Вторая часть учебного пособия «Экономика» (стр. 3 )

Водный, лесной, земельный налоги, налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ), а также сбор на нужды учебных заведений взимаются в доход госбюджетов субъектов РФ, т. е. Москвы, Санкт-Петербурга, национальных республик, краёв, областей, автономных национальных округов РФ.

К местным налогам в муниципальных образованиях (городах, районах) относятся налоги, право устанавливать уровень которых по закону имеют законодательные органы государственной власти субъектов РФ, на территориях которых находятся муниципальные образования, или же органы местного самоуправления последних. Это налоги на землю, на рекламу, на имущество физических лиц вместе со сборами (за уборку территорий, за регистрацию предприятий среднего и малого предпринимательства, курортный сбор и т. п.), причём таких обязательных платежей более двадцати. Особенность местных налогов и сборов в том, что Налоговый кодекс РФ определяет только верхний предел их ставок, а конкретные ставки органы местного самоуправления устанавливают сами.

Таким образом, налоговая система — главный элемент строящейся в нашей стране рыночной экономики. С одной стороны, налоговая система всегда должна учитывать состояние экономики в текущий момент, находить оптимальные варианты соотношения обязательных платежей в государственный и местный бюджеты, а с другой, она должна быть стабильной, не подвергаясь частому пересмотру.

Принципы функционирования налоговой системы:

1. всеобщность: все имеющие доходы обязаны платить налоги;

2. стабильность: устойчивость налоговых ставок;

3. равнонапряжённость: относительно равная нагрузка на разные по величине доходы. Например, при обложении подоходным налогом применяется плоская шкала, когда, независимо от величины дохода, ставка этого налога одна и та же (у нас 13 %). Есть точка зрения, и в общественном мнении она имеет явный перевес, о том, что прогрессивная шкала, когда ставка тем выше, чем больше доход, была бы более справедливой, однако руководители государства с подобной инициативой не спешат, не без оснований полагая, что слабость или даже отсутствие на данный момент механизмов выявления недоплательщиков из числа крупных собственников капитала и применения к ним эффективных санкций неизбежно привели бы вновь к их исчезновению в офшорных (теневых) зонах где-нибудь на Канарских или иных островах, и огромные капиталы вновь хлестали бы из России как вода из дырявого ведра.

4. Обязательность: неотвратимость уплаты налогов, в том числе в принудительном порядке.

5. Социальная справедливость: умение государства использовать возможность предоставления налоговых льгот тем, кто действительно в этом нуждается.

6. Территориальная справедливость, как по горизонтали, так и по вертикали.

Эффективность налоговой системы тем выше, чем вернее государство выстраивает налоговую политику как инструмент экономической политики, предназначенный для формирования доходной части государственного бюджета.

Учёный-экономист считает налоговую политику зеркалом государственного вмешательства в экономику, что в основном определяется долей ВВП, перераспределяемой через государственный бюджет, и степенью воздействия налоговых мер на размещение ресурсов в частном секторе экономики. Однако, считает он, взимая налоги, важно учитывать их непосредственное влияние на саму экономику. Экономист ссылается здесь на английского философа-материалиста Френсиса Бэкона (1561 — 1626), который в своём труде «Опыты, или Наставления нравственные и политические» писал: «…налоги, взимаемые с согласия народа, не так ослабляют его мужество, примером тому могут служить пошлины в Нидерландах и до некоторой степени подати в Англии. Заметьте, что речь у нас идёт не о кошельке, а о сердце. Подать, взимаемая с согласия народа или без такового, может быть одинакова для кошельков, но неодинаково её действие на дух народа. Пусть государства, стремящиеся к могуществу, не дают слишком расплодиться знати и дворянству, ибо простой народ становится при этом тупым и забытым и работает только на господ. Нечто подобное бывает с лесными посадками: если саженцы слишком густы, никогда не получим мы чистого подлеска, а одни лишь кустарники» [2, 14-15].

Вопросы для самопроверки

1. Что такое налог?

2. Прочему налог считается экономической базой?

3. Что такое финансовая политика?

4. Что такое прямые налоги?

5. Что такое косвенные налоги?

6. Что такое личные налоги?

7. Что такое фискальная политика?

8. Какие функции выполняют налоги?

9. Что такое налоговая система?

10. Какие принципы построения налоговой системы?

11. Какова классификация налогов?

Подумайте

Какие правовые признаки имеют налоги?

Прочитайте

Экономическая теория (политэкономия): учебник /под общ. ред. акад.

, акад. ёвой. — 4-е изд. — М.: ИНФРА–М., 2005.

Глава девятнадцатая. ИНФЛЯЦИЯ. ЕЁ СУЩНОСТЬ. ВИДЫ. ПОСЛЕДСТВИЯ

19.1. Сущность и виды инфляции

Основное содержание понятия инфляция уже было нами дано в главе 15 (раздел 15.4) в связи с рассмотрением ценовой политики. В данной главе оно раскрыто подробнее, причём освещены её последствия, а также антиинфляционные меры правительства.

Итак, инфляция — это обесценивание денег, выраженное в виде роста цен на товары и услуги, не связанного с улучшением их качества.

Обычно инфляция начинается там, где нарушился процесс воспроизводства, а сфера обращения переполнилась избыточными бумажным деньгами, не обеспеченными ростом товарной массы.

Из ранее рассмотренных тем очевидно: каждая порция денег должна быть обеспечена товарной массой. Если количество бумажных денег в обращении увеличивается, в силу вступает экономическая категория инфляция.

В книге «Основы экономической теории» рассматриваются несколько вариантов причины и свойств инфляции.

Первая версия: инфляция начинается из-за переполнения каналов обращения денежной массы сверх потребностей товарооборота. Здесь покупательная способность денег падает, а цены на товары растут.

Вторая версия: денежная масса может увеличиваться и при сохранении прежнего объёма денег, когда сокращается объём производства, а скорость обращения денежной массы при этом возрастает.

Третья версия: инфляция растёт при падении золотого стандарта, т. е. при вымывании драгметалла из обращения. Проще говоря, нельзя деньги обменять на золото по фиксированному курсу.

Четвёртая версия: в практике производства меняется динамика производительности труда, т. е. этот показатель сокращается, а зарплата остаётся неизменной. Сюда можно отнести также монополизацию рынка, введение новых налоговых ставок, воздействие внешних факторов (изменение внешнеэкономических связей), стихийные бедствия и т. д.

Когда инфляция связана с избыточной денежной массой, государство оказывается перед фактом дефицита государственного бюджета. При этом увеличиваются расходы на непроизводственную сферу. Покрывать их приходится печатанием новых денег, невзирая на их необеспеченность товарной массой. Если же государство прибегает к внешнему займу, то это значительно осложняет экономическую ситуацию в стране: щедро льётся через край кредит, что увеличивает количество ценных бумаг в обращении, т. е. вызывает рост объёма денег в безналичной форме. Взаимодействуя друг с другом, коммерческие банки создают (из воздуха!) дополнительные, кредитные деньги. Это тоже обесценивает деньги как товар.

Есть ещё одна версия появления инфляции — рост цен на товары. Здесь негативно проявляет себя монополизация экономики. Россия почувствовала это на себе при росте внутренних цен на бензин, когда в стране, являющейся мировым экспортёром нефти, цены за один литр бензина в 2008 году опережала цену за этот же литр в странах, которые нефть… закупали у нас (!).

Монопольное положение производителей товаров, особенно массового спроса, позволяет перекладывать на потребителя рост налогов в виде надбавки к ценам. В 2008 году президент указывал: «При резком спаде мировых цен на нефть наши внутренние цены на горюче-смазочные материалы (ГСМ) оставались на прежнем уровне, повышая доходы монополистов… в сотни раз (!)».

Важно осознавать: высокие налоги приводят к снижению стимулов в хозяйственной деятельности, а это ведёт к уменьшению производства товаров и сокращению их предложения на рынке.

Выдвигается и такая версия появления инфляции — рост инвестиционных вложений в начало новых строек. Подобные инвестиции в новый котлован могут замедлять сроки строительства, так как там замораживаются средства в незавершённом производстве, ресурсы отвлекаются на непроизводительные цели.

Выглядит правдоподобным и такое мнение о появлении инфляции: государство проводит ошибочную политику роста доходов, когда необоснованно повышаются денежные доходы населения. То же бывает, когда на предприятиях скрыты излишки рабочей силы.

Наконец, ещё одна причина: инфляция в стране может возникнуть как при избыточном притоке иностранной валюты, так и при росте цен на импортируемые товары. Эти негативные явления происходят по международным (внешним) причинам.

19.2. Типы и виды инфляции

Экономическая наука различает инфляцию спроса и инфляцию предложения.

Под инфляцией спроса понимают избыток денег по отношению к количеству товаров. В этом случае цены растут даже при полной занятости. Инфляция спроса вызывается денежными факторами, главные из которых:

— милитаризация экономики и рост военных расходов;

— дефицит государственного бюджета и рост внутреннего долга;

— импорт инфляции: для покупки иностранной валюты печатают больше денег.

Инфляция предложения всегда возникает из-за роста любых издержек при производстве товаров. Она появляется при:

— снижении производительности труда и падении объёмов производства;

— непропорциональном разбухании сферы услуг по сравнению с производством;

— росте издержек и особенно зарплаты на единицу произведённой продукции;

— энергетическом кризисе.

Бывает инфляция нескольких видов.

1. Ползучая (умеренная) инфляция происходит от роста цен, когда его темп не превышает 10 % в год. Практика показывает: если цены начинают расти, потребитель стремится купить побольше товаров, чтобы потом не покупать их по ещё большей цене.

2. Галопирующей инфляция называется, если темп роста цен составляет 20…200 % в год. В этом случае деньги теряют свою покупательную способность весьма быстро.

3. Гиперинфляция — это неограниченный рост количества денег в обращении с таким же ростом цен. При этом производство и обмен сдуваются, благосостояние людей разрушается, обществу грозит экономический крах.

Все три типа инфляции относятся к открытой инфляции, когда рост цен неизбежен.

Если систематически отслеживать инфляционные факторы, то инфляцию можно предсказывать, причём её предсказуемость бывает ожидаемой или внезапной. Ожидаемая инфляция планируется правительством заранее — при разработке госбюджета на очередной год.

Если инфляцию считают неизбежной, но момент её появления угадать невозможно, инфляцию называют внезапной, и она возникает стихийно. Тут сколько-нибудь приемлемый прогноз невозможен. Внезапная инфляция опасна, так как цены могут расти неудержимо, недогрузка производства становится неприлично высокой. Как было сказано в параграфе 15.4, такое явление называют стагфляция (стагнация + инфляция). Здесь обесценивание денег (инфляция) на общем фоне застоя (стагнации) обусловлено циклическим развитием национальной экономики, а также наблюдается даже там, где спад производства сопровождается снижением цен.

19.3. Антиинфляционная политика

Последствия инфляции и экономического спада, социальное ухудшение жизни населения вынуждают правительство продумывать экономическую политику заново и менять её. Подобная вынужденная смена курса называется антиинфляционной политикой.

Если инфляция не превышает 10 % в год, то Правительство не противоборствует с ней, не пытается заглушить её любой ценой.

Если же инфляция в корне меняет рыночную ситуацию в сторону её угрожающего ухудшения, когда потребители несут большие потери и их жизненный уровень катастрофически снижается, Правительство начинает проводить политику амортизации (смягчения) ударов инфляции. Такая политика предусматривает, в частности, повышение доходов населения путём их индексации и строится с учётом темпов инфляции. Государство смягчает напряжённость в обществе не только через индексацию, но и через компенсацию, государственную поддержку государственного сектора за счёт бюджета, который… и так уже находится в состоянии дефицита (!). Подобная политика не устраняет инфляцию, а лишь несколько сглаживает её негативные последствия.

Методы борьбы с инфляцией бывают прямые и косвенные

К прямым методам воздействия на инфляцию относятся влияние правительства и Центрального Банка как на экономику, так и на денежную массу, важную её составляющую.

Косвенные методы борьбы с инфляцией предусматривают:

1. отслеживание общей массы денег через осторожное дополнительное их печатание малыми сериями;

2. регулирование процентных ставок коммерческих банков путём отслеживания его результатов самим Центральным банком;

3. использование денежных резервов коммерческих банков;

4. участие Центрального банка в операциях на рынке ценных бумаг.

Косвенные методы борьбы с инфляцией включают также:

1. распределение и регулирование кредитов со стороны государства;

2. государственное регулирование цен;

3. государственное регулирование потолка зарплаты;

4. государственное регулирование внешней торговли и валютных операций;

5. регулирование валютного курса рубля по отношению к корзине к корзине валют доллар + евро (€).

Несмотря на все эти мероприятия государства, инфляция была и будет опасным процессом, так как из-за неё страдают сами финансы и экономическая система в целом. Инфляция сама по себе снижает покупательную способность денег, влияет на снижение хозяйственной деятельности, не поддаётся её быстрому преодолению.

Вопросы для самопроверки

1. Что такое инфляция?

2. Как появляется инфляция?

3. Какие версии существуют в определении причин инфляции?

4. Когда появляется дефицит государственного бюджета?

5. Какие факторы влияют на появление инфляции?

6. В чём заключается инфляция спроса?

7. Каков смысл инфляции предложения?

8. Какие виды инфляции существуют?

9. В каких случаях инфляция считается «нормальной»?

10. Какие отрицательные последствия имеет инфляция?

Подумайте

Какие известны методы борьбы с инфляцией?

Прочитайте

Основы экономической теории: курс лекций. — 2-е изд. / под общ. ред. ёткова. — М.: Дашков и К°, 2005.

Глава двадцатая. СТРАХОВАНИЕ И ЕГО ВИДЫ

20.1. Сущность страхования

Многие учёные-экономисты в своих учебниках по экономике почему-то не рассматривают страхование, как экономическую категорию, ныне известную всем. Только в некоторых учебниках, например, «Курс экономики» под редакцией , страхование выделено особо и рассматривается как важнейшая категория рыночной экономики.

Страховое дело стало самостоятельным рынком, специфической формой социально-экономической составляющей денежного обращения. Здесь объектом купли-продажи выступает страховая защита, спрос на которую и её предложение формирует само страхование.

Почему в условиях рынка страхование столь громогласно о себе заявило? Дело в том, что рынок — это риск. Здесь быть не может твёрдой гарантии успеха предпринимательской деятельности.

Необходимость страхового дела объективна, так как в случае неблагоприятных обстоятельств именно страховой рынок как одна из форм денежного обращения создаёт страховой фонд для защиты пострадавших и распределяет его средства. Вот почему страхование стало одним из основных элементов рыночной экономики. Смысл страхования как раз и состоит в создании специального резервного фонда (так называемый страховой фонд) из средств предприятий, организаций и отдельных граждан.

Страховой фонд предназначен для возмещения ущерба, потерь, вызванных несчастными случаями или другими неблагоприятными событиями. Из его средств пострадавшим выплачивается возмещение в денежной форме.

Организаторами страхования (страховщиками) выступают госорганы, страховые общества и страховые компании.

Застраховать можно жизнь отдельных граждан, их здоровье, имущество людей и предприятий, транспортные средства организаций и личные. В рыночных условиях, когда твёрдые гарантии отсутствуют почти во всём, страхуют также передвижение грузов, риск, ответственность. Наш народ стал к этому привыкать, не в пример советским временам, когда к страхованию относились почти так же, как и… к самому несчастному случаю (!).

Ныне страхование, являясь составной частью финансовой системы, защищает экономические субъекты от ущерба в ходе хозяйственной деятельности.

Принцип страхования прост: вы регулярно платите взносы, а, если у вас, не дай Бог, что-то случится, то получите возмещение ущерба. Таким образом, страхование — способ борьбы со случайными бедствиями. Страхование не создаёт ничего нового, только заравнивает вредные последствия аналогично тому, как ремонтники заравнивают дорожные выбоины.

Страхование может быть добровольным или обязательным, например, в случае возникновения ответственности при ДТП.

В страховании три аспекта: экономический, правовой и технический.

В экономическом аспекте страхование — это защита своего капитала или труда (если речь идёт о личном страховании), а также собственности субъектов малого и среднего предпринимательства, собственности, относящейся к крупному капиталу, от непредвиденных обстоятельств (за исключением форс-мажорных), угрожающих объекту страхования существенным повреждением или полной утратой, обеспечиваемая организацией-страховщиком на возмездной основе путём выплаты страхователю возмещения в денежной форме при наступлении страхового случая, за что страхователь на протяжении всего срока страхования регулярно выплачивает страховщику страховые взносы, в сумме превышающие страховое возмещение, благодаря чему образуется прибыль страховщика. Страховщик делит все средства, полученные от страхователей, на две части: одна образует страховой фонд для выплаты страховых возмещений, другая составляет прибыль страховщика.

В экономике развитых стран мира страховые фонды (их ещё иногда называют резервными) — второй по значимости кредитный экономический ресурс после банковских депозитов. Страхование также стимулирует деловую активность, избавляя агентов рынка от омертвления части своих средств в собственных резервных фондах.

Страхователь получает свою прибыль не задаром: иногда, при массовых случаях, возмещений страхового фонда не хватает, и его приходится пополнять за счёт прибыли. Это так называемый финансовый риск страхователя. Но есть и чистый риск: отдать всю прибыль, оставшись при своих, или даже потерпеть убытки, оказавшись в должниках у страхователей. Пример: тайфун Katrina (тайфунам, этим свирепым природным катаклизмам, принято давать личные, женские имена) в 2005 году почти наполовину затопил крупный город США Новый Орлеан, подняв 6-метровую волну, которая уничтожила дамбы. Когда зародившаяся в Карибском море Katrina вышла на берег, скорость ветра в ней упала до 70 метров в секунду (при 20 метрах в секунду невозможно устоять на ногах, при 30 ветер уносит ввысь лёгкие постройки и автомобили). Ураган вышел на городскую территорию по касательной, при атаке в лоб город был бы стёрт с лица земли. Число жителей, разом потерявших своё имущество, было огромным, но эта собственность была… застрахована от стихийных бедствий (!). Всемирная лондонская страховая компания Lloyd’s оценила понесённые страховщиками убытки от урагана Katrina в 60 млрд. долл. США: 10 млрд. — энергетические потери, 50 — возмещение ущерба собственности.

Разнообразие интересов страхователей и большое количество страховых компаний формируют страховой рынок. Реальный страховой рынок — это совокупность страхователей, страховщиков, страховых посредников и других участников (консалтинговые фирмы и т. п.). На этом рынке действуют также перестраховочные компании, перенимающие у страховщиков за определённую плату часть застрахованного риска. Диверсифицированная (по видам услуг) сеть перестраховочных контрактов значительно повышает надёжность страховой компании. В России, стране с нестабильной экономикой, страховые компании преимущественно заключают перестраховочные контракты с компаниями из более богатых, стабильных стран.

С правовой точки зрения страхование — это заключение двумя сторонами, страховщиком и страхователем, особого договора страхования на определённый срок, в течение которого страхователь регулярно выплачивает страховщику страховые взносы. По окончании срока договора вся сумма полученных страховщиком взносов образует его страховую премию. Поскольку договор страхования заключается на длительный срок, величина очередного страхового взноса необременительна для страхователя. Если страхователь имеет достаточно свободных средств, он может образовать свой собственный страховой фонд, не прибегая к услугам страховой организации, это называется самострахованием. Есть и промежуточная форма, когда страхователь выдаёт страховщику всю страховую премию сразу, авансом, после чего оба ждут истечения срока договора, и, если ничего неприятного для страхователя не произойдёт, эта сумма остаётся у страховщика, а если наступит страховой случай, аванс возвращается страховщиком страхователю немедленно в качестве страхового возмещения (за вычетом прибыли страхователя).

С технической точки зрения страхование является формой организации взимания сборов с последующим их распределением между немногими участниками. Распределяются же эти сборы только между потерпевшими ущерб. Размеры сборов определяются в соответствии с возможным ущербом и вероятностью наступления этого ущерба. А так как заранее вычислить ущерб и его вероятность чрезвычайно трудно, появилась страховая математика, использующая компьютеры.

Для выравнивания риска и обеспечения устойчивой деятельности страховым компаниям рекомендуется привлекать как можно больше клиентов с разными видами ответственностями, это снижает риск потерь.

Деятельность страховщика отнюдь не альтруистическая, тем более не благотворительная: это жестокая схватка страхователей и страховщиков за деньги. Бывает, на суде адвокаты страховщика с пеной у рта доказывают: страхователь сам виноват в несчастном случае, и ему ничего не положено. Есть много захватывающих фильмов о том, как страхователь ловко подстраивает страховой случай, вплоть до… самоубийства (!), чтобы он сам или его наследники получили крупную страховку, а иногда в этих фильмах наследник страхователя сам его убивает с той же целью: заполучить в наследство страховое возмещение. Конечно, искусство — выдумка, но по своему содержанию жизнь богаче и разнообразнее любых выдумок.

20.2. Виды страхования

На практике действуют различные виды страхования:

Известно страхование жизни. Страховщики выделяют пять его видов: 1) на случай смерти (ясно, что страхователям этот термин не нравится, они предпочитают говорить: пожизненное страхование); 2) страхование на дожитие (термин не такой жестокий, как предыдущий, зато корявый); 3) смешанное страхование; 4) страхование пенсий; 5) страхование от несчастных случаев.

Страхование на случай смерти означает: за страховую премию (страховщика), вносимую страхователем в течение всей его жизни или до определённого времени, страховщик обязуется в случае смерти страхователя, когда бы она ни произошла, уплатить наследникам установленную заранее страховую сумму.

Зная среднюю продолжительность жизни, можно для каждого возраста определить размер премии за страхование, достаточной для выплаты наследникам в случае смерти страхователя.

Имея таблицы смертности, страховщик получает сведения о том, сколько ему придётся выплатить в случае смерти принятых на страхование лиц. Так страховщик определяет величину страховых выплат или страховой тариф. Тариф строится с учётом возраста, причём, ставка выплат страховщику премии постоянна. В нашей стране данная форма страхования охватывает лиц в возрасте от 21 года до 60 лет, иногда от 15 до 65 лет. Лицам старше 65 в пожизненном страховании отказано.

Страхование на дожитие означает: лицо, платившее страховой взнос и дожившее до определённого, заранее установленного возраста, получает от страховщика страховую сумму (она, как сказано, меньше суммы всех взносов на величину прибыли страховщика), в противном случае страховщик выплачивает страховое возмещение наследникам.

Смешанное страхование предполагает одновременное страхование и на случай смерти, и на дожитие до определённого возраста. Страховая сумма при этом выплачивается, если страхователь дожил до данного возраста или если он умер.

Страхование пенсии предполагает, что страхователь допенсионного возраста периодически вносит страховщику определённую сумму страховых взносов, а потом, уйдя на пенсию, получает страховую сумму.

Страхование от несчастных случаев бывает индивидуальное и коллективное. Объём ответственности распространяется на разные несчастные случаи. При гибели застрахованного лица от несчастного случая страховщик выплачивает всю страховую сумму. При наступлении инвалидности страховщик выплачивает пожизненную страховую пенсию, либо оговорённую страховую сумму единовременно. В случае временной нетрудоспособности страхователь обеспечивает посуточное возмещение в течение установленного в договоре срока.

Транспортное страхование применяют к перевозимым грузам и к самому транспорту, на котором они перевозятся. Страхование грузов называют карго, страхование транспортных средств — каско ( сокращённо Комплексное Авто Страхование Кроме Ответственности).

Имущественное страхование относится к физическим и юридическим лицам
. Страховщик несёт ответственность за прямой физический ущерб, нанесённый кем-либо, кроме страхователя, имущественным ценностям.

Страхование профессиональной ответственности обязательное, оно распространяется на страхование ответственности работодателей, представляющих работников, перед третьими лицами.

Страхование риска непогашения кредитов призвано уменьшить опасность невозвращения заёмщиком предоставленного ему кредита.

Страхование ответственности заёмщиков за непогашение кредитов уменьшает риск заёмщиков кредитных средств. Здесь страхователем выступает заёмщик.

20.3. Организационные формы страхования

Страхование разнообразно по своим формам. Например, если при страховании ответственности страхователь причиняет кому-либо ущерб своим ошибочным действием или бездействием, то страховщик частично или полностью возмещает этот ущерб. Практикуется также страхование банковских операций по ссудам, обязательствам, поручительствам, инвестиционным кредитам и т. д.

В условиях рыночной экономики особое место занимает страховая медицина. Эта форма оказания медицинской помощи населению с оплатой из страховых фондов. Фонды медицинского страхования (ФМС) формируются не только из бюджетных ассигнований, но также из взносов предприятий и граждан. В ФМС поступают и денежные средства, получаемые с предприятий и организаций, являющихся виновниками потери здоровья работниками, или с предприятий, не обеспечивающих предписанных условий труда и техники безопасности.

Если на предприятии не соблюдались требуемые условия для работников, то в силу вступает страховая оценка. Она устанавливает стоимость страхового случая или объекта, учитывает её при страховании. Оценка страхования — результат довольно сложного процесса определения стоимости страхуемого объекта.

Основным элементом страхования является определение страховой суммы — той, на которую страхуется объект. В зависимости от этого устанавливаются страховые платежи и страховое возмещение. Страховая сумма в личном страховании определяется денежным возмещением страхователю при наступлении страхового случая.

Вопросы для самопроверки

1. Нужно ли страхование в рыночной экономике?

2. Какое место занимает страхование в условиях рынка?

3. В чём смысл страхования?

4. Кто осуществляет страхование?

5. Кто и что является объектом страхования?

6. Какова простая формула страхования?

7. В каких трёх аспектах (с каких точек зрения) можно рассматривать страхование?

8. Перечислите виды страхования.

9. Каковы организационные формы страхования?

Подумайте

Кто несёт расходы (убытки) страхования: 1) когда предполагают с уверенностью, что страховой случай вообще не наступит, а на самом деле он либо наступает, либо нет; 2) когда есть сомнение: страховой случай то ли наступит, то ли нет; 3) когда есть уверенность: страховой случай наступит обязательно?

Прочитайте

, Стародубцева экономики : учебник /под ред.

. — 5-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА–М, 2008.

Глава двадцать первая. ЭКОНОМИЧЕСКИЙ РОСТ

И ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ

21.1. Сущность экономического роста

Когда характеризуют развитие национальной экономики и государственное регулирование экономических процессов, то широко используют понятие экономический рост. Зададимся вопросом: что же такое экономический рост, в чём его сущность?

Экономический закон возвышения потребностей действует постоянно, пока жив человек. Это естественно, так как человек всё время совершенствуется: его потребности не просто меняются, но возрастают. Редко встречаются люди, которые живут, не развиваясь в своих желаниях и потребностях. Кроме того, население возрастает на всей планете.

Специалистами подсчитано: менее чем за 10 тыс. лет человечество по численности достигло 1 млрд. человек. Эта граница была очерчена 1850 годом. Далее рост населения Земли стал ускоряться. Уже к 1930 году число людей на планете достигло 2 млрд. человек. На такое удвоение потребовалось 80 лет. К 1975 году человечество насчитывало уже 4 млрд. человек, т. е. для нового удвоения числа людей потребовалось всего 45 лет. Если экономический рост позволит, то к 2020 году население Земли составит 8 млрд. человек [3, 438].

Эти показатели свидетельствуют: с увеличением числа обитателей Земли, а, следовательно, ростом их потребностей, человечество должно постоянно наращивать производство материальных благ и услуг. Вот мы и подошли к экономическому росту. По мнению авторов учебника «Экономика» под редакцией академика РАЕН , «экономический рост — это увеличение объёмов товаров и услуг, произведённых за определённый период времени (обычно за год)» [4, 364].

Учёные-экономисты и в своих учебниках по экономике согласны друг с другом в том, что для нашей страны экономический рост означает устойчивое, из года в год увеличение её производственных возможностей.

Экономический рост измеряется в процентах по отношению к предыдущему периоду. Он может рассматриваться как в натурально-вещественном, так и в денежном выражении.

В нашей стране экономический рост на протяжении всего десятилетия 90-х был… отрицательным (!), т. е. во всех сферах экономической деятельности ощущался производственный спад. И только начиная с 2001 года, экономический рост вышел на плюс и стал набирать обороты. Так, уже в 2003 году рост ВВП составил 7,3 %.

С одной стороны, как хорошо, что процент оказался столь высоким, но с другой-то стороны, очевидно: то был процент от… нулевых показателей предыдущего года (!). Так что при высоком (даже по Европейским меркам) росте в 2003 году большая часть населения прозябала за чертой бедности. При развитой экономике высокого процента экономического роста… не бывает (!).

Экономический рост бывает экстенсивный и интенсивный — от этого зависят его качество и темпы.

Экстенсивный экономический рост есть следствие привлечения в производство дополнительных материальных и трудовых ресурсов, например, во время кампании 50-х годов ХХ века освоение целинных и залежных земель.

При интенсивном экономическом росте происходит рост производства вследствие совершенствования технологических процессов, повышения производительности труда, внедрения результатов научно-технического прогресса.

Экономический рост оценивается приростом валового продукта на душу населения. От этого зависит рост уровня жизни граждан страны. Экономический рост приводит не только к улучшению жизни людей, но в ряде случаев и к сокращению рождаемости. Здесь наблюдается парадокс: падение рождаемости по мере роста благосостояния. Это явление, на первый взгляд, необычное, объясняется двумя факторами, первый из которых биологический: рост благосостояния сопровождается увеличением продолжительности жизни и сокращением детской смертности, а второй — экономический: при более высоком уровне жизни у женщины появляется альтернатива (выбор из двух возможностей): 1) рожать и не работать; 2) отложить рождение ребёнка или вообще отказаться от этого и работать — ради высокого уровня жизни и собственной карьеры.

Факторы экономического роста

В экономической теории ключевыми являются факторы, лежащие в основе спроса и предложения. При этом спрос всегда рассматривается как совокупный. Что касается предложения, то оно зависит от:

— количества и качества имеющихся природных ресурсов;

— количества и качества трудовых ресурсов;

— объёма основного капитала;

— уровня научно-технического прогресса, что проявляется в виде использования новых технологий.

Важным фактором экономического роста являются затраты труда. Этот фактор определяется численностью населения страны. Его особенность в том, что учитывается только трудящееся и трудоспособное население, тогда как военнослужащие, учащиеся и пенсионеры в расчёт не берутся.

Количество отработанных человеко-часов — довольно точный измеритель затрат труда, позволяющий учесть суммарные затраты рабочего времени. Увеличение затрат рабочего времени зависит от:

— темпов прироста населения;

— числа желающих работать;

— уровня безработицы;

— от уровня пенсионного обеспечения и т. д.

Все эти и другие факторы меняются как во времени, так и по странам. Они определяют лишь количественную сторону затрат труда, но есть и другая, называемая качество рабочей силы, и от неё тоже зависят затраты труда. Без этих двух составляющих экономический рост невозможен. Профессионализм рабочей силы может и не требовать увеличения рабочего времени и численности занятых для увеличения количества производимого продукта.

Другой фактор экономического роста — капитал, под которым понимаются оборудование, здания, товарные запасы, жилой фонд. Затраты дополнительного капитала зависят от величины капитала, накопленного ранее.

Следующий фактор экономического роста — земля. Это фактор обобщённый, в нём учитываются количество и качество природных ресурсов: климат, плодородие почвы, погодные условия, запасы минеральных и энергетических ресурсов.

21.3. Цикличность экономического роста

Экономика аналогична живым организмам: у неё тоже бывают спады и подъёмы, как у каждого человека (не только в быту и на работе, но и в самом его организме). Да и сама жизнь человечества протекает циклически, и это считается естественным. Состояния природы тоже цикличны. Экономика развивается по таким же законам цикличности.

Циклы экономики — это её периодически повторяющиеся подъёмы и спады. Каждый цикл состоит из нескольких фаз: кризис, депрессия, оживление, подъём.

В учебнике «Экономика» под редакцией и циклический характер развития экономики объясняется такими причинами, как:

— несовершенство рыночного саморегулирования; например, на рынке вдруг, непонятно почему, увеличивается спрос на те или иные товары, и обрадованный производитель усиленно наращивает темпы производства этого товара в предвкушении дополнительной прибыли, но тут оказывается: насытив свои запросы, потребитель перестаёт покупать товар, производство же быстро отреагировать не в состоянии и некоторое время выпускает невостребованный товар, рынок затоваривается — в ущерб производителю;