энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО
«НОВОМИЧУРИНСКИЙ ЭНЕРГОРЕМОНТ»
БУХГАЛТЕРСКИЙ ОТЧЕТ ЗА 2005 ГОД
Пояснительная записка
1. Общие сведения
Открытое акционерное общество «Новомичуринский энергоремонт» зарегистрировано 30.01.2004 г. за основным государственным номером .
Юридический адрес Общества: Российская Федерация, Рязанская область, Пронский район, .
энергоремонт» является дочерним акционерным обществом ГРЭС».
ГРЭС» в феврале 2004 г. перевело в создаваемое дочернее предприятие 696 человек ремонтного персонала из ранее созданного на переходный период цеха энергоремонта. Численность выводимого персонала определена в соответствии с нормативными документами РАО «ЕЭС России».
энергоремонт» осуществляет комплексный ремонт энергооборудования электростанций, является одним из основных подрядчиков ГРЭС».
Основные виды деятельности:
- предоставление услуг по монтажу, ремонту и техническому обслуживанию паровых
котлов, кроме котлов центрального отопления;
- предоставление услуг по монтажу и ремонту, техническому обслуживанию и перемотке
электродвигателей генераторов и трансформаторов, а также другие виды деятельности, не
запрещенные законом.
Уставный капитал Общества составляетТридцать два миллиона восемьсот двадцать тысяч один) рубль, разделенный нашт. обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая. По состоянию на 01.07.2004 г. уставный капитал оплачен полностью.
6. апреля 2004 года зарегистрирован выпуск ценных бумаг и отчет эмитента ценных бумаг распоряжением Регионального отделения ФКЦБ России в Центральном округе. Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг А.
Организационная структура энергоремонтного предприятия относится к линейно-функциональному типу.
В соответствии с Законом РФ «Об акционерных обществах» структура органов управления энергоремонт» включает в себя:
- Общее собрание акционеров;
- Совет директоров;
- Исполнительный орган - Генеральный директор.
Руководство текущей деятельностью осуществляется единоличным исполнительным органом - Генеральным директором.
Исполнитель: - 1 -
Телефон: (091
энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год
Совет директоров энергоремонт», избран в количестве пяти человек. В состав Совета директоров входят:
1. - Председатель Совета директоров.
Главный инженер ГРЭС»
2. - начальник отдела подготовки и проведения ремонтов
ГРЭС».
3. - генеральный директор
энергоремонт».
4. - главный специалист Департамента корпоративной
политики «ЕЭС России».
5. - советник Фонда «Институт профессиональных
директоров».
В состав ревизионной комиссии входят:
1. - председатель комиссии.
Исполняющий обязанности заместителя главного бухгалтера по учету и отчетности в корпоративной информационно-аналитической системе управления производством (КИАСУП) ГРЭС».
2. - ведущий бухгалтер ГРЭС».
3. - экономист по планированию II категории ОППР ОАО
«Рязанская ГРЭС».
30 августа 2005г ГРЭС» путем купли - продажи приобрела 1 (одну) акцию энергоремонт» у НПК Энерго», изменив свою долю участия в энергоремонт». 19 сентября данные изменения были отражены в реестре владельцев именных ценных бумаг у держателя Московский Депозитарий» и были внесены изменения в ЕГРЮЛ Межрайонной ИФНС №7 по Рязанской области.
С 1 октябьря 2005г досрочно были прекращены полномочия действующего совета директоров и избран новый, в состав которого вошли :
1. - - заместитель генерального директора по закупкам и
логистике -6»
2. - Начальник отдела повышения эффективности текущей
инвестиционной деятельности и формирования КПЭ
3. - начальник корпоративного управления ОАО
«ОГК-6»
4. - начальник отдела ремонтов -6»
5. - генеральный директор
энергоремонт».
В состав новой ревизионной комиссии входят:
1 . - руководитель Дирекции внутреннего аудита ОАО
«ОГК-6»
2. - ведущий эксперт Дирекции внутреннего аудита ОАО
«ОГК-6»
З. - начальник бюро учета и оценки капитала ОАО
«Рязанская ГРЭС»
Исполнитель: - 2 -
Телефон: (091
энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год
2. Учетная политика
Учетная политика Общества утверждена Приказом генерального директора №г. «Об учетной политике для целей бухгалтерского учета» и Приказом № г «Об учетной политике для целей налогообложения».
Учетная политика для целей бухгалтерского учета сформирована на основании действующих нормативных документов: Федерального Закона РФ от 01.01.01 г. «О бухгалтерском учете», Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации (утв. Приказом Минфина РФ от 01.01.01 г. № 34н в редакции приказов Минфина РФ от 30.12.99 № 000н и н), Положения по бухгалтерскому учету «Учетная политика организаций» (утв. Приказом Минфина РФ от 9 декабря 1998 г. № 60н в редакции приказа Минфина РФ от 30.12.99 № 000н), плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению (утв. Приказом Минфина РФ от 01.01.01 г. № 94н), а также иными нормативными документами в области бухгалтерского учета.
Учетная политика для целей налогообложения сформирована в соответствии с Налоговым кодексом РФ и иными нормативными актами законодательства субъектов Российской Федерации о налогах и сборах, нормативными правовыми актами органов местного самоуправления о налогах и сборах.
Бухгалтерская отчетность общества за отчетный год составляется бухгалтерской службой.
Установлена журнально-ордерная технология обработки учетной информации с применением бухгалтерской программы «1С: Предприятие».
Правила документооборота в Обществе регулируются графиком документооборота.
В отчетности активы и обязательства отнесены к краткосрочным, если срок обращения их не превышает 12 месяцев со дня после отчетной' даты. Все остальные активы и обязательства представлены в отчетности как долгосрочные.
Нематериальные активы отсутствуют.
Объекты основных средств приняты к учету по фактическим затратам на приобретение. Первоначальной стоимостью объектов, переданных в Уставный капитал, признана стоимость переданных активов. В отчетности остаточная стоимость основных средств показана как разница между первоначальной стоимостью и начисленной амортизацией. Срок полезного использования объектов основных средств определяется в соответствии с Классификатором основных средств, утвержденным постановлением правительства РФ 1 января 2002 г. № 1 (с учетом изменений и дополнений № 000 от 9 июля 2003 г. и № 000 от 8 августа 2004 г.). Для основных средств, бывших в эксплуатации, срок полезного использования определен как срок полезного использования по Классификации основных средств, уменьшенных на количество месяцев у предыдущего собственника. Объекты основных средств, стоимостью не болеерублей за единицу, а также приобретенные книги, брошюры и тому подобные издания списывались на затраты по мере их отпуска в производство или эксплуатацию. В целях обеспечения сохранности этих объектов в производстве в Обществе организован контроль за их движением. Амортизация объектов основных средств производится линейным способом. При начислении амортизации понижающие коэффициенты не применялись. Основные средства, бывшие в эксплуатации, для целей налогообложения приняты по данным налогового учета у передающей стороны. Начисленный износ составил:
• здания - 9%;
• сооружения и передаточные устройства-13%;
Исполнитель: - 3 -
Телефон: (09141)2-20-78
энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год
• машины и оборудование - 73%;
• транспортные средства - 4 %;
• другие-1%.
Переоценка основных средств не производилась.
Определение фактической себестоимости материальных ресурсов, списываемых в производство, осуществляется по средней себестоимости. Незавершенное производство отсутствует.
Расходы, произведенные Обществом в отчетном году, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражены как расходы будущих периодов, подлежат списанию по назначению равномерно в течение периодов, к которым они относятся. Продолжительность такого периода определяется в момент принятия расходов будущих периодов-к бухгалтерскому учету.
Задолженность покупателей и заказчиков определена исходя из цен, установленными договорами между Обществом и покупателями. Нереальная к взысканию задолженность отсутствует.
Общество не создавало за счет финансовых результатов резерв по сомнительным долгам по расчетам с другими предприятиями и учреждениями.
Выручкой от обычных видов деятельности признавалась выручка от продажи продукции, а также поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг, в том числе плата за временное пользование активов по договору аренды. Выручка определяется по методу начислений, т. е. по отгрузке продукции и перехода права собственности.
В составе прочих внереализационных доходов признаны суммы невостребованная кредиторская задолженность, прибыль прошлого года.
По итогам 2004 года полученная прибыль 1745 тыс. рублей решением Акционеров организации (Протокол Годового Общего Собрания Акционеров Организации от 13.05.05 №5)была распределена следующим образом:
1) Резервный фонд - 87 тыс. рублей;
2) Фонд потребления - 829 тыс. рублей;
3) Дивиденды - 829 тыс. рублей;
Расходы, собранные на счетах 25 «Общепроизводственные расходы» и 26 «Общехозяйственные расходы» подлежат распределению между объектами калькулирования пропорционально выручки, отраженной по кредиту счета 90.1 за минусом налогов.
3. Раскрытие существенных показателей отчетности Основные средства (стр. 120 Ф-1)
Всего приобретено основных средств на сумму 7 519 тыс. рублей, начислено амортизационных отчислений 5 427 тыс. рублей. Остаточная стоимость 29 078 тыс. руб. На балансе имеется земельный участок стоимостью 1 265 тыс. руб. Амортизация по данному объекту не начисляется.
Затраты по незавершенному строительству учитывались на счете 08 «Капитальные вложения». Объем незавершенного строительства оценивается по фактически произведенным затратам.
Исполнитель: - 4 -
Телефон: (091
|
-5- |
энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год
Незавершенное строительство по состоянию на 01.01.2006 г. (стр. 130 Ф-1)
|
(тыс. руб.) | ||
|
Наименование объекта внеоборотных активов |
Дата возникновения |
Стоимость |
|
Газоснабжение здания цеха |
01.08.2004 |
32 |
|
Разработка конструкторской документации |
21.12.2004 |
56 |
|
Итого |
88 |
Материально-производственные запасы оценены в сумме фактических затрат на приобретение без использования счета 16 «Отклонение в стоимости материальных ценностей», при этом отклонения в стоимости при приобретении материальных ценностей относятся непосредственно на счета учета этих ценностей. Величина материально-производственных запасов на 31.12.2005 г. составляет 5 202 тыс. руб, в т. ч. сырье и материалы 4 365 тыс. руб., расходы будущих периодов 837 тыс. руб..
Расходы будущих периодов
(тыс. руб.)
|
Наименование РБП |
Дата возникнования |
Срок погашения |
Остаток расходов На 31.12.2004г |
|
Добровольное страхование имущества |
27.06.2005 |
26.06.2006 |
25 |
|
Добровольное страхование от нес. случаев |
27.06.2005 |
26.06.2006 |
211 |
|
Приобретение лицензий |
01.12.2005 |
01.10.2006 |
3 |
|
Обязательное страхование автотранспорта |
05.07.2005 |
11.10.2006 |
3 |
|
Сертификация видов деятельности |
19.09.2005 |
18.09.2008 |
157 |
|
Программное обеспечение |
31.12.2005 |
31.12.2006 |
94 |
|
Предоставление конкурсной документации для проведения торгов |
30.12.2005 |
31.01.2006 |
61 |
|
Расходы по оплате труда (отпускные) |
31.12.2005 |
31.01.2006 |
223 |
|
Отчисления на заработную плату |
31.12.2005 |
31.01.2006 |
60 |
|
Итого |
837 |
Задолженность покупателей и заказчиков (стр. 240 Ф-1)
|
Дебитор |
Сумма задолженности |
Дата возникновения |
Срок погашения |
|
Покупатели и заказчики |
19110 | ||
|
ОАО "Рязанская ГРЭС" |
17173 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
ОАО "Восход" |
65 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
ОАО "Центроэнергомонтаж" |
349 |
декабрь 2005г. ' |
январь 2006г. |
Исполнитель: Телефон: (091
-5-
|
ОАО «Новомичуринский энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год ОАО "Энерготраст" |
-б-1523 |
декабрь 2005г. ' |
январь 2006г. |
|
Поставщики материалов |
125 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
ООО "Макситрейд" |
1 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
ЗАО "Ока-Восток-Сервис" |
7 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
ОАО "Рязанынефтепродукт" |
63 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
000 "Рязанская региональная компания по реализации газа" |
49 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
000 "Техцентр "Лидер" Пронское ОСБ № 000 г. Новомичуринск |
5 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Поставщики услуг |
53 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
000 ИК "Центр Реновации Энергетики" |
27 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
ОАО "МТС" |
20 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
ОАО "Рязаньоблгаз" Пронское ОСБ № 000 |
6 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Прочие авансы выданные |
302 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
ЗАО "Гакс-Ремарм" |
140 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
ФГУП "Почта России" |
49 |
декабрь 2005г. . |
январь 2006г. |
|
Автономная некоммерческая организация "Рязанькурорт" |
15 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
000 "Региональные Телесистемы" |
30 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
ЗАО "Дейтениум" |
68 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Прочие дебиторы |
245 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Итого: |
19835 |
Уставный капитал (стр. 410 ф-1)
(тыс. руб.)
|
Общее количество (шт) |
Номинальная стоимость (руб.) |
Номинальная стоимость акций, находящихся в собственности Общества | |
|
Обыкновенные акции |
32 |
1 |
32 |
Акционерами энергоремонт» являются ГРЭС» -шт. выпущенных акций, НПКэнерго» - 1 шт. С 19 сентября 2005г. ГРЭС» стала стопроцентным акционерам энергоремонт»
Исполнитель: Телефон: (091
-6-
энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год
- 7-
Краткосрочная кредиторская задолженность (стр. 620 Ф-1)
|
Кредитор |
Сумма задолженности |
Дата возникновения |
Срок погашения |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Поставщики и подрядчики (стр. 621) из них: |
733 | ||
|
Поставщикаи электрической и тепловой энергии (стр.62102) |
29 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Прочие поставщики (стр. 62109) |
704 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Задолженность по оплате труда (стр. 624) |
7044 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Задолженность перед внебюджетными фондами (стр. 625) из них: |
2448 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Пенсионному фонду РФ |
2049 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Фонду обязательного медицинского страхования |
286 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Фонду социального страхования |
113 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Задолженность перед бюджетом (стр. 626) из них: |
3948 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Федеральному бюджету |
2140 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Бюджетам субъектов РФ |
1155 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Местным бюджетам |
653 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Прочие кредиторы (стр. 628) |
3657 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
НДС в неоплаченной продукции |
2915 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Другие кредиторы |
742 |
декабрь 2005г. |
январь 2006г. |
|
Итого: |
17830 |
(тыс. руб.)
Заемные средства за отчетный год не привлекались.
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
В «Отчете о прибылях и убытках» отражены отдельно доходы по обычным видам деятельности, операционные и внереализационные доходы и расходы. Основными показателями финансовых результатов является прибыль от продаж -тыс. руб., прибыль до налогообложения -тыс. руб., чистая прибыль, остающаяся в распоряжении Общества тыс. руб.
(тыс. руб.)
Исполнитель: - 7 -
Телефон: (091
энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год
|
Выручка всего (стр. 010 ф-2): |
|
|
в том числе: | |
|
ремонт оборудования | |
|
от сдачи имущества в аренду |
671 |
|
Себестоимость всего (стр. 020 ф-2) |
|
|
в том числе: | |
|
ремонт оборудования | |
|
от сдачи имущества в аренду |
512 |
Прочие операционные доходы и расходы
(тыс. руб.)
|
2004 г. | |
|
Прочие операционные доходы (стр. 090 ф. № 2) |
1 |
|
в том числе: | |
|
- доходы от реализации МПЗ |
1 |
|
- от продажи ценных бумаг | |
|
Прочие операционные расходы (стр. 100 ф. № 2) |
1119 |
|
в том числе: | |
|
- стоимость МПЗ | |
|
- налог на имущество |
604 |
|
483 | |
|
- прочие |
32 |
Объекты основных средств, находящиеся в аренде
(тыс. руб.)
|
Наименование ОС |
Остаточная стоимость |
Сумма арендной платы |
Сумма расходов |
Рентабельн ость от сдачи имущества |
|
Машина путевая подбивочная МПРП-42116 |
413 |
156 |
120 |
8,7 |
|
Дрезина АГМУ-535 |
0 |
8 |
0 |
- |
|
Дрезина АС-1А |
0 |
4 |
0 |
- |
|
Автомотриса АС-4 |
1778 |
503 |
392 |
6,2 |
|
Итого |
2191 |
671 |
512 |
7,3 |
Исполнитель: Телефон: (091
-8-
|
-9- |
энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год
Объекты основных средств,* полученные по договору аренды (стр. 910 Ф-1)
(тыс. руб.)
|
Наименование ОС |
Сумма |
|
Вертикально-сверлильный станок, инв.№: 0000928 |
27,00 |
|
Кондиционер Samsung, инв.№: 0000930 |
62,00 |
|
Набор офисной мебели, инв.№: 0000936 |
20,00 |
|
Системный блок в комплекте 60м, инв.№: 0000932 |
12,00 |
|
Системный блок в сборе, инв.№: 0000933 |
32,00 |
|
Таль ручная 4 шт., инв.№: 0000931 |
94,00 |
|
Течеискатель ХР-1 , инв.№: 0000934 |
13,00 |
|
Трансформатор погрузочный, инв.№: 0000927 |
24,00 |
|
Холодильник Indezit, инв.№: 0000929 |
24,00 |
|
Шлифмашина W 2531 , инв.№: 0000935 |
11,00 |
|
Итого |
319,00 |
Внереализационные доходы и расходы
(тыс. руб.)
|
2004 г. | |
|
Внереализационные доходы (стр. 120 ф. № 2) |
18 |
|
в том числе: | |
|
-прибыль 2004г.,выявленная в отчетном периоде |
12 |
|
- невостребованная кредиторская задолженность |
6 |
|
Внереализационные расходы (стр. 130 ф. № 2) |
15 535 |
|
в том числе: | |
|
- оплата путевок |
289 |
|
- отчисление профсоюзу на проведение спортивно-культурно-массовых мероприятий |
256 |
|
- оплата труда работников производственной сферы из прибыли |
7111 |
|
- материальная помощь |
417 |
|
- убытки от хищения |
66 |
|
- льгота работникам отрасли на 50 % скидку установленной платы за электро - и теплоэнергию |
1794 |
|
- выплаты вознаграждений членам Совета директоров и ревизионной комиссии |
474 |
|
- расходы за ведение реестра акционеров |
31 |
Исполнитель: Телефон: (091
-9-
|
-10- |
энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год
|
- отчисление негосударствен, пенсионному фонду 3% |
4535 |
|
- прочие расходы |
564 |
Отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязательства (ПБУ 18-02)
Величина условного расхода за отчетный период
Прибыль до налогообложения х 24% =17 768 х 24% = 4 264 тыс. руб.
Отложенные налоговые активы (стр. 148 Ф-1)
(тыс. руб.)
|
Сумма | |
|
Амортизация ОС |
5 155 |
|
Расходы будущих периодов |
6 |
|
Итого |
5161 |
Отложенные налоговые обязательства (стр. 515 ф-1)
(тыс. руб.)
|
Сумма | |
|
Материалы |
16 |
|
Амортизация ОС |
5 002 |
|
Расходы будущих периодов |
23 |
|
Итого |
5100 |
Постоянное налоговое обязательство (стр. 200 Ф-2)
|
Наименование операции |
ПВО |
|
Заработная плата из прибыли |
1708 |
|
Материльная помощь |
81 |
|
Отчисления негосударственному пенсионному фонду 3% за обслуживание |
1088 |
|
Приобретение путевок |
69 |
|
Отчиление профсоюзу на проведение спортивных и культмасовых мероприятий |
61 |
|
Вознаграждение членов совета директоров и членов ревизионной комиссии |
114 |
|
Льгота работникам отрасли 50% по электро - и теплоэнергии |
431 |
|
Убытки и хищения |
16 |
|
42 | |
|
Добровольное страхование от несчастных случаев | |
|
Основные средства |
495 |
|
Прочие расходы |
287 |
|
Итого |
4 392 |
Исполнитель: Телефон: (091
-10-
энергоремонт»
Пояснительная записка 2005 год -11-
Приложение к бухгалтерскому балансу ( основные средства Ф-5 )
В форме №5 Приложение к бухгалтерскому балансу за прошлый год (2004) было неверно отражена балансовая стоимость основных средств на 31.12.2004 года на сумму 1192 тыс. руб., на эту же сумму завышена амортизация основных средств на конец отчетного периода. Это было связано с тем, что основные средства, стоимостью до 10 тыс. руб., приобретенные и включенные в затраты в течение 2004 года, не были отражены по графе 5 строки 118, а были включены в графу 4 строки 140 (амортизация основных средств). Вследствие этого, по данным строкам в графе на начало отчетного года внесены исправления в форму №5 за 2005 год, согласно данным бухгалтерского учета.
Расчет текущего налога на прибыль
Условный Постоянное Постоянный Отложенный Отложенное Текущий
расход по + налоговое - налоговый + налоговый - налоговое = налог на
налогу на обязательство актив актив обязательство прибыль
прибыль
4 264 +4 395 - 3 - 102 + 126 = 8 680
Список аффилированных лиц
|
№ п/п |
Фамилия, имя, отчество (Совет директоров) |
Период |
Основание, дата |
|
1. |
* |
26.01.2004 г.-06.10.2005 г. |
Протокол № 1 26.01.2004 г. Протокол № 000/169г. |
|
2. |
26.01.2004 г.-11.04.2005 г. |
Протокол № 1 26.01.2004 г. Протокол № 3 11.04.2005 г. | |
|
3. |
26.01.2004 г. |
Протокол № 1 26.01.2004 г. | |
|
4. |
26.01.2004 г.-06.10.2005 г. |
Протокол № 1 26.01.2004 г. Протокол № 000/169г. | |
|
5. |
26.01.2004 г.-06.10.2005 г. |
Протокол № 1 26.01.2004 г. Протокол № 000/169г. | |
|
6. |
11.04.2005 г. - 06.10.2005 г. |
Протокол № 3 11.04.2005 г. Протокол |
Исполнитель: Телефон: (091
-11-
"6 S*
|
-12- |
энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год
|
- |
№ 000/169г. | ||
|
7. |
06.10.2005 г. |
Протокол № 000/169г. | |
|
8. |
06.10.2005 г. |
Протокол № 000/169г. | |
|
9. |
06.10.2005 г. |
Протокол № 000/169г. | |
|
10. |
06.10.2005 г. |
Протокол № 000/169г. |
Вознаграждения директорам
Выплаты членам Совета директоров производились в соответствии с «Положением о выплате членам Совета директоров энергоремонт», утвержденным Общим собранием акционеров 9» июня 2004 г. Задолженность по вьшлатам за проведение заседаний отсутствует. Всего проведено 14 заседаний.
(тыс. руб.)
|
№ п/п |
Ф. И.О. |
Сведения о вознаграждениях |
|
1. |
118 | |
|
2. |
79 | |
|
3. |
79 | |
|
4. |
3 | |
|
5. |
85 | |
|
6. |
9 | |
|
7. |
7 | |
|
8. |
7 | |
|
9. |
7 | |
|
10. |
38 | |
|
Итого |
432 |
Учредитель - ГРЭС», количество акций - 99,999997 % (26.01.2004 г. -19.09.2005 г. Договор № 1 от 01.01.2001 г.),. 19.09.2005 г. количество акций - 100 % - договор купли - продажи от 01.01.2001 г. №/5178, передаточное распоряжение вх. №.
ГРЭС» является аффилированных лицом для ДЗО комплекс «Восход»,, инженерных коммуникаций»
Исполнитель: Телефон: (091
-12-
энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год
-13-
|
Выручка всего (стр. 010 ф-2): |
|
Доля,% |
|
в том числе: | ||
|
ГРЭС» |
99 | |
|
комплекс «Восход» |
129 | |
|
26 | ||
|
инженерных коммуникаций» |
201 |
ОАО "Рязанская ГРЭС" -покупатель
|
Виды деятельности |
Стоимость услуг (в т.ч. НДС) |
Ценообразование |
|
услуси производственного характера |
7,835,008.58 |
тендор |
|
поставка з/ч |
7,830,575.86 |
тендор |
|
ремонт энергооборудования |
224,527,440.86 |
тендор |
|
Итого |
240,193,025.30 |
ОАО "Рязанская ГРЭС" -поставщик
|
Вид услуги |
Ценообразование |
Объем, тыс. руб. |
|
Аренда имущества |
Договор №12-41/4046 |
65 |
|
Размещение ТБО |
№31/03/12/4405 от 01.07.04г. |
1 |
|
Поставка ГСМ |
договора |
139 |
|
Теплоэнергия |
Договор №12-44/4044 от 01.02.04г. |
350 |
|
Связь |
договор №12-44/4067 от01.02.04г. |
10 |
|
электроснабжение |
договор №12-44/4069 от 01.02.04г.- |
159 |
|
услуги городской связи |
договор №15/4281/18/03- |
40 |
|
Прочие услуги |
договора |
128 |
|
Итого: |
892 |
Исполнитель: Телефон: (091
-13-
энергоремонт»
Пояснительная записка 2005 год - 14 -
4. События после отчетной даты и условные факты хозяйственной
деятельности
Относительно событий после отчетной даты (январь 2006 г.), которые могли бы повлиять на финансовую (бухгалтерскую) отчетность за 2005 г. и потребовать внесения корректировок или раскрытия в ней дополнительной информации:
- текущие расчеты с расчетных счетов производились на основании денежных потоков
наличности, движение денежных средств, отраженных в учете, соответствуют
банковским выпискам;
- новые обязательства, в том числе осуществление новых займов, договора гарантии,
поручительства Обществом не принимались;
- продажа активов не имела место и не планируется;
- процедуры реорганизации или ликвидации Общества, а также случаи конфискации
государством активов или их гибели, места не имела;
- изменения, связанные с существующими рисками или условными фактами
хозяйственной деятельности не произошли;
- не было внесения нетипичных бухгалтерских проводок;
- события, которые поставят под вопрос надлежащий характер учетной политики, не
происходили.
5. Налогообложение
Порядок составления налоговой отчетности, формы регистров налогового учета и порядок их ведения, порядок формирования налоговой базы, расчета и уплаты налогов и сборов регулируется действующим законодательством. За 2004 год начислено:
- налог на имущество - 604 тыс. руб.;
- транспортный налог - 26 тыс. руб.;
- единый социальный налог -21679 тыс. руб.;
- налог на прибыль тыс. руб.;
- налог на землю - 139 тыс. руб.;
- налог на добавленную стоимость тыс. руб.;
- налог на доходы с физических лиц тыс. руб.;
На балансе Общества находится 18 единиц транспортных средств.
Дата возникновения обязанности по уплате НДС определяется по мере поступления денежных средств (датой реализации товаров (работ, услуг) считается день оплаты товаров (работ, услуг)).
Доходы и расходы при исчислении налога на прибыль определяются по методу начислений. Ежемесячные авансовые платежи налога на прибыль осуществляются равными долями в размере одной трети фактически уплаченного квартального авансового платежа за квартал, предшествующий кварталу, в котором производится уплата ежемесячных авансовых платежей налога на прибыль.
Исполнитель: - 14 -
Телефон: (091
|
-/5- |
энергоремонт» Пояснительная записка 2005 год
6. Основные финансовые показатели
По итогам деятельности за 2005 год Общество имеет следующие показатели рентабельности:
- валовая рентабельность - 19,89%
- рентабельность продаж - 19,89%
- рентабельность активов (по прибыли до налогообложения) - 27,03%
- рентабельность собственного капитала (по чистой прибыли) - 21,21%
- чистая рентабельность - 5,2%
Основные коэффициенты, характеризующие финансовое положение организации за 2005 г.:
- коэффициент абсолютной ликвидности - 0,352;
- коэффициент срочной ликвидности - 1,46;
- коэффициент текущей ликвидности - 1,76;
- коэффициент отношения заемных собственных средств - 0,57;
- коэффициент финансовой независимости - 0,65;
- коэффициент финансовой устойчивости - 0,73;
- коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами - 0,2.
Величина чистых активов имеет положительное значение и равнат. р., что
составляет 100% от стоимости собственного капитала Общества.
Все вышеперечисленные коэффициенты, за исключением коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами (в силу работы предприятия и договорных обязательств Общество проводит ремонты, используя давальческое сырье, в результате чего недостаточен уровень запасов), находятся в пределах рекомендуемых значений. Финансовое состояние Общества можно признать удовлетворительньм.
|
|
|
Генеральный директор Главный бухгалтер «03» февраля 2006 года |
Кирьянов Л. В.
Исполнитель: Телефон: (091
-15-
