная		Х
Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности (указывается по каждому кредитору) Данные на 01.10.2008 г.
Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - Наименование) или Фамилия, имя, отчество	Инспекция Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Самары
Сокращенное наименование	Октябрьскому району г. Самары
Место нахождения	г. Самара, Мичурина, д.21 «в»
Сумма кредиторской задолженности, тыс. руб.	1 097
Размер просроченной кредиторской задолженности, тыс. руб.	-
Условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени)	-
Является/не является аффилированным лицом кредитной организации – эмитента	Нет.
Размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России.
Нет.
Информация о выполнении кредитной организацией – эмитентом нормативов обязательных резервов.
(тыс. руб.)
Отчетный период	Размер недовзноса в обязательные резервы	Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов
1	2	3
01.10.2008 г.	0	0
Информация о наличии/отсутствии неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов
Неуплаченные штрафы за нарушение обязательного резервирования отсутствуют.
2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента
Обязательств банка, по которым сумма основного долга составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов, нет.
2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания соответствующего отчетного квартала.
За последний отчетный квартал по состоянию на 01.10.2008 г. имел обязательства из предоставленного Банком обеспечения в форме выданных гарантий на общую суммутыс. рублей, в т. ч. гарантий на суммутыс. рублей.
Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения: Обязательства из предоставленного обеспечения на сумму, превышающую 5% балансовой стоимости активов банка, по состоянию на 01.10.2008 г. у банка отсутствовали.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом ( третьими лицами).
Все обязательства условного характера по предоставленным гарантиям и авалям были отнесены банком ко 2 категории качества. Оценка риска неисполнения третьими лицами обязательств перед Банком свидетельствовала о существовании умеренной потенциальной угрозы потерь.
Факторов, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств
Вероятность возникновения факторов, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств принципалами (плательщика) мала.
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
В третьем квартале 2008 г. размещение ценных бумаг не осуществлялось.
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг
Банковскими рисками, связанными с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг, являются: - кредитный риск; - страновой риск; - рыночный риск; - риск ликвидности; - операционный риск; - правовой риск; - риск потери деловой репутации (репутационный риск); - стратегический риск. Система управления банковскими рисками в Банке действует на основании Политики по оценке и управлению рисками в (утверждена Советом Директоров Банка 08.08.06, протокол №9).
2.5.1. Кредитный риск
Кредитные риски связаны с возможностью возникновения у убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств в соответствии с условиями договора. С целью минимизации кредитного риска Банком разработаны определенные методы его регулирования, к которым относятся: диверсификация, концентрация, лимитирование, резервирование. Диверсификация кредитного портфеля Банка осуществляется путем распределения ссуд по различным категориям заемщиков, срокам предоставления, видам обеспечения, по отраслевому признаку. Установление лимитов кредитования позволяет Банку избежать критических потерь вследствие необдуманной концентрации любого вида риска, а также диверсифицировать кредитный портфель и обеспечить стабильные доходы. Лимиты определяются как максимально допустимый размер ссуды и выражаются, как в абсолютных предельных величинах (сумма кредита в денежном выражении), так и в относительных показателях (коэффициенты, индексы, нормативы). Наиболее эффективным методом снижения уровня кредитного риска по портфелю Банка является резервирование. Данный метод направлен на защиту вкладчиков, кредиторов и акционеров, одновременно повышая качество кредитного портфеля и надежность Банка. При формировании резервов на возможные потери по предоставленным ссудам Банк исходил из необходимости соблюдения всех предписанных Банком России требований и с учетом разработанных внутренних процедур и методик оценки кредитного риска. Управление кредитным риском проводится как на уровне кредитного портфеля в целом, так и на уровне отдельного заемщика/группы связанных заемщиков. Решение о возможной выдаче кредитов принимается Кредитным комитетом Банка. Разработаны внутрибанковские методики и регламенты кредитования. Эффективность указанной системы управления кредитным риском подтверждается отсутствием прямых финансовых потерь с кредитными инструментами в рассматриваемом периоде и выполнением всех требований Банка России по соблюдению норм концентрации кредитных рисков на 1-го заемщика (Н6), концентрации совокупных кредитных рисков (Н7) и прочих нормативов риска (Н9.1, Н10.1, Н12). Величина кредитного риска в анализируемом периоде оценивается как удовлетворительная.
2.5.2. Страновой риск
Страновой риск (включая риск неперевода средств) – это риск возникновения убытков Банка в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений. осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации. Потенциально возможными внутренними страновыми рисками можно считать риски, носящие форс-мажорный характер: военные конфликты, введение чрезвычайного положения, техногенные катастрофы, политические риски и т. д. В настоящее время в России наблюдается позитивные макроэкономические и политические изменения: тенденция экономического роста, стабилизация политико-экономической ситуации. Поэтому уровень внутреннего странового риска в настоящее время можно считать незначительным. Внешние страновые риски, связанные с иностранными контрагентами, также можно оценить как низкие. Банк имеет корреспондентские отношения с надежными и финансово устойчивыми иностранными банками, расположенными на территории стран, входящих в «группу развитых стран» (Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG, Commerzbank AG).
2.5.3. Рыночный риск
Рыночный риск – это риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют. Банк принимает на себя рыночный риск, связанный с колебанием цен на фондовом, валютном рынках и рынке драгоценных металлов. Исходя из допустимого уровня риска банк устанавливает лимиты открытых позиции по инструментам. Контроль за соблюдением установленных лимитов осуществляется на ежедневной основе. Однако использование этого подхода не позволяет предотвратить образование убытков, превышающих установленные лимиты, в случае более существенных изменений на рынке. Так как, суммарная величина текущих (справедливых) стоимостей финансовых инструментов не превышает 6 процентов величины балансовых активов кредитной организации, то расчет рыночного риска сводится к расчету и контролю за состоянием валютного риска.
2.5.3.1. Фондовый риск
Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты. Объемы операций Банка на фондовом рынке значительно ниже установленных значений, соответственно расчет и анализ данного риска в отчетном периоде не производился.
2.5.3.2. Валютный риск
Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах. Управление валютным риском Банк осуществляет на основании нормативных документов Банка России, регламентирующие лимиты открытых валютных позиций. Лимиты определяются Банком как для каждой валюты в отдельности, так и для совокупной позиции во всех валютах. Банк выполняет требования Банка России по контролю за величиной открытой валютной позиции. Банк осуществляет управление валютным риском филиалов и центрального офиса путем прогнозирования курсов, персонального установления лимитов на валютные позиции, разграничение полномочий для принятия решений. Величина валютного риска в рассматриваемом периоде незначительная.
2.5.3.3. Процентный риск
Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации. Одним из наиболее эффективных методов управления процентным риском является метод отклонений или разрыва (ГЭП-анализ), который основан на выделении активов и пассивов, чувствительных к изменению процентных ставок в определенном периоде. Данная методика основывается на оценке влияния процентной ставки на процентную прибыль Банка. Анализ степени согласованности сроков и ставок, привлеченных и размещенных средств, Банком проводится на постоянной основе. Для контроля процентного риска структура активов и пассивов Банка анализируется по срокам до пересмотра процентных ставок, а также рассматриваются различные сценарии изменения уровня ставок. Все средства анализа используются в разрезе по валютам и статьям баланса. В связи с незначительным объемом в торговом портфеле Банка инструментов, чувствительных к изменению процентной ставки, процентный риск Банка оценивается как незначительный.
2.5.4. Риск ликвидности
Риск ликвидности - риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств. Ликвидность оценивается нормативами ликвидности, установленными нормативными документами Банка России. Банком осуществляется непрерывное текущее и перспективное (среднесрочное и долгосрочное) планирование и прогнозирование ожидаемых денежных потоков (платежей и поступлений). Существующая структура вложений и обязательств Банка согласована по срокам размещения и востребования. С целью регулирования дефицита или избытка ликвидности в пределах установленных нормативов мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности Банком проводится ежедневный мониторинг и управление ликвидностью. Контроль за соблюдением политики и процедур по управлению ликвидности возложены на все подразделения Банка. Банком разработаны мероприятия, направленные на оптимизацию ликвидности и носят непрерывный характер. Отсутствие нарушений нормативов ликвидности и наличие бездефицитной сбалансированной структуры активов и пассивов по срокам свидетельствуют о контролируемой и умеренной величине риска потери ликвидности Банка в рассматриваемом периоде.
2.5.5. Операционный риск
Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характера и масштабов деятельности Банка требованиям действующего законодательства, внутренних порядков и процедур проведения банковских операций, их нарушения сотрудниками Банка, вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий. Это риск возникновения убытков в результате несоразмерности функциональных возможностей, применяемых Банком информационных, технологических систем и их отказов, а также в результате воздействия внешних событий нефинансовой природы (например, мошенничество или стихийное бедствие). Выявление операционного риска осуществляется Банком на постоянной основе. В целях обеспечения условий для эффективного выявления операционного риска, а также его оценки ведется аналитическая база данных о понесенных операционных убытках. В аналитической базе данных о понесенных операционных убытках отражены сведения о видах и размерах операционных убытков в разрезе направлений деятельности Банка, отдельных банковских операций и других сделок, обстоятельств их возникновения и выявления. Внутренний порядок и процедуры проведения банковских операций и других сделок, полностью соответствуют характеру и масштабам деятельности кредитной организации и требованиям действующего законодательства Российской Федерации. Банк уделяет особое внимание системам осуществления платежей и электронной обработке данных. При этом цель контроля – обеспечение безопасности этих операций, уменьшение риска убытков из-за системных ошибок, потери важных данных, злоупотреблений. Банк принимает меры для обеспечения резервных мощностей (электропитание, компьютерные мощности и т. п.) на случай непредвиденного выхода систем из строя. При подборе кадров внимание уделяется квалификации и профессионализму новых сотрудников. Сотрудники постоянно повышают свою квалификацию на специализированных семинарах и конференциях, получают второе высшее образование. Для оценки уровня операционного риска банк использует метод базовых показателей, рекомендованный Базельским комитетом по банковскому надзору (Базель II). В рамках данного подхода рассчитывается сумма, необходимая для расчета капитала на покрытие операционного риска. Достаточность банковского капитала определяется на основе соотношения величины собственного капитал и объемов активов, увеличенных на сумму, необходимую для покрытия операционного риска. Уровень операционного риска в отчетном периоде считается удовлетворительным, исходя из факта, что значение норматива Н1, рассчитанного с учетом операционного риска, превышает минимально допустимое значение Н1, установленное Инструкцией Банка России .
2.5.6. Правовые риски
Правовой риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие: - несоблюдения кредитной организацией требований нормативных правовых актов и заключенных договоров; - допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах); - несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации); - нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров. В Банке разработана методика выявления, оценки и мониторинга правового риска. Выявление и оценка уровня правового риска осуществляется на постоянной основе. По каждому набору показателей, используемых Банком для оценки уровня правового риска, определяется система пограничных значений (устанавливается лимит), преодоление которых означает увеличение влияния правового риска на Банк в целом и приближение критического его состояния и размера для текущих условий. В банковской деятельности в целом, а также в работе , существует риск возникновения убытков вследствие несовершенства правовой системы (наличие некоторой противоречивости в законодательстве, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности банка), а также нарушения контрагентами нормативных правовых актов и условий заключенных договоров. Но уровень фактических убытков, понесенных банком вследствие этого, находится на низком уровне. С целью снижения вероятности допущения правовых ошибок при осуществлении деятельности, в банке разработаны типовые договоры с учетом всех правовых требований для операций и сделок, проводимых на регулярной основе. Банком постоянно проводится работа по своевременному приведению внутренних документов в соответствии с изменением законодательства. Таким образом, уровень правового риска умеренный.
2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)
Риск потери деловой репутации кредитной организации (репутационный риск) - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом. Для целей выявления и оценки репутационного риска Банк вводит набор параметров, изменение состояния и размера которых характеризуется уровнем принимаемого на себя риска. Отдел рекламы и общественных отношений фиксирует информацию, свидетельствующую об изменении соответствующего параметра, используемого для выявления и оценки репутационного риска (жалобы, претензии, предписания органов регулирования и надзора, сообщения средств массовой информации и т. п). По каждому набору показателей, используемых Банком для оценки уровня риска, определяется система пограничных значений (устанавливается лимит), преодоление которых означает увеличение влияния репутационного риска на Банк в целом и приближение критического его состояния и размера для текущих условий. В настоящее время у Банка отсутствуют убытки, связанные с формированием негативного представления о финансовой устойчивости банка, о качестве оказываемых услуг и характере деятельности в целом. Положительная динамика роста объемов кредитования, вкладов населения, расчетов с использованием пластиковых карт и других показателей бизнеса, свидетельствуют о растущем доверии клиентов к банку. Данные обстоятельства свидетельствуют об умеренной величине репутационного риска.
2.5.8. Стратегический риск
Стратегический риск – риск возникновения убытков в результате ошибок, допущенных в стратегическом управлении деятельностью банка. Концепция развития банка на предстоящий долгосрочный период предусматривает широкий комплекс мер, направленных на снижение стратегических рисков. Стратегия развития Банка, реализуемая в настоящее время, направлена на развитие бизнеса (в т. ч. развитие клиентской базы, поддержание необходимой структуры привлеченных ресурсов и высокодоходных вложений и т. д.), стратегия управления капиталом и обязательными экономическими нормативами, стратегия управления Банком (в т. ч. совершенствование системы управления, совершенствования бизнес-процессов, совершенствование инфраструктуры банка). Стратегическое управление Банком происходит с учетом возможных опасностей, которые могут угрожать его деятельности, учитываются конкурентные преимущества и недостатки. В целом, уровень стратегического риска можно считать незначительным.
2.5.9. Информация об ипотечном покрытии (приводится для выпуска облигаций с ипотечным покрытием)

облигаций с ипотечным покрытием не выпускает.