Требования к структуре и форматам текстовых файлов обмена информацией (версия 4.00) (стр. 1 )

Утверждены

приказом ФНС России

от 12.

№ ММ-3-24/3@

ТРЕБОВАНИЯ К СТРУКТУРЕ И ФОРМАТАМ ТЕКСТОВЫХ ФАЙЛОВ обмена информацией

(версия 4.00)

СОДЕРЖАНИЕ

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ............................................................................................................................................. 2

2. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ДАННЫХ ОБМЕНА МЕЖДУ НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ И БАНКАМИ 2

2.1. Сообщение банка налоговому органу об открытии (закрытии) счета............... 2

2.2. Информационное письмо о получении сообщения банка налоговому органу об открытии (закрытии) счета............................................................................................................................................. 2

2.3. Протокол ошибок при приеме и обработке файла сообщения банка налоговому органу и извещения банка об изменении номеров счетов клиентов банка...................... 2

2.4. Извещение банка об изменении номеров счетов клиентов банка....................... 2

2.5. Протокол приема извещения банка об изменении номеров счетов клиентов банка 2

3. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ДАННЫХ ОБМЕНА МЕЖДУ НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ....... 2

3.1. Сведения о счетах налогоплательщика по факту выставленных (исполненных) инкассо...................................................................................................................................................................................... 2

3.2. Уведомление об открытии (закрытии) счета............................................................................ 2

3.3. Уведомление об изменении номера счета............................................................................... 2

3.4. Копия решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика 2

3.5. Копия решения об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика...................................................................................................................................................................................... 2

3.6. Протокол приема файлов........................................................................................................................ 2

3.7. Уведомление об ошибках сообщения.......................................................................................... 2

3.8. Транзитный протокол приема............................................................................................................. 2

4. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ДАННЫХ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ИНФОРМАЦИОННОГО РЕСУРСА................................................................................................................................................................................. 2

4.1. Сведения информационного ресурса по банковским счетам налогоплательщиков 2

4.2. Сведения об открытии (закрытии) юридическими лицами
за пределами Российской Федерации счета в иностранной валюте................................................................................... 2

4.3. Сведения об открытии (закрытии) физическими лицами за пределами Российской Федерации счета в иностранной валюте................................................................................... 2

4.4. Отчеты о движении средств в иностранной валюте по счетам.............................. 2

5. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ДАННЫХ ДЛЯ ПЕРЕДАЧИ В РЕГИСТРИРУЮЩИЕ ОРГАНЫ. 2

5.1. Сведения по банковским счетам налогоплательщиков – юридических лиц 2

5.2. Сведения по банковским счетам налогоплательщиков - физических лиц.. 2

6. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ПРОТОКОЛОВ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ СО СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫМ ОПЕРАТОРОМ СВЯЗИ...................................................................................................................................................... 2

6.1. Квитанция (подтверждение) специализированного оператора связи............... 2

6.2. Квитанция (подтверждение) налогового органа................................................................ 2

7. ОБЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ К СОСТАВУ И СТРУКТУРЕ ИНФОРМАЦИИ............................................... 2

7.1. Рекомендации по формированию значений конкретных реквизитов................ 2

7.2. Синтаксические требования к внутренней структуре файла................................... 2

8. КОНТРОЛЬНЫЕ СООТНОШЕНИЯ.................................................................................................................... 2

9. ПРИМЕРЫ ФАЙЛОВ ПЕРЕДАЧИ ДАННЫХ................................................................................................... 2

9.1. Сообщение банка налоговому органу об открытии (закрытии) счета............... 2

9.2. Информационное письмо о получении сообщения банка налоговому органу об открытии (закрытии) счета............................................................................................................................................. 2

9.3. Протокол ошибок при приеме и обработке файла сообщения банка налоговому органу и извещения банка об изменении номеров счетов клиентов банка...................... 2

9.4. Извещение банка об изменении номеров счетов клиентов банка....................... 2

СПРАВОЧНИКИ................................................................................................................................................................... 2

2.  ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Настоящие форматы передачи данных по банковским счетам налогоплательщиков в электронном виде (далее формат) подготовлены в соответствии с требованиями следующих документов:

·  Постановление Правительства РФ от 01.01.01 г. № 000 «О совершенствовании процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

·  Приказ МНС России от 01.01.2001 № БГ-3-24/179 «Об утверждении форм документов, содержащих информацию об открытии (закрытии) банковского счета, изменении номера банковского счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, и порядка их представления».

·  Приказ МНС России от 01.01.2001 № БГ-3-24/180@ «О направлении информации по открытию (закрытию) банковских счетов и изменению номеров банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей между банком и налоговым органом в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи» (зарегистрировано в Минюсте РФ ).

·  Приказ МНС России от 01.01.2001 №БГ-3-15/160 «О создании информационного ресурса «Банковские счета».

·  Приказ МНС России от 01.01.2001 № САЭ-3-24/441 «Об утверждении форм документов, содержащих сведения о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Данные в электронном виде представляются в виде текстовых файлов в кодировке DOS (866 кодовая страница).

Данный формат разработан в соответствии с требованиями к обмену информацией в "Автоматизированной информационной системе МНС России" (АИС "Налог").

3.  ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ДАННЫХ ОБМЕНА МЕЖДУ НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ И БАНКАМИ

3.1.  Сообщение банка налоговому органу об открытии (закрытии) счета

Формируется в банке для налогового органа по месту нахождения (жительства) клиента на основании свидетельства о постановке на учет в налоговом органе и высылается туда, в соответствии с принятой схемой обмена, через налоговый орган по месту учета банка или УФНС России без изменения наименования и содержания.

3.1.1.  Структура наименования файла

SBCИИИИИИИИИИ__ИИИИИИИИИККККГГГГННДДNNNNNN.txt,

где:

SBC – префикс типа передаваемой информации (три буквы латинского алфавита);

ИИ…..ИИИ – идентификатор отправителя кредитной организации;

КККК - код налогового органа - получателя по месту учета юридического лица;

ГГГГ – текущий год;

НН – текущий месяц;

ДД – число;

NNNNNN – порядковый номер отсылаемого файла за текущий день с лидирующими нулями (пример – первый файл - 000001).

Идентификатор отправителя кредитной организации в имени файла представляется 21-разрядным кодом и состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами __, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет:

<идентификатор отправителя кредитной организации>:= ХХХХХХХХХХ__ХХХХХХХХХ

3.1.2.  Состав и структура файла

<файл>::=

<служебная часть><конец фрагмента>

<информационная часть><конец фрагмента>

<конец файла>

<служебная часть>::=

<общие сведения служебной части><конец блока>

<сведения о налоговом органе, взаимодействующем с банком> <конец блока>

<информационная часть>::=

<сведения о кредитной организации><конец блока>

<общие сведения о налогоплательщике><конец блока>

<сведения о счете><конец блока>

<конец блока>::= ###EOL

<конец фрагмента>::= @@@EOL

<конец файла>::= ===EOL

Служебная часть

Таблица 2.1.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	СООБЩЕНИЕБАНКА
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код> налогового органа по месту учета юридического лица
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	T(100)	ДолжнОтпр	<наименование должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/='1'
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Таблица 2.1.2

Сведения о налоговом органе, взаимодействующем с банком

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Код НО, взаимодействующего с банком	О	К(4)	КодНОИсх	Указывается код НО, принимающего сообщение банка (НОБ[1] или УФНС, в зависимости от принятой схемы взаимодействия с налоговыми органами)

Информационная часть

Таблица 2.1.3

Сведения о кредитной организации

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	O	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
ИНН кредитной организации	О	I3(10)	ИННКО	<ИНН> кредитной организации
КПП кредитной организации	О	I4(9)	КППКО	<КПП> кредитной организации
БИК кредитной организации	О	T(9)	БИК	<БИК> кредитной организации
ОГРН кредитной организации	О	I6(13)	ОГРНКО	<ОГРН> кредитной организации
Наименование кредитной организации	О	Т(1000)	НаимКО	<наименование кредитной организации>
Адрес кредитной организации	О	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрКО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
Фамилия должностного лица банка	О	T2(60)	ФДЛБанка	<фамилия>
Телефон банка	П	T(20)	ТелБанка	<номер телефона>

Таблица 2.1.4

Общие сведения о налогоплательщике

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
ИНН / КИО клиента банка	О	I3(10) | I5(12) | I8(5)	ИНННП	<ИНН> | <ИННФЛ> | <КИО>
КПП клиента банка	П	I4(9)	КППНП	<КПП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то /КППНП/¹''
ОГРН / ОГРНИП клиента банка	П	I6(13) | I7(15)	ОГРН	<ОГРН> | <ОГРНИП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то реквизит имеет формат I6(13), если длина /ИНННП/ =12, то формат I7(15)
Код налогового органа по месту учета клиента	О	К(4)	КодНОНП	<код НО> по месту учета юридического лица
Данные свидетельства о государственной регистрации	П	Т0(2), Т0(9)	СвидГР	<серия>,<номер>
Данные свидетельства о постановке на налоговый учет в налоговом органе	П	Т0(2), Т0(9)	СвидНУ	<серия>,<номер> ДТ: если /КодСостСч/='1', то /СвидНУ/¹''

Таблица 2.1.5

Сведения о счете

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Номер сообщения	О	Т0(6), Т0(6)	НомСооб	<серия > , <номер> бланка сообщения. Серия и номер дополняются слева нулями до 6 цифр
Дата сообщения	О	D(10)	ДатаСооб	<дата> подписи сообщения банка
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер счета>
Дата открытия счета	У	D(10)	ДатаОткрСч	<дата> УП::= /КодСостСч/=’1’
Дата закрытия счета	У	D(10)	ДатаЗакрСч	<дата> УП::= /КодСостСч/=’0’
Код вида счета	О	К(1)	КодВСч	<Код> из Справочника «Виды счета»
Код состояния счета	О	К(1)	КодСостСч	<Код> из Справочника «Состояние счета»
Номер договора банковского счета	П	T(20)	НомерДог	<номер> договора банковского счета
Дата заключения договора банковского счета	П	D(10)	ДатаДог	<дата>

3.2.  Информационное письмо о получении сообщения банка налоговому органу об открытии (закрытии) счета

Формируется в налоговом органе по месту учета налогоплательщика при получении «Сообщения банка налоговому органу об открытии (закрытии) счета» и высылается в банк через УФНС России без изменения наименования и содержания.

3.2.1.  Структура наименования файла

IPBИИИИККККГГГГННДДNNNNNN.txt

где:

IPB – префикс типа передаваемой информации (три буквы латинского алфавита);

ИИИИ – код налогового органа отправителя;

КККК - код налогового органа, взаимодействующего с банком;

ГГГГ – текущий год;

НН – текущий месяц;

ДД – число;

NNNNNN – порядковый номер файла за текущий день с лидирующими нулями.

3.2.2.  Состав и структура файла

<файл>::=

<служебная часть><конец фрагмента>

<информационная часть><конец фрагмента>

<конец файла>

<служебная часть>::=

<общие сведения служебной части><конец блока>

<сведения о налоговом органе, взаимодействующем с банком> <конец блока>

<информационная часть>::=

<сведения об отправителе (налоговом органе)>

<конец блока>

<Сведения информационного письма><конец блока>

<конец блока>::= ###EOL

<конец фрагмента>::= @@@EOL

<конец файла>::= ===EOL

Служебная часть

Таблица 2.2.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ИНФОРМАЦИОННОЕПИСЬМО
Идентификатор банка - получателя	О	Т(21)	ИдПолБанк	<идентификатор банка>
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	T(100)	ДолжнОтпр	<наименование должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя	П	T2(60), T2(60), T2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/='1'
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Таблица 2.2.2

Сведения о налоговом органе, взаимодействующем с банком

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Код НО, взаимодействующего с банком	О	К(4)	КодНОИсх	<код НО>, принявшего сообщение банка (НОБ или УФНС, в зависимости от принятой схемы взаимодействия с банками)
Идентификатор исходного файла	О	I9(41)	ИдФайлИсх	Равен значению ИдФайл - из файла SBC

Информационная часть

Таблица 2.2.3

Сведения об отправителе (налоговом органе)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	O	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Код налогового органа по месту нахождения (жительства)	О	К(4)	КодНОНП	<код НО> по месту нахождения организации (жительства индивидуального предпринимателя)
Наименование налогового органа	О	T(1000)	НаимНО	<наименование налогового органа> по месту нахождения организации (жительства индивидуального предпринимателя)
Адрес налогового органа	О	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрНО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>

Таблица 2.2.4

Сведения информационного письма

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Номер информационного письма	О	Т(9)	НомИП
Дата информационного письма	О	D(10)	ДатаИП	<дата>
Дата получения сообщения банка	О	D(10)	ДатаПолСооб	<дата>
Наименование кредитной организации	О	Т(1000)	НаимКО	<наименование кредитной организации>
Адрес кредитной организации	О	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрКО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
ОГРН кредитной организации	О	I6(13)	ОГРНКО	<ОГРН> кредитной организации
БИК кредитной организации	О	T(9)	БИК	<БИК> кредитной организации
ИНН кредитной организации	О	I3(10)	ИННКО	<ИНН> кредитной организации
КПП кредитной организации	О	I4(9)	КППКО	<КПП> кредитной организации
Номер сообщения об открытии (закрытии) счета	О	Т0(6), Т0(6)	НомСооб	<серия > , <номер> бланка сообщения. Серия и номер дополняются слева нулями до 6 цифр
Дата сообщения	О	D(10)	ДатаСооб	<дата> подписи сообщения банка
Код состояния счета	О	К(1)	КодСостСч	<код> из справочника «Состояние счета»
Код вида счета	О	К(1)	КодВСч	<код> из справочника «Виды счета»
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер> счета
ИНН / КИО налогоплательщика	О	I3(10) | I5(12) | I8(5)	ИНННП	<ИНН> | <ИННФЛ> | <КИО>
КПП налогоплательщика	П	I4(9)	КППНП	<КПП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то /КППНП/¹''
ОГРН / ОГРНИП клиента банка	П	I6(13) | I7(15)	ОГРН	<ОГРН> | <ОГРНИП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то реквизит имеет формат I6(13), если длина /ИНННП/ =12, то формат I7(15)
Фамилия руководителя налогового органа	О	T2(60)	ФРук	<фамилия>
Телефон налогового органа	П	T(20)	ТелНО	<номер телефона>
Дата подписи	О	D(10)	ДатаПодп	<дата>

3.3.  Протокол ошибок при приеме и обработке файла сообщения банка налоговому органу и извещения банка об изменении номеров счетов клиентов банка

Формируется в налоговом органе по месту учета клиента банка или в налоговом органе, взаимодействующем с банком (УФНС, НОБ), при наличии ошибок в файле сообщения или извещения банка и высылается в банк через УФНС России или налоговый орган по месту учета банка без изменения наименования и содержания.

На каждый поступивший файл сообщения (извещения) формируется отдельный протокол ошибок.

3.3.1.  Структура наименования файла

POBИИИИККККГГГГННДДNNNNNN.txt

где:

POB – префикс типа передаваемой информации (три буквы латинского алфавита);

ИИИИ – код налогового органа - отправителя;

КККК - код налогового органа, взаимодействующего с банком;

ГГГГ – текущий год;

НН – текущий месяц;

ДД – число;

NNNNNN – порядковый номер файла за текущий день с лидирующими нулями.

3.3.2.  Состав и структура файла

<файл >::=

<служебная часть><конец фрагмента>

{<информационная часть><конец фрагмента>}

<конец файла>

<служебная часть>::=

<общие сведения служебной части><конец блока>

<результаты обработки><конец блока>

<информационная часть>::=

<характеристики ошибок><конец блока>

<конец блока>::= ###EOL

<конец фрагмента>::= @@@EOL

<конец файла>::= ===EOL

Служебная часть

Таблица 2.3.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла протокола	О	I9(41)	ИдФайл:	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ПРОТОКОЛОШИБОКСБ
Идентификатор банка - получателя	О	Т(21)	ИдПолБанк	<идентификатор банка>
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	T(100)	ДолжнОтпр	<наименование должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя	П	T2(60), T2(60), T2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/ равно количеству фрагментов <информационная часть>
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Таблица 2.3.2