Титульний аркуш (стр. 10 )

Одиниця виміру: тис. грн.

Адреса: 87500, Україна, Донецька обл., мiсто Марiуполь, вулиця Краснофлотська, будинок 170

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку	v
за міжнародними стандартами фінансової звітності

Баланс

на 31.12.2011 p.

Форма №1

	Код за ДКУД	1801001
Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи:
залишкова вартість	010	0	0
первісна вартість	011	7	7
накопичена амортизація	012	( 7 )	( 7 )
Незавершені капітальні інвестиції	020	53	57
Основні засоби:
залишкова вартість	030	6 775	5 676
первісна вартість	031	25 810	25 870
знос	032	( 19 035 )	( 20 194 )
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість	035	0	0
первісна вартість	036	0	0
накопичена амортизація	037	( 0 )	( 0 )
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств	040	4 795	4 795
інші фінансові інвестиції	045	0	0
Довгострокова дебіторська заборгованість	050	0	0
Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості	055	0	0
Первісна вартість інвестиційної нерухомості	056	0	0
Знос інвестиційної нерухомості	057	( 0 )	( 0 )
Відстрочені податкові активи	060	578	263
Гудвіл	065	0	0
Інші необоротні активи	070	0	0
Гудвіл при консолідації	075	0	0
Усього за розділом I	080	12 201	10 791
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	2 474	2 317
Поточні біологічні активи	110	0	0
Незавершене виробництво	120	1 354	1 303
Готова продукція	130	2 467	3 416
Товари	140	60	60
Векселі одержані	150	0	0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість	160	1 165	1 167
первісна вартість	161	1 165	1 167
резерв сумнівних боргів	162	( 0 )	( 0 )
Дебіторська заборгованість за рахунками:
за бюджетом	170	14	4
за виданими авансами	180	548	499
з нарахованих доходів	190	0	0
із внутрішніх розрахунків	200	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	814	774
Поточні фінансові інвестиції	220	0	0
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	230	24	37
у тому числі в касі	231	14	2
в іноземній валюті	240	5	10
Інші оборотні активи	250	38	108
Усього за розділом II	260	8 963	9 695
III. Витрати майбутніх періодів	270	791	128
ІV. Необоротні активи та групи вибуття	275	170	170
Баланс	280	22 125	20 784

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	7 558	7 558
Пайовий капітал	310	0	0
Додатковий вкладений капітал	320	0	0
Інший додатковий капітал	330	14 857	14 857
Резервний капітал	340	1 845	0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	-3 237	-3 299
Неоплачений капітал	360	( 0 )	( 0 )
Вилучений капітал	370	( 0 )	( 0 )
Накопичена курсова різниця	375	0	0
Усього за розділом I	380	21 023	19 116
Частка меншості	385	0	0
II. Забезпечення таких витрат і платежів
Забезпечення виплат персоналу	400	243	194
Інші забезпечення	410	0	0
Сума страхових резервів	415	0	0
Сума часток перестраховиків у страхових резервах	416	0	0
Цільове фінансування (2)	420	0	0
Усього за розділом II	430	243	194
ІІІ. Довгострокові зобов'язання
Довгострокові кредити банків	440	0	0
Інші довгострокові фінансові зобов’язання	450	0	0
Відстрочені податкові зобов’язання	460	0	0
Інші довгострокові зобов’язання	470	0	0
Усього за розділом ІІІ	480	0	0
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	500	0	0
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями	510	0	0
Векселі видані	520	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	41	66
Поточні зобов’язання за розрахунками:
з одержаних авансів	540	228	648
з бюджетом	550	47	80
з позабюджетних платежів	560	0	0
зі страхування	570	12	29
з оплати праці	580	28	112
з учасниками	590	0	0
із внутрішніх розрахунків	600	0	0
Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов'язання	610	503	539
Усього за розділом IV	620	859	1 474
V. Доходи майбутніх періодів	630	0	0
Баланс	640	22 125	20 784
(1) Визначається в порядку, встановленому спеціально уповноваженим центральним органом виконавчої влади у галузі статистики.
(2) З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги	(421)	0

Примітки: Баланс ВАТ "Керамiк" складений вiдповiдно з Положенням (стандартом) бухгалтерського облiку № 2 "Баланс". Метою складання є надання користувачам повної, правдивої та неупередженої iнформацiї про фiнансовий стан пiдприємства на 31 грудня 2011 року. НЕОБОРОТНI АКТИВИ Нематерiальнi активи На пiдприємствi застосовується прямолiнiйний метод амортизацiї нематерiальних активiв. Ряд. 010 Залишкова вартiсть на кiнець звiтного перiоду - 0 тис. грн.; Ряд. 011 Первiсна вартiсть на кiнець звiтного перiоду - 7 тис. грн., а саме: * авторськi та сумiжнi з ними права - 6 тис. грн.; * iншi нематерiальнi активи - 1 тис. грн. Ряд. 012 Накопичена амортизацiя - 0 тис. грн. Протягом звiтного року рух нематерiальних активiв не вiдбувався. Ряд. 020 Незавершене будiвництво на кiнець звiтного перiоду на суму 57 тис. грн. Вiдображена сума витрат по незавершеному будiвництву та придбаних, але не введених в експлуатацiю основних засобiв, з них: * придбання (виготовлення) основних засобiв - 55 тис. грн.; * придбання (виготовлення) iнших необоротних матерiальних активiв - 2 тис. грн. Основнi засоби: Основнi засоби вiдображенi в облiку по фактичним витратам на їх придбання, доставку, установку, спорудження i виготовлення, з урахуванням сум декiлькох обов'язкових дооцiнок, якi були проведенi згiдно з рiшенням Кабiнету Мiнiстрiв України у зв'язку з iнфляцiєю, починаючи з 1992 року. Джерелом придбання основних засобiв є прибуток. Аналiтичний i синтетичний облiк основних засобiв ведеться згiдно П(С)БО № 7. Облiк основних засобiв на пiдприємствi механiзований. Синтетичний облiк основних засобiв ведеться на рахунку 10. Аналiтичний облiк ОЗ ведеться по видах основних засобiв. ПАТ "Керамiк" застосовується прямолiнiйний метод нарахування амортизацiї основних засобiв, що протягом звiтного перiоду не змiнювалося. Нараховано амортизацiї на основнi засоби за 2011 рiк на суму 1172 тис. грн. Основших засобiв, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження права власностi, що оформленi у заставу, призначених для продажу на кiнець звiтного року не значаться. Залишкова вартiсть основних засобiв, що тимчасово не використовуються - 423 тис. грн. (законсервованi основнi засоби 3 та 4 груп). Первiсна вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв на суму 9704 тис. грн. Наявнiсть основних засобiв встановлена на пiдставi рiчної iнвентаризацiї. Ряд. 031 ПАТ "Керамiк" станом на 31.12.2011 року має основних засобiв по первiснiй вартостi на суму 25870 тис. грн., а саме: * будинки та споруди - 13912 тис. грн.; * машини та обладнання - 8724 тис. грн.; * транспортнi засоби - 2679 тис. грн.; * iнструменти, прилади, меблi - 420 тис. грн.; * iншi основнi засоби - 21 тис. грн.; * бiблiотечнi фонди - 10 тис. грн.; * малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 104 тис. грн. Ряд. 032 Знос основних засобiв на кiнець звiтного року - 20194 тис. грн.: * будинки та споруди - 9787 тис. грн.; * машини та обладнання - 7941 тис. грн.; * транспортнi засоби - 1965 тис. грн.; * iнструменти, прилади, меблi - 367 тис. грн.; * iншi основнi засоби - 20 тис. грн.; * бiблiотечнi фонди - 10 тис. грн.; * малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 104 тис. грн. Ряд. 030 Залишкова вартiсть основних засобiв на кiнець року - 5676 тис. грн. * будинки та споруди - 4125 тис. грн.; * машини та обладнання - 783 тис. грн.; * транспортнi засоби - 714 тис. грн.; * iнструменти, прилади, меблi - 53 тис. грн.; Надiйшло у звiтному роцi основних засобiв на суму 73 тис. грн., з них: * будинки та споруди - 0 тис. грн.; * машини та обладнання - 25 тис. грн.; * транспортнi засоби - 39 тис. грн.; * iнструменти, прилади, меблi - 4 тис. грн.;* iншi основнi засоби - 1 тис. грн., * малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 4 тис. грн. У звiтному роцi вiдбувалося вибуття основних засобiв по первiснiй вартостi на суму 13 тис. грн.: * машини та обладнання - 2 тис. грн.; * iнструменти, прилади, меблi - 4 тис. грн.; * малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 7 тис. грн. Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї Ряд. 040 На кiнець звiтного року на балансi пiдприємства значаться фiнансовi iнвестицiї, якi облiковуються за методом участi в капiталi iнших пiдприємств на суму 4795 тис. грн. Це фiнансовi iнвестицiї за методом участi в капiталi в асоцiйованi пiдприємства - простi iменнi акцiї ВАТ "Оснастка" - 317495 шт., ВАТ "Енергоспецкомплектбуд" - 134000 шт. Ряд. 060 Вiдстроченi податковi активи - 263 тис. грн. (вiдстроченi податковi активи по податку на прибуток згiдно з ПСБО № 17) ОБОРОТНI АКТИВИ Запаси Запаси включають в себе сировину i матерiали, паливо, тару, запаснi частини, малоцiннi та швидкозношуванi предмети, незавершене виробництво, готову продукцiю, товари. Запаси враховуються по собiвартостi. Собiвартiсть запасiв включає в себе витрати на придбання, доставку i переробку. Для розрахунку собiвартостi реалiзованої продукцiї застосовується метод конкретної iдентифiкацiї запасiв, якi фактично використанi. Готова продукцiя вiдображається по виробничiй собiвартостi. Порядок визнання i первiсної оцiнки запасiв на пiдприємствi вiдповiдає вимогам П(С)БО № 9. ПАТ "Керамiк" застосовує метод середньозваженої собiвартостi вiдповiдної одиницi запасiв при їхньому вибуттi вiдповiдно до пункту 16 П(С)БО № 9 i не змiнювало його протягом звiтного перiоду. Запаси, призначенi для продажу - 170 тис. грн. Вартiсть запасiв 7096 тис. грн. Ряд. 100 Виробничi запаси Товариства склали на 31.12.11 р. в сумi 2317 тис. грн., в тому числi: * сировина i матерiали - 764 тис. грн.; * паливо - 60 тис. грн.; * тара - 171 тис. грн.; * будiвельнi матерiали - 3 тис. грн.; * запаснi частини - 1300 тис. грн.; * малоцiннi та швидкозношуванi предмети - 19 тис. грн. Ряд. 120 Незавершене виробництво на кiнець звiтного року склало 1303 тис. грн. Ряд. 130 Готова продукцiя на кiнець 2011 року складає 3416 тис. грн. Ряд. 140 Товари на кiнець звiтного перiоду у сумi 60 тис. грн. Дебiторська заборгованiсть. Склад дебiторської заборгованостi, порядок визнання i оцiнки реальностi дебiторської заборгованостi вiдповiдають П(С)БО № 10 "Дебiторська заборгованiсть". Дебiторська заборгованiсть на ПАТ "Керамiк" вiдображається по реальнiй вартостi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги включає в себе заборгованiсть за реалiзовану продукцiю, товари або наданi послуги. Розмiр дебiторської заборгованостi пiдтверджується актами звiрок, якi були проведенi в перiод рiчної iнвентаризацiї розрахункiв. Ряд. 160 Чиста реалiзацiйна вартiсть дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги на кiнець звiтного перiоду складає 1167 тис. грн. Основними дебiторами ПАТ "Керамiк" є: * Бахтiяр Гарачорлу - 320 тис. грн.; * ПП Атис. грн.; * ПП КП "Ода"- 92 тис. грн.; * Лтис. грн.; *ПП "Юнес" - 42 тис. грн.; * ПП - 32 тис. грн.; * ТОВ "КБ" - 28 тис. грн.; * ТОВ "Азовтехнохолод" - 31 тис. грн.; *ПрАТ "Донецький металургiйний завод" - 194 тис. грн.; * УПТК "Азовстальстрой" - 14 тис. грн.; * ПП "МВ-Iнвест" - 14 тис. грн.; * ТОВ "СРЗ" - 20 тис. грн.; *ПП "Iндра" - 9 тис. грн. Ряд. 162 Резерв сумнiвних боргiв у звiтному перiодi вiдсутнiй. Ряд. 170 Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом на кiнець року склала 4 тис. грн., а саме: * екологiчний податок - 3 тис. грн.; * збiр за використання надр - 1 тис. грн. Ряд. 180 Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами (передплататис. грн., з них: * ВАТ ДОЕ "Приазовськi ЕС" - 39 тис. грн.; * Фiлiя ГП "Укргосстройекспертиза" - 53 тис. грн.; * ТОВ "КБ" - 200 тис. грн.; *ТОВ "МарГаз" - 18 тис. грн.; *ППКП "Ода" - 48 тис. грн.; ТОВ "ДВ-Транстрейд" - 35 тис. грн.; * ТОВ "Центр Все" - 39 тис. грн. * iншi (сума заборгованостi менше 20 тис. грн.тис. грн.; Ряд. 210 Iнша поточна дебiторська заборгованiсть на кiнець 2011 року склала 774 тис. грн., з них: * розрахунки з пiдзвiтними особами (алiменти, ссуди, пiдзвiтнi сумитис. грн.; * позика грошових коштiв у сумi 709 тис. грн., а саме: - ТОВ "МВ-Iнвест" - 550 тис. грн.; - ТОВ "Азовремкран" - 159 тис. грн.; *iнiшi - 54. Iншi оборотнi активи Ряд. 250 Iншi оборотнi активи на суму 108 тис. грн. - нарахованi податковi зобов'язання з ПДВ. ВИТРАТИ МАЙБУТНIХ ПЕРIОДIВ У складi витрат майбутнiх перiодiв вiдображенi витрати, якi мають мiсце протягом поточного або попереднiх звiтних рокiв, але належать до наступних звiтних перiодiв. Ряд. 270 На кiнець звiтного року витрати майбутнiх перiодiв складають 128 тис. грн. (страхування майна, цивiльної вiдповiдальностi, витрати по кар'єру пiску, вiдшкодування сiльськогосподарських втрат по кар'єру пiску) НЕОБОРОТНI АКТИВИ ТА ГРУПИ ВИБУТТЯ Ряд. 275 Необоротнi активи та групи вибуття - 170 тис. грн. ВЛАСНИЙ КАПIТАЛ В роздiлi "Власний капiтал" вiдображенi джерела власного капiталу: 1. Капiтал, первiсно внесений його засновниками (акцiонерами) без визначення стоку повернення. 2. Капiтал, одержаний пiдприємством в наслiдок ефективної дiяльностi та який залишений в його розпорядженнi (нерозподiлений прибуток, iнший додатковий капiтал). Статутний капiтал в статтi "Статутний капiтал" вiдображена зафiксована в установчих документах загальна вартiсть активiв, яка є внеском власникiв (учасникiв) в капiтал пiдприємства. Ряд. 300 Статутний капiтал на початок та на кiнець звiтного року склав 7558 тис. грн. Розмiр статутного фонду Товариства заявлений 7557952 грн., сплачений на 100%. Подiлений на штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. за акцiю. Iнший додатковий капiтал В статтi "Iнший додатковий капiтал" вiдображено суму iндексацiї балансової вартостi основних засобiв згiдно з механiзмами та iндексами, встановленими державними органами, а також сума дооцiнки залишкової вартостi об'єктiв основних засобiв. Ряд. 330 Iнший додатковий капiтал на кiнець року складає 14857 тис. грн.(сума дооцiнки основних засобiв). Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) Ряд. 350 Нерозподiлений збиток на 31.12.11 р. склав 3299 тис. грн. ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ НАСТУПНИХ ВИТРАТ I ПЛАТЕЖIВ Ряд. 400 Забезпечення виплат персоналу - 194 тис. грн.: * нараховано резерв вiдпусток - 194 тис. грн. ПОТОЧНI ЗОБОВ'ЯЗАННЯ Реальнiсть розмiру зобов'язань у фiнансовiй звiтностi ПАТ "Керамiк" пiдтверджується актами звiрок, якi були проведенi в перiод рiчної iнвентаризацiї розрахункiв. Визнання, облiк та оцiнка зобов'язань провадиться вiдповiдно до П(С)БО № 11 "Зобов'язання". Заборгованостi, по якiй закiнчився термiн позовної давностi, на балансi пiдприємства немає. Ряд. 530 Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 66 тис. грн., а саме: * ТОВ "Флiппер" - 13 тис. грн.; *СПД - 6 тис. грн.; * ТОВ "Вестком" - 15 тис. грн.; *Ялтинське ЛПУМГ "Донбастрансгаз" - 20 тис. грн.; * iншi - 18 тис. грн. Ряд. 540 Кредиторська заборгованiсть з одержаних авансiв - 648 тис. грн. (передплата за цеглу) Основними кредиторами ВАТ "Керамiк" є: *МГБФ "Азовмаш" - 267 тис. грн.; * ЗАТ "Вея" - 20 тис. грн.; * Втис. грн.; *грн.; * Стис. грн.; * Атис. грн.; * ТОВ "Городское строительство" - 116 тис. грн.; * ВАТ "Стромацемент" - 45 тис. грн.; * ТОВ "Епiцентр К" - 38 тис. грн.; * iншi - 83 тис. грн. В статтi "Поточнi зобов'язання о розрахункам з бюджетом" вiдображена заборгованiсть Товариства по оплатi до бюджету (включаючи податки з працiвникiв пiдприємства). Ряд. 550 З бюджетом 80 тис. грн., у т. ч.: * ПДВ - 26 тис. грн.; * податок з доходiв фiзосiб - 11 тис. грн.; * податок на землю - 34 тис. грн.; * податок на прибуток - 2 тис. грн.; * плата за землю - 7 тис. грн. Ряд. 570 Зi страхування - 29 тис. грн. Ряд. 580 З оплати працi - 112 тис. грн. Ряд. 610 Iншi поточнi зобов'язання - 539 тис. грн.: * податковий кредит з ПДВ - 47 тис. грн.; * безвiдсотковий займ вiд ТОВ "Агропромекспорт" (на зворотнiй основiтис. грн.; * розрахунки з пiдзвiтними особами - 7 тис. грн.; *безвiдсотковий займ вiд "Forte Trading S. A". Валюта балансу ПАТ "Керамiк" на початок звiтного перiоду складала 22125 тис. грн., а на кiнець звiтного перiоду - 20784 тис. грн.