Международной системы управления предприятием Microsoft Dynamics NAV (стр. 2 )

Безопасность и бизнес правила

Разграничение прав доступа пользователей на уровне записей:

·  Использование обязательных фильтров в таблицах, чтобы определенные роли имели доступ только к разрешенным для них данным. Например, менеджер по продажам сможет видеть только результаты по своему региону или финансовые менеджеры будут видеть только бюджет своего отдела. Это применимо только к SQL Server Option.

Автоматизация процедур и процессов в организации при помощи бизнес правил. Гибкое воздействие на принципы ведения учета. Контроль корректности вводимых данных и, как следствие, высокое качество отчетности.

Бизнес правила могут применяться к отдельным счетам, типам счетов, измерениям, учету НДС и многим другим областям Microsoft Dynamics NAV.

Журналы операций

Использование журналов операций для учета любых операций по финансовым или денежным счетам, счетам клиентов и поставщиков:

·  Создание произвольного количества разделов журналов, например, отдельный раздел для каждого пользователя или для учета определенных операций.

·  Настройка правил учета для каждого раздела, например, назначьте балансирующий счет, который будет использоваться по умолчанию, или правила расчета НДС в разделе журнала.

·  Автоматическая проверка баланса по номеру и типу документа перед учетом журнала

Печать тестового отчета, который показывает, как исправить возможные ошибки, чтобы учесть журнал.

Определение формы журналов по усмотрению пользователя. Используя функцию «Показать/Скрыть», можно выбрать поля, которые будут представлены в журнале.

Использование типовых журналов для учета повторяющихся транзакций, как с фиксированными, так и с переменными суммами. Вы также можете указать дату действия, до которой должна проводиться операция.

  Рис. 5

Использование ключей для распределения операций в типовых журналах по нескольким счетам или измерениям. Возможно распределение по:

·  Количеству

·  Проценту

·  Сумме

Бюджеты

Создание и модификация бюджетов в легко управляемой матричной форме.

Контроль выполнения бюджета при помощи финансовых отчетов и специальных бюджетных отчетов.

Формирование любого количества бюджетов для периодов произвольной длины с уровнем детализации, необходимым для направления и контроля бизнеса. Возможность ассоциировать с бюджетной операцией любого количества аналитических измерений.

Ввод бюджетов для итоговых счетов, например, для счета общих коммерческих расходов, когда детальное распределение расходов по статьям бюджета еще не готово.

Создание отдельных «суб-бюджетов» внутри общего бюджета, таких как план продаж для определенной группы клиентов по отделам за установленный период.

Контроль результатов отдельных подразделений и их сравнительный анализ с другими, предыдущими периодами и бюджетами при помощи измерений.

Быстрое и эффективное формирование новых бюджетов посредством копирования уже существующих за предыдущие периоды. Возможно использование коэффициента коррекции:

Коэффициент может быть применен как к финансовым, так и к бюджетным операциям

Экспорт бюджетов в Excel, их редактирование и импорт обратно в Navision — вы можете легко распространять бюджеты в той форме, которая лучше отвечает потребностям организации.

Финансовые отчеты

Создание неограниченного количества уникальных отчетов для компании, основанных на данных главной книги, бюджетов и измерений:

·  Сохранение отчетов и их анализ в режиме реального времени при помощи кнопок раскрытия итогов.

·  Определение строк, используя учетные и итоговые счета из плана счетов.

·  Создание формул в строках и столбцах для произвольных вычислений, чтобы не пересчитывать строки каждый раз при появлении новых операций.

·  Определение любого количества столбцов. Например, можно сравнить фактические данные с бюджетом, используя столбцы «Оборот», «Формула» и "Баланс на дату».

·  Использование формул периода для сравнения данных за текущий и прошлые периоды.

·  Выбор бюджета и периода, а также валюты, в которой должны быть представлены суммы.

  Рис. 6

Экспорт финансовых отчетов в Excel, чтобы полностью использовать визуальные и презентационные возможности Excel.

Консолидация

Консолидация финансовой отчетности подразделений и филиалов из:

·  единой базы данных,

·  других баз данных Microsoft Dynamics NAV

·  других программ

Перенос данных из разных учетных структур в материнскую компанию с учетом аналитических измерений и кодов филиалов.

Программа обеспечивает корректную консолидацию финансовых отчетов в различных валютах, используя хорошо проработанные средства мультивалютности Microsoft Dynamics NAV.

Предварительный контроль возможных последствий исключения из консолидации отдельных операций при помощи специализированного отчета Исключения.

Проверка правильности настройки процедуры консолидации при помощи отчета «Консолидация — Проверка БД».

Бухгалтерия

Преимущества

Механизм формирования корреспонденции счетов Электронная форма оборотно-сальдовой ведомости по счетам бухгалтерского учета, оборотно-сальдовой ведомости в разрезе клиентов/поставщиков и т. д. Электронная оборотная ведомость по складу в количественном и суммовом выражении, в разрезе складов и материально-ответственных лиц и т. д. Набор форм унифицированной отчетности Инструментарий для индивидуальной настройки регламентной отчетности, печатные формы регламентной отчетности Книги продаж и покупок, авансовые отчеты, ГТД и т. д

Российская версия системы наряду с возможностями ведения финансового учета в международных стандартах позволяет полноценно вести российский бухгалтерский учет в соответствии с требованиями законодательства РФ. Microsoft Dynamics NAV сертифицирован Министерством Финансов РФ как программный продукт соответствующий «правилам нормативного регулирования системы бухгалтерского учета» и Министерство Финансов Российской Федерации рекомендует использовать пакет программ Microsoft Dynamics NAV на предприятиях сферы производства, сбыта, обслуживания.

Единство ввода информации

Microsoft Dynamics NAV обеспечивает абсолютную целостность и актуальность данных во всех областях бухгалтерского учета благодаря принципу «единства ввода информации». Отражение той или иной транзакции в системе проводится по всем необходимым бухгалтерским регистрам единовременно и полностью автоматически, независимо от сложности операции. Проведение любой, даже самой сложной, операции автоматически формирует все соответствующие ей бухгалтерские проводки, а также данные для аналитического учета. Кроме обеспечения целостности данных и их актуальности принцип «единства ввода информации» существенно снижает трудозатраты на ввод первичной информации, что позволяет больше времени уделять анализу данных и подготовке отчетности.

Корреспонденция счетов

Microsoft Dynamics NAV обеспечивает автоматическое формирование двойной записи бухгалтерской проводки в соответствии с требованиями российского законодательства. В системе реализован удобный механизм просмотра и анализа оборотов по корреспонденциям счетов.

Аналитические регистры учета

Помимо стандартных бухгалтерских проводок, Microsoft Dynamics NAV, как комплексная система управления предприятием формирует записи в регистрах аналитического учета: книга операций клиентов, поставщиков, товаров, основных средств и т. д.  Аналитические регистры учета хранят максимально подробную информацию о проведенной операции и историю ее обработки. Благодаря им, в любой момент можно получить сведения об истории формирования задолженности контрагента, структуре себестоимости товара, узнать об оригинальной валюте операции и курсе, по которому она была проведена, проанализировать составляющие стоимости того или иного основного средства, а также других преимуществ, которые предоставляет использование современной системы управления для ведения бухгалтерского учета.

Бухгалтерские инструменты

Microsoft Dynamics NAV предоставляет возможность работы с электронными формами основных бухгалтерских документов. Электронные документы позволяют оперативно отслеживать изменения оборотов и сальдо счетов. Технология индексного суммирования мгновенно обновляет обороты и сальдо счетов, а также позволяет быстро анализировать итоги деятельности предприятия за любой период деятельности, независимо от его длинны и удаленности от текущего момента. Используя технологию drill-down, можно мгновенно получить полный перечень первичных документов и проводок-составляющих любой цифры электронного документа. Для получения данных в разрезе филиалов, контрагентам, кодов аналитики предусмотрена гибкая система динамических фильтров. Электронная форма оборотно-сальдовой ведомости дает полное представление об оборотах и сальдо счетов за любой период времени, оборотные ведомости по клиентам и поставщикам мгновенно показывают картину состояния дебиторской и кредиторской задолженности, а электронная главная книга расширяет эти возможности, обеспечивая контроль и анализ корреспонденции счетов в режиме реального времени.

Таким образом, в системе реализованы следующие электронные формы бухгалтерских документов:

·  Главная книга оборотно-сальдовая ведомость» по счетам бухгалтерского учета

·  Оборотная ведомость в разрезе клиентов и поставщиков.

·  Оборотная ведомость по счету в разрезе объектов основных средств

·  Товарная оборотная ведомость в количественном и суммовом выражении, в разрезе складов и материально-ответственных лиц

·  Ведомость по основным средствам, которая предоставляет полную информацию о состоянии ОС на предприятии: от даты ввода в эксплуатацию до амортизации и даты выбытия

  Рис. 1

Кроме работы с электронными формами бухгалтерских отчетов Microsoft Dynamics NAV предоставляет разнообразные формы бухгалтерских отчетов. В их числе, главная книга, журнал ордер, шахматка, оборотно-сальдовая ведомость, оборотно-сальдовая ведомость по счету/счетам в разрезе клиентов (поставщиков), бухгалтерская карточка счета, бухгалтерская карточка клиента или поставщика, анализ счета, анализ операций клиента/поставщика, а также ряд других отчетов позволяющих анализировать обороты по счетам и корреспонденцию счетов, дебиторскую и кредиторскую задолженность.

Бухгалтерская и налоговая отчетность

Для формирования бухгалтерской и налоговой отчетности реализован механизм, который позволяет заполнять формы бухгалтерской и налоговой отчетности на основании данных по финансовым счетам, операций по НДС и детальных операций по заработной плате сотрудников. Пользователь получает возможность управления механизмом формирования бухгалтерской и налоговой отчетности. Это позволяет динамически изменять алгоритм расчета строк документов, учитывая текущее изменение плана счетов и аналитики, не прибегая к помощи специалиста. Использование механизма регламентной отчетности позволяет выгружать данные из регламентных отчетов Microsoft Dynamics NAV в шаблоны файлов Excel. Интеграция с Microsoft Excel позволяет хранить в базе данных Microsoft Dynamics NAV шаблоны выходных форм, экспортировать итоги вычислений в определенные ячейки файла-шаблона, что намного повышает гибкость работы с результирующими формами и позволяет без проблем поддерживать в актуальном состоянии формы основных бухгалтерских документов.

Бухгалтерские отчеты, унифицированные формы документов

В системе реализован широкий спектр финансовой и бухгалтерской отчетности, основанной на данных главной книги, регистров аналитического учета и аналитических измерений. Надо отметить, что при необходимости любой отчет может быть модифицирован и адаптирован под специфику деятельности предприятия. В отчетах активно используются разнообразные фильтры и переменные параметры. В частности, в модуле «Бухгалтерия» представлен перечень внутренней отчетности, необходимой в работе бухгалтера. Это журналы-ордера, оборотные ведомости, «шахматки», бухгалтерские карточки счетов, поставщиков и клиентов, бухгалтерские карточки банков, анализ счета и т. д. Помимо бухгалтерских отчетов внутреннего пользования Microsoft Dynamics NAV содержит большой набор унифицированных форм документов по учету кассовых и банковских операций, основных средств, товарно-отгрузочные документы, складские и т. д.

Учет кассовых и банковских операций

Один из основных участков ведения учета — учет кассовых и банковских операций. В Microsoft Dynamics NAV в настоящее время реализован функционал для ведения всего спектра кассовых операций. В модуле «Финансы» возможно занесение и учет приходных и расходных ордеров на клиентов, поставщиков, подотчетных лиц, банковские счета и напрямую на финансовый счет. Реализованы все отчеты необходимые при ведении кассовых операций:

·  приходный кассовый ордер,

·  расходный кассовый ордер,

·  кассовая книга,

·  журнал регистрации приходных и расходных ордеров

Каждая компания может вести неограниченное количество расчетных счетов, как в рублях так и в любой из валют. Для ведения безналичных расчетов компании возможны выписки платежных поручений и занесений приходных операций банка. Специальное пакетное задание переоценивает остатки на валютных счетах.

Сведения об операциях, связанных с денежными средствами — это важная информация, и система хранит полную историю проведения операций с денежными средствами. Начиная с момента формирования первого платежного документа и до проведения в системе, Microsoft Dynamics NAV хранит всю информацию об изменениях в документе, об отмене документа, его повторной печати и т. д. Вы всегда можете восстановить историю платежа.

Рис. 2

Расчеты с покупателями

Модуль «Продажа» и «Клиенты» обеспечивает полный спектр бухгалтерских операций по расчетам с покупателями: от получения аванса или оплаты до выставления счетов-фактур, отгрузочных накладных, расчета суммовых и курсовых разниц, формирование книги продаж, анализа задолженности и расчета пени и штрафов и т. д. Полностью автоматизирован процесс валютных расчетов с клиентами. Система хранит полную историю курсов валют и валютный курс каждой операции. Благодаря этому, расчет суммовой разницы и выставление счета-фактуры на нее происходит полностью автоматически в момент применения (сопоставления) операций. Предусмотрен учет всех операций, связанных с авансами клиентов: формирование счета фактуры на полученный аванс с записью в книге продаж, автоматический зачет аванса при применении к операции продажи с записью в книге покупок, возможность вручную проводить постановку и снятие с аванса независимо от применения операций. Переоценка валютной задолженности клиентов может проводиться в тестовом режиме, по каждому клиенту и отдельно по каждому открытому документу. Это позволяет объективно оценивать задолженность по каждой операции и формировать акт взаиморасчетов с учетом результатов переоценки.

Для документального оформления операций возможно формирование всех необходимых форм документов:

·  счет на оплату;

·  счет-фактура в рублях и в валюте;

·  расходная накладная;

·  товарная накладная;

·  товарно-транспортная накладная

·  приходный ордер склада;

·  акт выполненных работ;

·  акт приемки-передачи ОС

Заполнение книги продаж осуществляется автоматически в момент проведения документа. Такое решение гарантирует полное соответствие информации в книге продаж и на счетах бухгалтерского учета, а также избавляет пользователя от необходимости проведения дополнительных действий по занесению документов в книгу продаж. Книга продаж может быть распечатана и сохранена в нескольких вариантах. Предусмотрены возможности печати книги продаж по отдельным клиентам или группе клиентов, отдельно по различным типам операций: общая реализация, авансы полученные, суммовые разницы. Варианты книги продаж по различным видам реализации предприятия, а также итоговая общая книга продаж по предприятию в соответствии с требованиями законодательства. Возможность хранения справочника договоров продажи и привязка каждой транзакции клиента к определенному договору позволяет получить любую информацию по состоянию взаиморасчетов с клиентами в разрезе договоров: в карточке клиента, оборотно-сальдовой ведомости, оборотной ведомости по клиентам и т. д.

Функции системы управления для ведения бухгалтерского учета предоставляют широкие возможности по аналитике, проведению анализа задолженности, максимальной автоматизации операций и целостности информации на различных участках учета.

Расчеты с поставщиками и подотчетными лицами

Большинство операций по расчетам с поставщиками и подотчетным лицами сконцентрировано в модуле Покупки и Поставщики. В Microsoft Dynamics NAV автоматизированы функции учета любых операций покупки: товарно-материальных ценностей, основных средств, услуг. Автоматизированы функции расчетов с подотчетными лицами и ведение авансовых отчетов, как в рублях, так и в любой другой валюте. Для покупки ТМЦ предусмотрена функция автоматического расчета внутренних и внешних дополнительных издержек покупки.

Полностью автоматизирована обработка НДС покупки, работа с акцизами. Гибкий механизм настройки НДС покупки позволяет использовать различные методы зачета НДС: по факту оплаты, пропорционально оплате, по факту первой оплаты, специальная настройка НДС для покупки объектов основных средств. Автоматизация учета и зачета НДС обеспечивает соответствие данных в книге покупок и на счетах учета налогов. Переоценка валютной задолженности поставщикам может проводиться в тестовом режиме, по каждому поставщику и отдельно по каждому открытому документу, что позволяет оценивать задолженность по каждой операции и формировать акт взаиморасчетов с учетом результатов переоценки. Каждая покупка может учитываться с привязкой к ГТД. Реестр ГТД хранится в базе данных и может использоваться как для оформления покупок, так и для продажи, где подбор номера ГТД осуществляется автоматически. Справочник договоров покупки и его использование при оформлении операций с поставщиками позволяет анализировать информацию о состоянии взаиморасчетов с поставщиками в разрезе договоров: в карточке поставщика, оборотно-сальдовой ведомости, оборотной ведомости по поставщикам и т. д.  Система может автоматически контролировать применение операций по признаку договора, при соответствующей настройке применение операций по разным договорам может быть невозможно.

Реализована возможность хранения различных вариантов книги покупок. Для предварительного анализа книги покупок также предусмотрена печать тестовых отчетов по отдельным поставщикам или группе поставщиков, по различным видам закупок. Будучи комплексной системой управления предприятием, Microsoft Dynamics NAV обеспечивает бухгалтеру полную прозрачность расчетов с поставщиками. Аналитические регистры расчетов с поставщиками позволяют анализировать не только состав операций, но и историю их сопоставления между собой, детальную историю переоценки задолженности. Функции кредитного контроля и установка приоритетов позволяют контролировать задолженность перед поставщиком, определять приоритеты оплаты.

Учет ТМЦ

В модуле Товары организован учет ТМЦ по различным складам и материально-ответственным лицам. Покупка, перемещение, списание, инвентаризация складских запасов, расчет себестоимости любым методом учета себестоимости, учет накладных расходов, переоценка стоимости и прочие операции. Интегрированность Microsoft Dynamics NAV обеспечивает полное соответствие данных складского учета и данных по бухгалтерским счетам. Операции покупки и продажи товаров одновременно отражаются в складском контуре системы, как операции расхода или прихода товаров, что позволяет снизить трудозатраты на ведение склада и обеспечить целостность данных. Пакетное задание учета себестоимости позволяет отражать себестоимость складских запасов с определенной периодичностью. Учет себестоимости складских запасов в пакетном режиме — это учет реальной себестоимости ТМЦ, возможность учета операций прихода и расхода товаров в любом порядке, учет задним числом, четкое соблюдение метода учета себестоимости, а также тестовый режим расчета себестоимости запасов. Microsoft Dynamics NAV позволяет устанавливать достаточно жесткий контроль учета складских операций: минус контроль склада, обязательность учета по складам и материально-ответственным лицам и т. д.  Для анализа складских запасов пользователю предоставляется электронная форма товарной ведомости, а также печатная форма товарной оборотной ведомости. Товарная оборотная ведомость может быть напечатана с использованием различных фильтров по товарам и группам товаров, складам и материально-ответственным лицам, при необходимости строки документа могут быть экспортированы в Excel.

  Рис. 3

Учет основных средств

Для учета основных средств предприятия в Microsoft Dynamics NAV реализован целый модуль, который называется «Основные Средства».

Автоматизированы все типовые операции с основными средствами:

·  покупка;

·  повышение и понижение стоимости;

·  монтаж с использованием материалов;

·  демонтаж ввод в эксплуатацию и вывод из эксплуатации;

·  перемещение между материально-ответственными лицами, складами и аналитическими признаками хранения;

·  начисление амортизации разнообразными методами;

·  переоценка;

·  инвентаризация;

·  списание и продажа

Ведение карточек основных средств предусматривает хранение детальной информации по истории основного средства. Карточка объекта основных средств — это быстрый и легкий способ получения информации о реквизитах объекта, сотруднике, отвечающем за сохранность объекта, датах и номерах документов покупки и ввода в эксплуатацию, параметрах амортизации объекта, его стоимости, суммы начисленной амортизации, остаточной стоимости, сумме переоценки, сроках и условий обслуживания данного объекта и т. д.

Для расчета амортизации пользователю предлагается несколько разнообразных методов:

·  линейный (по числу лет, по числу месяцев или с использованием нормы в процентах);

·  метод уменьшающегося остатка;

·  пропорционально выработке или пробегу (по таблицам амортизации);

·  ручной метод начисления амортизации.

Каждое основное средство предприятия может быть отнесено к той или иной амортизационной группе и коду ОКОФ, к производственной и непроизводственной направленности использования. Предусмотрены алгоритмы для количественного учета неамортизируемых основных средств. Существует возможность ведения карточки количественного учета ОС для любого числа объектов основных средств из одной партии закупки. Ввод в эксплуатацию, перемещение и списание таких основных средств может проводиться частично. При вводе в эксплуатацию, стоимость неамортизируемых основных средств списывается на затраты в объеме 100% стоимости.

Для анализа состояния основных средств предприятия реализована электронная ведомость ОС, которая предоставляет полную информацию обо всех объектах, их статусе, стоимости, амортизации, срокам приобретения, начисления амортизации, выбытия и т. д.  При необходимости, ведомость по основным средствам может быть распечатана.

В модуле основные средства предусмотрена возможность печати различных унифицированных форм отчетности по ОС:

·  акты приема-передачи объекта основных средств

·  накладная на внутреннее перемещение объектов основных средств

·  акты списания объектов основных средств

·  инвентаризационная опись основных средств

·  сличительная ведомость результатов инвентаризации основных средств

Кроме этого предусмотрены произвольные формы отчетности для анализа состояния активов предприятия.

Налоговый учет

Преимущества

Классификация доходов и расходов, влияющих на прибыль организации Организация налогового учета при приобретении и выбытии имущества Налоговый учет основных средств и нематериальных активов Учет дебиторской и кредиторской задолженности, формирование резервов Учет расходов будущих периодов Получение основных налоговых регистров и их печать

Широкие возможности по управлению финансами в российской версии Microsoft Dynamics NAV позволяют вести бухгалтерский, налоговый и управленческий учет в едином информационном пространстве предприятия. Для реализации требований главы 25 НК РФ специально разработан модуль «Налоговый учет», функциональность которого обеспечивает настройку и формирование налоговых регистров, расчет и печать декларации по налогу на прибыль предприятий.

Гибкость настройки

Расчет декларации по налогу на прибыль может быть настроен под индивидуальные требования и специфику деятельности компании. Для удобства настройки и работы с декларацией пользователю представляются экранные формы полностью соответствующие содержанию листов декларации.

Исходными данными для формирования налоговых регистров и расчета строк декларации могут быть как данные регистров бухгалтерского и аналитического учета, так и данные, учитываемые по модели налогового учета (для расходов, налоговый учет которых имеет существенные отличия от бухгалтерского). Выгрузка данных по налогу на прибыль в шаблон Microsoft Excel обеспечивает легкость поддержания формы документа и возможность, при необходимости, редактировать данные декларации перед печатью.

  Рис. 1

Прозрачность

Механизм формирования декларации по налогу на прибыль в Microsoft Dynamics NAV обеспечивает абсолютную прозрачность расчета налога, т. к.  значение каждой строки может быть раскрыто по drill-down вплоть до списка первичных документов, бухгалтерских проводок или операций регистров аналитического учета. Декларация каждого периода в системе сохраняется в электронном виде, что позволяет в любое время мгновенно обратиться к данным прошлых периодов.

Идентификация доходов и расходов

Для группировки доходов и расходов в соответствии с законодательством, получения промежуточных итогов по группам доходов и расходов и расширения возможностей настройки регистров налогового учета в Microsoft Dynamics NAV реализована возможность идентификации конкретных доходов и расходов, которые нельзя однозначно идентифицировать корреспонденцией счетов бухгалтерских проводок.

Система налоговых регистров

Налоговый учет в Microsoft Dynamics NAV организован на основе «Системы налогового учета, рекомендуемой МНС РФ для исчисления прибыли в соответствии с нормами гл. 25 НК РФ». При разработке учтено основное отличие налогового учета от бухгалтерского — обязательное обоснование всех показателей первичными документами для подтверждения правомерности отнесения расхода к той или иной группе.

Каждый регистр может индивидуально настраиваться под специфику конкретного предприятия. Гибкость настройки декларации позволяет пользователю самостоятельно создавать любое количество налоговых регистров, отражающих его учетную политику в целях налогообложения прибыли, и реализующих принцип обоснованности и достоверности.

При построении регистров акцент сделан на максимальное использование данных бухгалтерского учета. При реализации налогового учета в системе Microsoft Dynamics NAV те операции, в которых налоговый учет отличается от финансового, по возможности автоматизированы для снижения трудоемкости ввода информации.

  Рис. 2

Регистры промежуточных расчетов

Регистры промежуточных расчетов предназначены для отражения и хранения информации о порядке проведения налогоплательщиком расчетов промежуточных показателей, необходимых для формирования налоговой базы. В Microsoft Dynamics NAV реализованы: регистр формирования стоимости объекта учета, регистр расчета стоимости списанного (реализованного) имущества по учетным политикам ФИФО/ЛИФО/Средняя; регистр амортизации НМА; регистр учета сомнительной дебиторской задолженности.

Регистры учета состояния единицы налогового учета

Регистры учета состояния единицы налогового учета — это систематизированные данные о состоянии показателей объекта учета, информация о которых используется более одного отчетного периода. Это регистры информации об ОС и НМА; информации о приобретенных партиях имущества по учетным политикам ФИФО/ЛИФО/Средняя; информации о движении резерва по сомнительным долгам, аналитического учета операций по движению дебиторской/кредиторской задолженности, регистр учета расчетов с бюджетом. Содержащиеся в регистрах данные о величине показателей используются в системе Microsoft Dynamics NAV для формирования суммы расходов, подлежащих учету в составе того или иного элемента затрат в текущем периоде.

Регистры учета хозяйственных операций

Регистры учета хозяйственных операций в системе Microsoft Dynamics NAV, согласно российскому законодательству, отражают результаты деятельности организации, которые тем или иным образом влияют на величину налоговой базы в текущем или будущих периодах. В системе реализованы регистры поступления и выбытия денежных средств; поступления и выбытия имущества; расходов на оплату труда.

Регистры формирования отчетных данных

Модуль «Налоговый учет» содержит все необходимые регистры, которые предоставляют информацию о порядке получения значений конкретных строк налоговой декларации. В них формируются конечные данные налоговой отчетности. Это регистры: Учет амортизации основных средств; Учет стоимости списанного (реализованного) в отчетном периоде имущества; Учет внереализационных расходов; Учет реализованного прочего имущества; Учет финансового результата от реализации ОС и НМА; Учет доходов текущего периода.

Банк, касса

Преимущества

Постоянный обзор текущего ликвидного баланса фирмы. Комплексный подход ко всем финансовым и банковским транзакциям Ведение банка и кассы в локальной и иностранных валютах Выверка всех банковских счетов на основе выписки банка

Модуль «Банк, касса» является своеобразным связующим звеном между компанией и финансовыми институтами, в которых у нее открыты банковские счета и через которые перемещаются ее денежные средства. Он обеспечивает все необходимые функциональные средства для управления счетами компании, начиная от формирования и печати платежного документа до осуществления банковской выверки и контроля остатка на расчетном счете.

Ведение множества банковских счетов Модуль «Банк, касса» позволяет администрировать неограниченное число банковских счетов в самых разных финансовых институтах. На каждый банк, в котором открыты счета, в системе заводится отдельная карточка. Балансы по ликвидным счетам могут быть представлены как в локальной, так и иностранных валютах. По каждому банковскому счету отслеживаются все детали транзакций поступления и снятия денежных средств. По результатам учета банковских транзакций происходит автоматическое обновление соответствующих финансовых счетов.

Перемещение финансовых потоков между банками может осуществляться когда:

·  Оба счета представлены в одной валюте.

·  Один счет рублевый, а другой — в иностранной валюте

·  Оба счета представлены в иностранной валюте

·  Простота выверки ликвидных счетов

По мере роста деловой и коммерческой активности компании, может увеличиваться расхождение между записями по банковским счетам, зафиксированным в системе, и теми показателями, которые прошли по банку. В Microsoft Dynamics NAV реализована специальная функция, с помощью которой пользователь без труда сможет провести сопоставление (выверку) операций по банку, учтенных в системе, с банковской выпиской за установленный период времени.