Административно-правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в Российской Федерации

На правах рукописи

КОРЧАГИН ОЛЕГ НИКОЛАЕВИЧ

АДМИНИСТРАТИВНО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,

В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Специальность 12.00.14 – административное право;

финансовое право; информационное право

А в т о р е ф е р а т

диссертации на соискание ученой степени

кандидата юридических наук

Москва – 2010

Диссертация выполнена на кафедре государственного управления, правового обеспечения государственной и муниципальной службы Федерального государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации».

Научный руководитель:

доктор юридических наук, профессор

Официальные оппоненты:

доктор юридических наук, доцент

кандидат юридических наук

Ведущая организация: Государственный научно-

исследовательский институт

системного анализа Счетной палаты

Российской Федерации (НИИ СП)

Защита состоится 18 ноября 2010 года в 12.00 часов на заседании диссертационного Совета Д-502.006.01 по юридическим наукам в Федеральном государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации»
г. Москва, пр-т Вернадского, 84, корп. 1, ауд. 3370.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке РАГС.

Автореферат разослан 18 октября 2010 г.

Ученый секретарь

диссертационного совета

кандидат юридических наук, доцент I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДИССЕРТАЦИОННОЙ РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. В истории Российской Федерации в последние десятилетия наблюдается ряд кардинальных изменений. Процесс формирования рыночных отношений в значительной степени опередил развитие системы государственного контроля за движением денежных средств, что в сочетании с либерализацией экономических отношений и другими обстоятельствами создало благоприятную среду для получения незаконных доходов и их использования в легальной экономике, а также инвестирования этих средств в развитие преступной деятельности.

Проблемы легализации преступных доходов существуют не только в отдельно взятом государстве. С ними сталкиваются практически все страны мира. Борьба с отмыванием денежных средств, добытых незаконным путем, стала одной из глобальных и приоритетных проблем современности, поскольку мир в полной мере ощутил разрушительные последствия такой деятельности для устойчивости и функциональности финансовых систем, экономического роста и общественной безопасности.

Необходимость противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в Российской Федерации относительно недавно была признана государственной властью, банковским сообществом и легальным бизнесом. К началу нового столетия Россия практически не имела правовой основы деятельности в сфере противодействия легализации преступных доходов, а существовавшие механизмы борьбы с отмыванием доходов были малоэффективны, в связи с чем в июне 2000 года Россия попала в так называемый «черный список» Группы по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), признанной ведущим разработчиком международных правовых норм по борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем.

Перед отечественной правовой наукой и всеми государственными органами была поставлена чрезвычайно сложная задача – разработать, сформировать и реализовать на практике российскую систему противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, функционирующую в условиях рыночных отношений и адекватно отвечающую глобальным вызовам современности. В результате предпринятых мер был принят Федеральный закон от 7 августа 2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», вступивший в действие с 1 февраля 2002 года.

Дальнейшее развитие и совершенствование российской системы противодействия легализации преступных доходов проходит в рамках Концепции национальной стратегии противодействия легализации преступных доходов, и финансированию терроризма, утвержденной Президентом Российской Федерации в июне 2005 года на срок до 2010 года. В концепции определены угрозы безопасности Российской Федерации, создаваемые легализацией преступных доходов, выявлены наиболее распространенные источники преступных доходов, определены дальнейшие первоочередные задачи развития системы, пути, формы и методы их решения.

Вследствие проводимой в Российской Федерации административной реформы, возникла необходимость внесения значительного числа изменений в широкий перечень нормативных документов, в связи с чем Федеральной службой по финансовому мониторингу Российской Федерации проводилась системная работа по подготовке предложений, направленных на совершенствование нормативной базы в указанной сфере.

В настоящее время действующее законодательство Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в основном соответствует международным обязательствам и стандартам в этой сфере. Вместе с тем существуют объективные предпосылки для дальнейшего совершенствования законодательной базы, средств, форм и методов противодействия легализации преступных доходов и развития административно – правовых механизмов противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем.

Президент Российской Медведев отметил на состоявшейся 26 февраля 2010 года встрече с представителями предпринимательского сообщества необходимость снижения так называемой административной нагрузки на предпринимателей, упорядочения контрольно-надзорной деятельности государства в сфере бизнеса и о перспективах усовершенствования законодательства и правоприменительной практики, касающейся преследования за экономические преступления, в том числе, за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем.

Таким образом, на основании изложенного возникла теоретическая и практическая потребность переосмысления накопленного опыта и анализа законодательного регулирования, а также практики реализации федеральными органами исполнительной власти мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем на современном этапе развития российского государства и права. Указанные аспекты определяют актуальность и практическую значимость темы диссертационного исследования.

Степень научной разработанности темы исследования. Учитывая актуальность рассматриваемой темы, как в России, так и за рубежом, в настоящее время проблема реализации и совершенствования правового механизма противодействия легализации преступных доходов является одной из наиболее изучаемых. Вместе с тем, авторы большинства работ изучают проблемы противодействия легализации преступных доходов с уголовно-правовых и международно-правовых позиций. Наиболее глубокому изучению при этом были подвергнуты именно уголовно-правовые аспекты. Административно-правовым аспектам противодействия легализации преступных доходов должного внимания не уделялось. Методологически значимыми работами для диссертационного исследования явились труды таких ученых – исследователей административного и финансового отраслей права, как , , , , и др.

Проблемы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, исследовались такими учеными как: , , , , , .

В диссертационном исследовании использовались работы зарубежных авторов: Дж. Робинсона, К. Коттке, Ж. Мобиуса, Х.-Х. Кернера, Э. Даха, П. Лили.

Объектом диссертационного исследования выступают общественные отношения, возникающие в процессе реализации мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и правового регулирования деятельности федеральных и региональных органов исполнительной власти, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также иных лиц, чьи права и обязанности в этой сфере установлены российским законодательством.

Предмет диссертационного исследования составили федеральные законы и иные нормативные правовые акты Российской Федерации, регулирующие деятельность по противодействию легализации (отмыванию) преступных доходов, нормы и принципы международного права, законодательные акты некоторых зарубежных государств.

Цель диссертационного исследования заключается в комплексном теоретико-правовом и сравнительно-правовом анализе норм международного права в сфере противодействия отмыванию денежных средств, действующего законодательства Российской Федерации, регулирующего деятельность по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, изучении содержания и особенностей создания единой национальной системы по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, обосновании возможностей совершенствования законодательной базы, регулирующей процессы противодействия легализации преступных доходов и административно-правовых механизмов осуществления этих процессов.

Для достижения поставленной в данном диссертационном исследовании цели были определены следующие задачи:

- на основе анализа доктринальных источников, норм международного права и законодательства Российской Федерации сформулировать и дать понятие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, раскрыть содержание этого явления, выявить характерные признаки и их специфику;

- исследовать исторический опыт формирования и особенности международной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и возможность их использования в Российской Федерации;

- провести сравнительный анализ административно-правового регулирования противодействия легализации преступных доходов в зарубежных странах;

- исследовать существующую систему нормативных правовых актов в сфере противодействия отмыванию преступных доходов, современные институциональные и функциональные основы борьбы с легализацией преступных доходов в Российской Федерации;

- обосновать необходимость и сформулировать предложения по совершенствованию действующего законодательства и правовых механизмов в сфере противодействия легализации преступных доходов.

Методологическая основа исследования включает формально-правовой анализ связанных с предметом исследования диссертации законодательных и иных нормативных правовых актов, в том числе, международных; системно-правовой анализ деятельности органов, осуществляющих противодействие легализации доходов, полученных незаконным путем, для исследования данной проблемы в ее единстве и целостности. В работе применяется формально-юридический метод в совокупности со сравнительно-правовым и историческим методами. В процессе исследования также использовались методы анализа, синтеза, статистический, социологический и другие общенаучные и специальные методы научного познания.

Нормативную правовую основу диссертации образуют: Конституция Российской Федерации, нормы и принципы международного права, заключенные Российской Федерацией международные соглашения в сфере противодействия легализации преступных доходов, федеральные законы, указы Президента Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации, нормативные правовые акты министерств и ведомств, официальные программные документы и материалы, регулирующие процессы противодействия легализации преступных доходов. В работе использовались также материалы судебной практики Конституционного Суда Российской Федерации, Верховного Суда Российской Федерации, Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации и иных органов судебной власти.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в обобщении имеющегося опыта и выявлении некоторых тенденций в формировании и развитии административно-правовых основ, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в Российской Федерации. Исследованы вопросы правового регулирования деятельности Российской Федерации в международных организациях и объединениях, осуществляющих противодействие легализации преступных доходов. Предложен комплекс мер, направленных на совершенствование административно-правовых основ национальной системы Российской Федерации по противодействию легализации (отмыванию) преступных доходов.

На защиту выносятся следующие выводы и положения:

1.  С учетом действующего законодательства Российской Федерации и характерных признаков построения национальных систем в сфере противодействия легализации преступных доходов в зарубежных странах диссертантом было предложено авторское определение системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, состоящей из таких элементов как:

- система нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации преступных доходов;

- система органов власти и государственного управления, осуществляющих функции по противодействию легализации преступных доходов;

- совокупность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иных лиц, осуществляющих функции по противодействию легализации преступных доходов.

2.  Для повышения качества административной и судебной практики по делам об административных правонарушениях, связанных с нарушением законодательства о противодействии легализации незаконных доходов, предложено внести изменения в статью 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в части, касающейся усиления санкции статьи.

3.  В целях фиксирования в Федеральной службе по финансовому мониторингу Российской Федерации всех операций (сделок), предложено в ст. 6 Федерального закона от 7 августа 2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», внести дополнение и отнести к иным видам сделок, подлежащих обязательному контролю, приобретение в собственность или продажу любых видов транспортных средств. Необходимостью создания условий для прозрачности и контролируемости сделок с недвижимостью, осуществляемых на территории Российской Федерации обусловлено предложение о внесении изменения в п.1.1 ст. 6 Федерального закона т 7 августа 2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

4.  Для совершенствования правового механизма противодействия легализации преступных доходов, предложено дополнить Федеральный закон от 7 августа 2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части отнесения к субъектам финансового мониторинга саморегулируемых организаций, образуемых на территории Российской Федерации, вменения им в обязанность контроль за соблюдением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) преступных доходов членами саморегулируемых организаций. Внести соответствующие дополнения в Федеральный закон от 1 декабря 2007 «О саморегулируемых организациях».

5.  На основе анализа нормативных правовых актов Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, предложена следующая авторская периодизация ее формирования и развития:

- подготовительный период (до 2000 г.);

- оперативный ( г. г.);

- стратегический ( г. г.);

- современный (с 2007 г. по настоящее время).

6.  Учитывая необходимость повышения эффективности противодействия легализации преступных доходов, дальнейшего развития национальной системы по борьбе с коррупцией и использования в этой сфере положительного международного опыта предложено создание Федеральной службы по противодействию коррупции, наделенной полномочиями раскрытия и расследования фактов коррупции в органах исполнительной власти и иных органах государственного управления а также организованной преступной деятельности на федеральном и региональном уровнях, подотчетной непосредственно Президенту Российской Федерации.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования. Содержащиеся в диссертации выводы и предложения могут быть использованы в процессе дальнейшего совершенствования российского законодательства в сфере противодействия легализации преступных доходов, в практике работы надзорных и правоохранительных органов, в научных исследованиях и преподавании учебных курсов по отдельным проблемам административного права Российской Федерации и финансового права Российской Федерации а также в подготовке учебной и учебно-методической литературы.

Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы диссертационного исследования обсуждены и одобрены на заседаниях предметно-методической комиссии и кафедры государственного управления, правового обеспечения государственной и муниципальной службы Федерального государственного образовательного учреждении высшего профессионального образования «Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации» и нашли отражение в научных публикациях диссертанта.

Структура диссертации обусловлена целью, задачами и логикой исследования, включает в себя введение, две главы, объединяющие шесть параграфов, заключение, список использованных источников и литературы.

II.  ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИОННОЙ РАБОТЫ

Во введении обоснована актуальность избранной темы, определены объект, предмет, цель и задачи диссертационного исследования, его методологические, теоретические и нормативные основы, раскрыты научная новизна, теоретическая и практическая значимость работы, сформулированы основные положения, выносимые на защиту, отражены результаты об апробации и внедрении полученных результатов.

Глава первая – «Административно-правовые аспекты противодействия легализации доходов, полученных преступным путем» - состоит из трех параграфов, в которых раскрыты понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, дана общая характеристика этого явления, выявлены его основные признаки, проанализирован процесс формирования административно-правового законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов в Российской Федерации, выявлены основные периоды его формирования, рассмотрен зарубежный и международный опыт административно-правового регулирования противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, установлены основные элементы международной системы борьбы с отмыванием денежных средств, выявлены ее особенности.

Автором показано, что легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, характерны следующие признаки:

- совершение предшествующего преступления, в результате чего преступниками приобретаются материальные блага, которыми чаще всего сразу распорядиться они не могут;

- совершение действий с преступными доходами, целью которых является придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению такими доходами;

- сокрытие следов происхождения преступных доходов;

- сокрытие лиц, извлекающих незаконные доходы и инициирующие сам процесс отмывания;

- создание видимости законности получения доходов;

- уклонение от уплаты налогов;

- создание удобного и оперативного доступа к денежным средствам, полученным из нелегальных источников;

- обеспечение условий для безопасного инвестирования в легальный бизнес.

На основании этих признаков сформулировано авторское определение рассматриваемого понятия: «легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, это умышленное искажение сведений об истинном источнике и владельце прав на преступно приобретенные материальные блага, осуществляемое путем введения таковых благ в легальный экономический оборот, с целью сокрытия факта их незаконного приобретения и обеспечения возможности свободно ими распоряжаться».

В ходе проведенного анализа форм и методов легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, автором установлено, что ни один из методов в чистом виде правонарушителями не используется. Очень часто в ходе легализации преступных доходов возможные способы могут сменять друг друга, использоваться параллельно или в иных вариациях.

В диссертации показано, что основными факторами, влияющими на развитие легализации (отмывания) преступных доходов, являются отсутствие на протяжении долгого периода в Российской Федерации удовлетворительного правового регулирования этой сферы, нестабильность и чрезмерная открытость российской экономики, высокий уровень коррупционности в исполнительных, правоохранительных и судебных органах Российской Федерации, а также в банковской системе, присутствие в законодательных органах лиц, напрямую заинтересованных в понижении качества государственного противодействия стоящей проблеме.

Анализ процесса формирования административно-правового законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов в Российской Федерации показал, что определенные меры по правовому обеспечению данной деятельности в Российской Федерации были приняты задолго до вступления в силу Федерального закона от 7 августа 2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», однако названный закон занимает центральное место в системе нормативных правовых актов Российской Федерации по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, он определяет содержание связанных с ним положений иных федеральных законов, а также принимаемых в его исполнение подзаконных актов. Принятие Федерального закона от 7 августа 2001 года сопровождалось внесением изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, в Уголовный кодекс Российской Федерации, в Федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О рынке ценных бумаг».

В ходе проведенного исследования в первой главе автор определил, что формирование правовой базы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в Российской Федерации осуществлялось в следующие периоды:

1)  Подготовительный период (до 2000 г.), характеризующийся разработкой базового законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, криминализацией этого деяния и включения его в качестве самостоятельного состава преступления в УК РФ.

2)  Оперативный (с 2000 г. по 2003 г.), характеризующийся острой необходимостью приведения национального законодательства в соответствие с международными стандартами, следствием чего стало принятие базового Федерального закона от 7 августа 2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и внесение соответствующих изменений в иные нормативные акты Российской Федерации.

3)  Стратегический период ( г. г.), которому характерна выработка единой государственной политики в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем в Концепции национальной стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и внесение изменений в нормативные акты в рамках проводимой в Российской Федерации административной реформы.

4)  Текущий период (с 2007 года по настоящее время), обусловленный приведением законодательства Российской Федерации в соответствие с международными обязательствами Российской Федерации в сфере борьбы с коррупцией и совершенствованием правового механизма противодействия легализации преступных доходов.

Диссертант отмечает, что в построении и развитии нормативной базы Российской Федерации в сфере противодействия легализации преступных доходов активное участие принимали и продолжают принимать Президент Российской Федерации, Правительство Российской Федерации, Министерство финансов Российской Федерации, Министерство внутренних дел Российской Федерации, Центральный банк Российской Федерации, Федеральная служба по финансовому мониторингу Российской Федерации, Федеральная служба по финансовым рынкам Российской Федерации и другие органы исполнительной власти Российской Федерации.

Анализ международного опыта противодействия легализации преступных доходов показал, что важнейшими элементами международной системы противодействия легализации преступных доходов являются международные организации и органы, иные объединения, которые составляют ее институциональную основу. Ключевую роль в распространении международных стандартов в сфере противодействия отмыванию денег играет их регулярное развитие и закрепление в международных конвенциях, принимаемых ООН, Советом Европы и другими международными организациями по региональному признаку.

По мнению автора, функции современной международной системы противодействия легализации преступных доходов не ограничиваются регулированием международного сотрудничества в данной сфере между компетентными органами различных стран и, в первую очередь, предусматривают обеспечение в формировании национальных систем в сфере борьбы с отмыванием денег. Исследуя административные формы и методы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, на международном уровне и в зарубежных странах, автор обосновал необходимость использования международного опыта и положительного опыта некоторых зарубежных государств в целях совершенствования мер, предпринимаемых Российской Федерацией в борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем. Так, например, в Швейцарии наряду с государственными органами, определенные функции по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем, выполняют саморегулируемые организации, которые являются неправительственными организациями, уполномоченными правительством Швейцарии для наблюдения за осуществлением некоторыми категориями финансовых посредников мер по борьбе с отмыванием денег. Саморегулируемые организации должны независимо от руководства финансовых посредников, являющихся членами саморегулируемых организаций, контролировать и обеспечивать соблюдение обязательств и наличие должной осмотрительности в рассматриваемой сфере. Несоблюдение вышеуказанных мер может привести к штрафу саморегулируемой организации или отзыву у такой организации лицензии.

В этой связи автором предложено в целях совершенствования правового механизма противодействия легализации преступных доходов, отнести к субъектам финансового мониторинга саморегулируемые организации, образуемые на территории Российской Федерации, закрепить за ними обязанности по контролю за соблюдением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) преступных доходов членами саморегулируемых организаций. Кроме того, одним из направлений административной реформы является участие институтов гражданского общества в контроле за системой управления, в этой связи наличие правового механизма взаимодействия саморегулируемых организаций с Федеральной службой по финансовому мониторингу Российской Федерации способствовало бы эффективной реализации функции контроля со стороны гражданского общества, однако должна быть предусмотрена ответственность и самих саморегулируемых организаций.

Глава вторая – «Национальная система Российской Федерации по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» - состоит из трех параграфов и посвящена системе органов власти и государственного управления Российской Федерации по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, административной ответственности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также иных лиц в случаях нарушения ими законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

В ходе подробного анализа деятельности федеральных органов власти и государственного управления по осуществлению государственного финансового мониторинга и регулированию правоохранительной деятельности в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, автор установил, что ключевым звеном государственного финансового мониторинга в Российской Федерации является уполномоченный орган по организации финансового мониторинга – Федеральная служба по финансовому мониторингу Российской Федерации (Росфинмониторинг) и ее территориальные подразделения.

По мнению соискателя, важнейшим условием для обеспечения эффективности национального режима противодействия легализации преступных доходов, является координация деятельности всех субъектов этой системы. В данном контексте важно подчеркнуть, что Росфинмониторинг осуществляет координацию действий федеральных органов исполнительной власти в сфере противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем.

Переходя на уровень обобщений, диссертант систематизировал и отразил в работе основные функции в сфере противодействия легализации преступных доходов для надзорных органов:

- согласование правил осуществления поднадзорными субъектами внутреннего контроля;

- осуществление проверок соблюдения поднадзорными субъектами законодательства в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем;

- наличие законодательно закрепленного права применения в случае нарушения законодательства к субъекту мер принуждения либо обращения с такой целью в Росфинмониторинг.

Анализ научной и учебной литературы, практики деятельности правоохранительных органов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, позволил автору сделать вывод о том, что выявление и расследование преступлений, связанных с легализацией, чаще всего происходит в процессе расследования первичного (предикатного) преступления, в ходе которого выявляется факт легализации средств, добытых в результате его совершения. Выявление преступлений, связанных с легализацией преступных доходов находится в ведении Министерства внутренних дел Российской Федерации, Федеральной службы безопасности Российской Федерации и Федеральной службы по контролю за оборотом наркотиков Российской Федерации. Указанные органы осуществляют оперативно-розыскную деятельность, а затем к работе приступают органы прокуратуры и предварительного следствия. Надзор за оперативно-розыскной деятельностью уполномоченных органов осуществляет прокуратура. После проведения расследования прокурор имеет право возбудить уголовное дело.

Диссертант пришел к мнению, что одной из форм взаимодействия правоохранительных органов с Росфинмониторингом является представление Росфинмониторингом после анализа информации, поступающей от субъектов финансового мониторинга об операциях (сделках), которые, с большей вероятностью, могут быть направлены на легализацию преступных доходов. В некоторых случаях после сообщения подобной информации в прокуратуру, Министерство внутренних дел Российской Федерации и Федеральную службу безопасности Российской Федерации, в последующем удается раскрыть предшествующее легализации преступление.

В ходе анализа взаимодействия национальной системы противодействия легализации преступных доходов и международной системы, автор пришел к выводу о том, что Росфинмониторинг и иные органы государственной власти, наделенные полномочиями в сфере противодействия легализации преступных доходов, осуществляют сотрудничество по данным вопросам на основании межправительственных соглашений. Кроме того, Росфинмониторинг на базе типового соглашения с подразделением финансовой разведки иностранного государства, утвержденного Правительством Российской Федерации, по согласованию с Министерством иностранных дел Российской Федерации, заключает собственные межведомственные соглашения. Межведомственные соглашения о сотрудничестве со своими зарубежными коллегами, касающиеся вопросов противодействия легализации преступных доходов заключаются и иными надзорными и правоохранительными органами Российской Федерации, в том числе, Федеральной службой Российской Федерации по контролю за оборотом наркотиков, Федеральной службой по финансовым рынкам Российской Федерации, Федеральной службой Российской Федерации по страховому надзору и др.

Автором сформулирован вывод о том, что международное сотрудничество в сфере борьбы с отмыванием преступных доходов будет наиболее успешным, если в нем примут участие не только сотрудники подразделений финансовых разведок, но и служащие правоохранительных органов, персонал кредитных и иных организаций, заинтересованных в выявлении преступных активов и пресечении преступной деятельности по легализации преступных доходов.

В целях фиксирования в Федеральной службе по финансовому мониторингу Российской Федерации всех операций (сделок), превышающих порог в 600 тысяч рублей или сумму в иностранной валюте эквивалентной 600 тысячам рублей, предложено в ст. 6 Федерального закона от 7 августа 2001 года внести дополнение и отнести к иным видам сделок, подлежащих обязательному контролю, в случае если они превышают вышеуказанный порог, приобретение в собственность или продажу любых видов транспортных средств. Согласно действующему законодательству, сделка с недвижимым имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 миллиона рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3-м миллионам рублей, или превышает ее. Предложено внести изменения в п.1.1 ст. 6 Федерального закона , уменьшив либо совсем отменив порог в 3 миллиона рублей, что позволит создать условия для прозрачности и контролируемости сделок с недвижимостью, осуществляемых на территории Российской Федерации.

Проведенное исследование показало, что все организации, включенные в список субъектов первичного финансового мониторинга, имеют одинаковые базовые права и обязанности, хотя, очевидно, что для эффективного функционирования национальной системы противодействия отмыванию денег, необходимо расширить этот список путем включения в него организаций, оказывающих услуги через Интернет и, в первую очередь, предоставляющих услуги по проведению электронных платежей.

В случае нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, субъекты первичного финансового мониторинга несут юридическую ответственность, однако анализ существующих форм административной ответственности за нарушение законодательства о противодействии легализации преступных доходов и материалов административной и судебной практики показал, что, санкции, предусмотренные КоАП России за правонарушения в этой сфере объективно не достаточно действенны, учитывая степень опасности подобных правонарушений. Соискателем сформулированы и предложены меры по совершенствованию административного законодательства Российской Федерации в части, касающейся усиления мер административной ответственности за несоблюдение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. В целях повышения качества административной и судебной практики по делам об административных правонарушениях, связанных с нарушением законодательства о противодействии легализации незаконных доходов, предложено внести изменения в статью 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и изложить ее в следующей редакции. «Неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля влечет наложение административного штрафа

- на должностных лиц в размере от трехсот до пятисот МРОТ;

- на юридических лиц – от двух тысяч до пяти тысяч МРОТ или административное приостановление деятельности на срок до девяносто суток».

Отмечено, что в трудах отечественных исследователей использовано понятие «национальная система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», однако единое определение такой системы отсутствует. Анализ российского законодательства показал, что данное понятие законодателем не утверждено. В этой связи автором в диссертации раскрыты понятие, черты и характерные особенности национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем в Российской Федерации, которая состоит из следующих элементов:

- система нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации преступных доходов;

- система органов власти и государственного управления, осуществляющих функции по противодействию легализации преступных доходов;

- совокупность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иных лиц, осуществляющих функции по противодействию легализации преступных доходов.

Исходя из вышеизложенного и в целях дальнейшего использования в юридической науке и практике, диссертантом предложено в качестве определения национальной системы Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, добытых преступным путем – следующее определение: «национальная система Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, добытых преступным путем, – это совокупность федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации и органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также иных лиц, осуществляющих функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем на основе законодательных и иных нормативных актов, в том числе, учредительных».

Автор полагает, что довольно в короткие сроки российская система противодействия легализации преступных доходов была создана и в настоящее время успешно функционирует, однако существуют возможности для повышения ее эффективности. В этой связи в исследовании соискателем сформулированы меры по совершенствованию административно-правовых основ функционирования национальной системы Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Так, на взгляд соискателя, качественным дополнением станет установление особого режима мониторинга за открытием счетов и операций с ними министров, депутатов, судей, руководителей государственных предприятий и организаций причем как действующих, так и ранее действовавших.

Кроме того, в качестве дальнейшего развития национальной системы борьбы с коррупцией в России, как одной из мер повышения эффективности процесса противодействия легализации преступных доходов и уменьшения степени общественной опасности этого явления, автором предложено создание Федеральной службы Российской Федерации по борьбе с коррупцией, подчиняющейся напрямую Президенту Российской Федерации, необходимо использовать в этой области имеющийся положительный опыт зарубежных государств. Так, в Сингапуре еще в 1960-х г. г. были созданы развернутое антикоррупционное законодательство и антикоррупционное агентство (CPIB). Сотрудники агентства получили полномочия на совершение арестов и обыск арестованных лиц. С разрешения прокурора они могут проверять банковские счета государственных служащих, а также их жен, детей и финансовых агентов, если это необходимо. В Сингапуре каждый год от государственных служащих требуют заполнения специальных форм для декларации их имущества. Отметим, что в настоящее время Сингапур стоит в числе стран с наименьшим уровнем коррупции.

Установлено, что в целях повышения качества в противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, необходимо перейти от реагирования на совершаемые преступления к их предотвращению. В этой связи основной мерой, по мнению автора, является кооперация и партнерство всех организаций, осуществляющих деятельность в области предотвращения и раскрытия финансовых преступлений.

Диссертант предлагает разработку и реализацию программ по проведению совместных комплексных мероприятий заинтересованными органами в тех секторах экономики, которые наиболее подвержены воздействию со стороны организованной преступности.

Обобщение имеющегося опыта дало возможность диссертанту предложить в условиях ускоряющегося экономического развития Российской Федерации законодательно расширить круг субъектов первичного финансового мониторинга, отнеся к ним новых и перспективных участников финансовых рынков и разработать правовые механизмы реализации надзора за их деятельностью по соблюдению законодательства в области противодействия легализации преступных доходов.

Эффективной мерой, на взгляд соискателя, является подача информации о необходимости усиления внимания граждан к процессам легализации преступных доходов. В этой связи, предложено через СМИ, в том числе, электронные, донести до общества информацию о возможных негативных последствиях (финансирование террористических актов, усиление организованной преступности и др.). Необходимо подключить к этой информационной кампании научное сообщество.

В заключении подведены итоги диссертационного исследования, обобщены выводы и предложения, направленные на совершенствование административно – правовых основ противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в Российской Федерации.

По теме диссертационного исследования автором опубликованы следующие научные работы:

I.  Статьи, опубликованные в изданиях, рекомендованных Высшей аттестационной комиссией Министерства образования и науки Российской Федерации

1.  Корчагин -правовое регулирование процессов противодействия отмыванию (легализации) преступных доходов, и финансированию терроризма // Современное право. 2008. № 5 (1). С. 48-50. – 0,3 п. л.

2.  Корчагин легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем // Современное право. 2009. № 4 (1). С. 99-101. – 0,3 п. л.

3. Корчагин органов власти и государственного управления Российской Федерации в международной системе по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем // Бизнес в законе. 2010. № 3. – 0,5 п. л.

II.  Публикации в иных изданиях:

4. Международно-правовое регулирование в сфере противодействия отмыванию преступных доходов // Россия: ключевые проблемы и решения: Сб. статей. Выпуск 8. Часть 5.

– М.: Изд-во РАГС, 2009. С. 32-37. – 0,5 п. л.

5.  Корчагин государственного управления в сфере противодействия отмыванию (легализации) преступных доходов и финансирования терроризма // Государственное управление и право. Сб. статей. Выпуск 6, 2008 / Под общей редакцией ; Издательство Московского гуманитарного университета. – М., 2008. – С. 160 – 165. – 0,3 п. л.

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени

кандидата юридических наук

Корчагина Олега Николаевича

Тема диссертации:

«Административно-правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,

в Российской Федерации»

Научный руководитель:

, доктор юридических наук, профессор

Изготовление оригинал-макета

Подписано в печать 13 октября 2010 г.

Тираж 80 экз.

Усл. п. л. 1,0

Отпечатано ОПМТ ФГОУ ВПО РАГС Заказ №____

г. Москва, пр-т Вернадского, 84