Механизм реализации Программы (стр. 1 )

8. Механизм реализации Программы

Механизм реализации Программы включает в себя систему мероприятий, обеспечивающих отбор участников, определение источников финансирования и создание условий для реализации наиболее важных проектов, предусмотренных Программой.

Одной из первоочередных задач Программы является рациональное использование финансовых и иных ресурсов, имеющихся в распоряжении федеральных органов государственной власти, органов государственной власти Республики Татарстан, муниципальных образований, а также привлечение в возрастающем масштабе дополнительных ресурсов из частного сектора экономики.

В основу Программы положен принцип соответствия выделяемых ресурсов, компетенции и сферы ответственности ее участников.

Второй принцип - обеспечение эффективности использования ресурсов Программы на основе максимально широкого применения рыночных процедур и механизмов управления ими. Это предполагает обязательную рыночную оценку рентабельности инвестиций, использование механизмов, обеспечивающих конкурентную среду для участников Программы и другие процедуры.

Третий принцип - широкое использование возможностей совместного финансирования проектов и мероприятий Программы заинтересованными участниками. Это предполагает отработку и реализацию механизмов и процедур, обеспечивающих согласованные и ответственные действия участников Программы по всему циклу реализации проектов и мероприятий.

Четвертый принцип - лидирующая роль государства в продвижении перспективных инноваций широкого применения, создании общих правовых, информационных и иных условий деятельности транспортного комплекса. Это предполагает активную роль Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан во всем цикле реализации перспективных проектов и мероприятий.

Принципиально важно отработать в рамках Программы и широко использовать частно-государственные и частно-муниципальные партнерства. Эти новые для российских условий механизмы организации взаимодействия частного бизнеса и органов государственной власти представляются весьма перспективными. Они предполагают принятие сторонами на себя конкретных обязательств по продвижению реформ, решению задач роста качества и других социальных проблем. При этом власти создают условия и стимулы для проявления частной инициативы в решении этих вопросов, а предприниматели находят возможности для привлечения дополнительных ресурсов, выходящих за рамки их прямых контрактных коммерческих обязательств по обслуживанию населения.

Речь идет о формировании таким путем социально ответственных частных операторов, готовых находить средства для решения тех аспектов развития транспорта, которые не находятся ни в сфере рыночного саморегулирования, ни в сфере администрирования. При реализации проектов Программы будут использованы традиционные механизмы бюджетного и коммерческого финансирования, кредитования и лизинга.

При привлечении средств используются следующие источники финансирования:

средства федерального бюджета,

средства бюджета Республики Татарстан,

средства предприятий транспортного комплекса,

средства муниципальных образований,

инвестиционные кредиты и прочие привлеченные средства.

Капитальные вложения за счет средств федерального или республиканского бюджета на развитие приоритетных объектов транспортной инфраструктуры предусматриваются в ежегодных бюджетных заявках по установленной форме в объемах согласно утвержденным титульным спискам строек и в соответствии с утверждаемым Кабинетом Министров Республики Татарстан перечнем строек и объектов для государственных нужд на соответствующий год. Указанный перечень является основанием для осуществления финансирования включенных в него строек и объектов за счет государственных капитальных вложений, предусмотренных на реализацию Программы. Для осуществления наиболее значимых инвестиционных проектов развития транспортной инфраструктуры узловых и крупных региональных объектов предусматривается подготовка заявок на предоставление государственных гарантий в рамках программ внешнего заимствования.

С целью привлечения инвестиций предлагается заключение инвестиционных договоров, позволяющих распределять средства на развитие объектов транспортного комплекса между бюджетами различных уровней и инвесторами.

За счет средств бюджета Республики Татарстан и местных бюджетов предполагается финансирование мероприятий, направляемых на строительство и реконструкцию объектов, имеющих ключевое значение для развития и обеспечения жизнедеятельности регионов.

Предприятия, самостоятельно осуществляющие инвестиционные проекты, уведомляют об этом Министерство транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан, а в случае привлечения заемных средств согласовывают с ним бизнес-планы инвестиционных проектов.

В случае привлечения зарубежных заемных средств инвестиционные проекты подлежат согласованию с Министерством экономики и промышленности Республики Татарстан, Министерством финансов Республики Татарстан и Министерством транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан.

Конкурсы по вновь начинаемым стройкам (проектным работам) по определению исполнителя работ, на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских разработок за счет средств республиканского бюджета, а также на приобретение оборудования организуются и проводятся Агентством по государственному заказу Республики Татарстан в соответствии с действующим законодательством.

9. Организация реализации Программы и контроль
за ходом ее выполнения

Основными задачами реализации Программы являются:

обеспечение скоординированных действий по реализации Программы в соответствии с приоритетами транспортной стратегии;

подготовка ежегодных планов реализации мероприятий Программы и контроль их выполнения;

привлечение российских, иностранных и международных инвесторов для реализации привлекательных инвестиционных проектов;

обеспечение эффективного и целевого использования бюджетных средств и средств из внебюджетных источников в соответствии с установленными в Программе приоритетами;

реализация механизмов, обеспечивающих минимизацию времени и средств на получение разрешений, согласований, экспертных заключений и на принятие необходимых решений различными органами и структурами исполнительной власти при реализации инвестиционных проектов;

корректировка программных мероприятий и программных заданий в соответствии с одобренными Правительством Российской Федерации условиями функционирования экономики Российской Федерации, и в частности Республики Татарстан, на среднесрочную и долгосрочную перспективу применительно к развитию транспортного комплекса.

Реализация проектов и мероприятий, включенных в состав подпрограммы, должна осуществляться на договорной основе и оформляться в виде государственных контрактов и договоров, в которых со стороны государственного заказчика предусматриваются механизмы контроля над ходом работ, целевым и эффективным использованием бюджетных и внебюджетных средств. Конкретные функции, права и обязанности органов текущего управления реализацией подпрограммы устанавливаются государственным заказчиком. Мониторинг выполнения Программы осуществляет государственный заказчик - Министерство транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан на основе отчетов своих территориальных органов, заказчиков мероприятий Программы, предприятий и организаций транспортного комплекса Республики Татарстан. Периодичность и порядок представления отчетов определяется государственным заказчиком.

10. Ресурсное обеспечение Программы

Объемы и источники финансирования мероприятий Программы определены на основе проведенного анализа имеющихся инвестиционных проектов путем всесторонней оценки их достоинств и недостатков.

Алгоритм выполнения прединвестиционных исследований представлен в приложении.

Предложения по источникам финансирования инвестиционных проектов, включенных в Программу, разработаны на основе целевой направленности этих проектов и анализа составляющих эффекта, получаемого в результате осуществления этих проектов, который позволяет выявить потребителей транспортных услуг, наиболее заинтересованных в реализации проектов.

В Программе предусмотрено финансирование инвестиций из следующих источников:

собственные финансовые средства (прибыль, амортизационные отчисления, средства от продажи акций и др.) и привлеченные средства (лизинг, кредиты банков, облигационные займы, используемые исполнителями мероприятий и погашаемые ими за счет получаемых доходов, а также средства, выделяемые вышестоящими акционерными и другими компаниями, промышленно-финансовыми группами на безвозмездной основе);

средства федерального бюджета, бюджета Республики Татарстан и муниципальных бюджетов, предоставляемые на безвозмездной или возвратной основе (льготы по уплате налогов, отсрочка или рассрочка налоговых платежей, налоговые и инвестиционные налоговые кредиты, дотации, субсидии, субвенции, государственные инвестиции, в том числе в акционерный капитал, и др.);

инвестиции, предоставляемые в форме финансового или иного участия в уставном капитале совместных организаций, а также в форме прямых вложений (в денежной форме) международных организаций и финансовых институтов, государств, организаций различных форм собственности, частных лиц.

Кредитные ресурсы привлекаются на условиях залога имущества организаций, под гарантии государства и др. Гарантии за счет средств федерального бюджета России или бюджета Республики Татарстан предоставляются только для привлечения финансовых ресурсов под инвестиционные проекты социальной и народнохозяйственной значимости, критериями которой являются:

содействие выходу из кризиса и росту производства;

влияние на структурную перестройку экономики;

решение социальных проблем в масштабе страны или региона;

соблюдение экологической безопасности населения.

Средства федерального и республиканского бюджетов будут направляться в первую очередь на осуществление проектов и мероприятий:

обеспечивающих повышение безопасности функционирования транспорта;

способствующих решению приоритетных социальных задач, имеющих общегосударственное значение;

снижающих отрицательное воздействие транспорта на окружающую среду.

Финансирование разработки нормативно-методических, технико-экономических и научных исследований планируется осуществлять за счет средств, выделяемых из федерального бюджета и бюджета Республики Татарстан, а также с привлечением средств операторских компаний и их объединений.

Для обеспечения максимальной практической значимости расчетов по ресурсному обеспечению мероприятий Программы все они выполнены в ценах соответствующих лет с учетом прогнозируемых Минэкономразвития России темпов инфляции.

В связи с большим количеством объектов, включенных в Программу, большинство расчетов выполнено по укрупненным нормативам.

При планировании соотношения затрат на инфраструктуру (постоянные устройства и пути) и подвижной состав по проведенным оценкам данное соотношение должно быть для городского транспорта 50% на 50%; для регионального транспорта - 65% на 35% соответственно.

При расчете инвестиционной обеспеченности мероприятий подпрограммы развития сети автомобильных дорог Республики Татарстан на 2006 год учитывались и были взяты за основу прогнозные показатели в соответствии с Законом Республики Татарстан "О бюджете Республики Татарстан на 2006 год" и Федеральным законом "О бюджете Российской Федерации на 2006 год", такие, как:

средства Дорожного фонда Республики Татарстан (за счет ранее принятого транспортного налога и акцизов на нефтепродукты, а также за счет ассигнований из бюджета Республики Татарстан, компенсирующих выпадающие доходы Дорожного фонда Республики Татарстан от земельного налога);

субсидии из федерального бюджета;

средства федерального бюджета, получаемые федеральным заказчиком "Волговятскуправтодор";

привлеченные средства (государственно-частное партнерство).

Таблица 10.1

┌─────────────────┬───────┬───────┬───────┬───────┬───────┬─────────────┐

│ │2006 г.│2007 г.│2008 г.│2009 г.│2010 г.│ гг.│

├─────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤

│Доходы Дорожного│ 3837,3│ 4182,7│ 4471,3│ 4730,6│ 4967,1│ 22189,0│

│фонда Республики│ │ │ │ │ │ │

│Татарстан в│ │ │ │ │ │ │

│соответствии с│ │ │ │ │ │ │

│действующим │ │ │ │ │ │ │

│законодательством│ │ │ │ │ │ │

│, млн. рублей │ │ │ │ │ │ │

└─────────────────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴─────────────┘

Доходы Дорожного фонда Республики Татарстан за гг. в соответствии с действующим законодательством прогнозируются в объеме 22,2 млрд. рублей (таблица 10.1).

С 2007 года в соответствии с проектом федерального закона "О дорожных фондах в Российской Федерации", внесенным Советом Федерации Федерального Собрания Российской Федерации, источниками формирования Дорожного фонда Республики Татарстан могут быть следующие налоговые платежи:

транспортный налог;

акцизы на нефтепродукты в размере 100% (сейчас - 50%);

налог на прибыль организаций по ставке, установленной для зачисления указанного налога в бюджеты субъектов Российской Федерации по нормативу 8,6%.

С учетом вышеизложенного доходы Дорожного фонда Республики Татарстан за гг. (таблица 10.2) прогнозируются в объеме 42,8 млрд. рублей.

Таблица 10.2

┌──────────────────────┬───────┬───────┬───────┬───────┬───────┬─────────────┐

│Доходы Дорожного фонда│2006 г.│2007 г.│2008 г.│2009 г.│2010 г.│ гг.│

│ по законопроекту │ │ │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤

│Всего, млн. рублей │ 3837,3│ 8887,4│ 9500,7│10051,7│10554,3│ 42831,4│

├──────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤

│Транспортный налог │ 1133,6│ 1235,6│ 1320,9│ 1397,5│ 1467,4│ 6555,0│

├──────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤

│Акцизы на│ 940,5│ 2282,0│ 2439,5│ 2581,0│ 2710,0│ 10953,0│

│нефтепродукты в│ │ │ │ │ │ │

│размере 100% с│ │ │ │ │ │ │

│распределением по│ │ │ │ │ │ │

│нормативу │ │ │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤

│Налог на прибыль (по│ 0,0│ 5369,8│ 5740,3│ 6073,2│ 6376,9│ 23560,2│

│нормативу 8,6%) │ │ │ │ │ │ │

├──────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼─────────────┤

│Ассигнования из│ 1763,2│ 0,0│ 0,0│ 0,0│ 0,0│ 0,0│

│бюджета Республики│ │ │ │ │ │ │

│Татарстан │ │ │ │ │ │ │

└──────────────────────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴─────────────┘

Предполагаемые затраты на реализацию подпрограммы развития сети автомобильных дорог составляют 46107,0 млн. рублей.

С точки зрения государства (соотношения "государственных вложений" и отдачи) транспортный комплекс весьма эффективен. Эффективность финансирования составляет 137%. Это один из самых высоких показателей среди субъектов Российской Федерации. Таким образом, при относительно неэффективной работе отдельных транспортных предприятий вклад отрасли в ВРП значительный.

Планируемые затраты на гг. по Программе в целом определены из условия учета ежегодного роста ВРП в пределах 6-7%, в том числе роста транспортных средств в пределах 5-6%.

Общий объем средств, необходимых для реализации Программы, приведен в таблице 12.3.

Общая сумма расходов на реализацию мероприятий Программы составляет 93,361 млрд. рублей, в том числе за счет средств федерального бюджета - 15,59 млрд. рублей (16,7%), бюджета Республики Татарстан - 30,5 млрд. рублей (32,7%), муниципальных бюджетов - 4,1 млрд. рублей (4,4%), предприятий - 17,085 млрд. рублей (18,3%), привлеченных средств - 26,107 млрд. рублей (27,9%) 10).

11. Принципы оценки эффективности, социально-экономических
и экологических последствий реализации Программы

Целесообразность реализации проектов, включенных в Программу, а также отдельных подпрограмм и Программы в целом подтверждается соответствующими технико-экономическими расчетами. Эти расчеты выполнены в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов.

Расчеты базируются на основных принципах и подходах к оценке эффективности инвестиционных проектов, используемых в мировой практике, и применимы ко всем типам проектов независимо от их технических, технологических, финансовых, отраслевых или региональных особенностей.

К этим принципам относятся:

оценка проекта в пределах всего жизненного цикла - от стадии прединвестиционных исследований до завершения функционирования проекта или до завершения периода, за пределами которого расчеты затрат теряют экономический смысл;

определение денежных потоков, учитывающих все денежные поступления и расходы за расчетный период с учетом возможности использования различных валют;

сопоставимость условий сравнения различных проектов;

принцип положительности и максимума эффекта от реализации проекта;

учет экономической неравнозначности несинхронных величин затрат - временной ценности денег путем дисконтирования разновременных затрат и результатов (приведения их к начальному моменту времени). При расчетах принято дискретное изменение времени. В качестве единичного отрезка времени расчетного периода выбран год;

учет наиболее существенных последствий реализации проекта - внешние, социальные эффекты, оцениваемые на основе расчетов или экспертно;

учет влияния неопределенности и риска.

При этом следует учитывать следующие факторы.

Ни один из проектов Программы не может быть реализован и принести эффект отдельно от других. Поэтому применение тех или иных эффектов реформы, описанных ниже, к конкретному проекту в известной мере условно. Так, модернизация парка без изменения институциональных и экономических условий его эксплуатации не даст серьезного результата и наоборот.

Результативность некоторых мероприятий отдельно количественно не оценивалась. Все связанные с ними эффекты учтены в расчетах по другим мероприятиям.

При расчете общественной эффективности учтены экономия времени пассажиров на поездки, создание рабочих мест. Влияние роста безопасности перевозок, снижения так называемой "транспортной усталости" и ряда других последствий количественно не оценивались.

При расчете бюджетной эффективности учитывались такие компоненты, как прирост налоговых платежей отечественных производителей подвижного состава и новых операторов транспортной сферы, а также снижение ее инвестиционной нагрузки на региональные и местные бюджеты.

Эффективность оценивалась путем сопоставления ситуации "с проектом" и "без проекта", то есть в вариантах с организованным проведением реформ и без них (при сохранении сложившихся тенденций). При таком подходе соответствующие денежные потоки доходов и расходов вычитались. В результате при расчете чистого дисконтированного дохода в качестве затрат рассматривались расходы на подпрограмму и прирост затрат в связи с реализацией ее проектов (например, затраты на новые диспетчерские системы), а в качестве выгоды - снижение эксплуатационных и иных затрат, вызванное реализацией проектов.

Расчеты выполнены исходя из прогнозируемого прироста доходов транспортных организаций, связанных с увеличением объемов и повышением эффективности транспортной работы, ставок основных налогов и распределения налоговых поступлений между бюджетами всех уровней в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

Норма дисконта (Е) применяется для приведения разновременных затрат, результатов и эффектов к начальному году расчетного периода и равна приемлемой для инвестора норме дохода на капитал.

Показатели эффективности мероприятий Программы вычислены исходя из расчетного периода, равного 30 годам, и нормы дисконта 13%.

Перечень Программных мероприятий включает мероприятия по строительству и реконструкции как объектов, дающих прямой экономический эффект, так и объектов, не дающих прямого эффекта, но необходимых для обеспечения эффективной работы транспорта.

Оценка эффективности реализации мероприятий Программы для целей ее мониторинга проведена по показателям общественной, коммерческой и бюджетной эффективности с момента начала ее реализации.

Результаты реализации мероприятий Программы выходят за рамки решения только транспортных проблем. Они окажут позитивное влияние не только на показатели работы транспортной системы Республики Татарстан, но и на макроэкономические показатели, что обусловлено мультипликативным эффектом от реализации программных мероприятий. Это выразится в дополнительных доходах региона от увеличения объемов промышленного и сельскохозяйственного производства, других видов деятельности, в улучшении социальных показателей и т. д.

Обеспечение предусмотренных в Программе мероприятий трудовыми ресурсами предусматривается в основном за счет имеющегося контингента работников на отдельных видах транспорта. Основной прирост приходится на систему автомобильных дорог и объекты придорожного сервиса и железнодорожный транспорт в связи со значительным ростом перевозок и переработки грузов. На внутреннем водном и воздушном транспорте ожидается небольшое увеличение занятости вследствие низкой степени использования имеющихся производственных мощностей.

Учет экологических требований и показателей снижения негативного влияния транспортных объектов на окружающую среду производился на стадии отбора и обоснования программных мероприятий.

Расчеты общественной экономической эффективности мероприятий подпрограммы безопасности дорожного движения выполнены в соответствии с Методикой оценки и расчета нормативов социально-экономического ущерба от дорожно-транспортных происшествий (Р502-00). Они основаны на оценке величины снижения ущерба, наносимого обществу, при предотвращении гибели и увечья людей в дорожно-транспортных происшествиях.

12. Оценка социально-экономической эффективности реализации
Программы и ее влияния на индикативные показатели

Социально-экономическая эффективность развития транспорта проявляется, прежде всего, в степени его влияния на грузоемкость ВРП. При этом предусматривается, что в прогнозном периоде реальный ВРП будет расти в среднем на 6,1-8,2% ежегодно.

Таблица 12.1

Прогноз темпов роста грузооборота транспорта отраслей
экономики Республики Татарстан и их влияние на грузоемкость ВРП

(млн. тонн-км)

┌───────┬───────────────────────────────────────┬────────┬───────┬────────────┐

│ Годы │ Виды транспорта │ Итого │Итого │Прирост (+),│

│ ├───────┬──────┬───────┬───────┬────────┤ │(без │снижение (-)│

│ │желез - │воз - │внут - │автомо-│трубо - │ │трубо- │грузоемкости│

│ │нодо - │душный│ренний │бильный│провод - │ │провод-│ВРП │

│ │рожный │ │водный │ │ный │ │ного) │Республики │

│ │ │ │ │ │ │ │ │Татарстан, %│

│ │ │ │ │ │ │ │ │к 2005 г. │

├───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────────┼────────┼───────┼────────────┤

│2005 │24859,8│ 79,4│ 1725,5│ 6975,9│8│4│33640,6│ │

├───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────────┼────────┼───────┼────────────┤

│2006 │26537,7│ 85,1│ 1894,8│ 8478,3│4│3│36995,9│ -2,9│

├───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────────┼────────┼───────┼────────────┤

│2007 │28122,2│ 90,9│ 2064,0│10827,5│1│6│41104,6│ -3,4│

├───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────────┼────────┼───────┼────────────┤

│2008 │29623,3│ 96,6│ 2233,3│11718,2│5│9│43671,4│ -4,1│

├───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────────┼────────┼───────┼────────────┤

│2009 │31049,2│ 102,4│ 2402,6│12268,6│7│4│45822,8│ -6,4│

├───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────────┼────────┼───────┼────────────┤

│2010 │32407,1│ 108,1│ 2571,8│12773,8│0│9│47860,8│ -8,8│

├───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────────┼────────┼───────┼────────────┤

│2015 │38367,9│ 136,9│ 3418,2│16216,8│9│7│58139,8│ -27,8│

├───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────────┼────────┼───────┼────────────┤

│2020 │43294,7│ 165,7│ 4264,5│20056,3│7│9│67781,2│ -44,1│

├───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼────────┼────────┼───────┼────────────┤