Проспект ценных бумаг (стр. 5 )

Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг:

ФЗ «О бухгалтерском учете» от 21.11.96г.;

«Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации» от 29.07.98г.;

ПБУ 4/99 «Бухгалтерская отчетность организации» от 06.07.99г.;

ПБУ 5/01 «Учет материально-производственных запасов» от 09.06.01г.;

ПБУ 6/01 «Учет основных средств» от 30.03.01г.;

ПБУ 10/99 «Расходы организации»;

ПБУ 15/01 «Учет займов, кредитов и затрат по их обслуживанию» от 02.08.01г.;

ПБУ 14/2000 «Учет нематериальных активов» от 16.10.00г.

4.2.4. Сырье (материалы) и поставщики эмитента

Информация о поставщиках, на которых приходиться не менее 10 % всех поставок сырья (материалов) и об изменениях цен на основное сырье (материалы) или об отсутствии такого изменения за последний финансовый год до даты утверждения проспекта ценных бумаг не представляется, так как эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица 03 августа 2005 года.

Приводятся данные за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг.

Информация о поставщиках, на которых приходится не менее 10 % всех поставок сырья (материалов) за 3 квартал 2005 года.

Наименование поставщика	Место нахождения	Доля в общем объеме поставок материалов, %
электрогенерирующая компания»	Россия, г. Омск	62,9 %
ГРЭС-2»	Россия, г. Красноярск	11,9 %

За 3 квартал 2005 года отсутствовали изменения цен на материалы, доля в общем объеме поставок которых не менее 10 %.

Импортных поставок эмитентом не осуществлялось.

4.2.5. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

энергосбытовая компания» осуществляет сбыт продукции на рынке электроэнергии.

Основным потенциально негативным фактором, способным повлиять на сбыт электрической энергии, является планируемый выход крупных потребителей на оптовый рынок электроэнергии.

4.2.6. Сведения о наличии у эмитента лицензий

Эмитент не осуществляет деятельности, осуществление которой в соответствии с законодательством Российской Федерации возможно только на основании специального разрешения (лицензии), помимо основной, указанной в п. 3.5.5. (осуществление деятельности по продаже электрической энергии гражданам). На момент утверждения проспекта ценных бумаг сформирован необходимый пакет документов и предоставлен в уполномоченный орган для получения специального разрешения (лицензии).

4.2.7. Совместная деятельность эмитента

Сведения о совместной деятельности, которую эмитент ведет с другими организациями за 5 последних финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год не приводятся, поскольку эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица 03.08.2005.

На дату утверждения проспекта ценных бумаг Эмитент не ведет с другими организациями совместной деятельности.

4.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами или страховыми организациями

Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом или страховой организацией.

4.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых

Добыча полезных ископаемых, включая добычу драгоценных металлов и драгоценных камней не является основной деятельностью эмитента.

4.2.10. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи

Оказание услуг связи не является основной деятельностью эмитента.

4.3. Планы будущей деятельности эмитента.

Описание перспективных планов в отношении будущей деятельности и источников будущих доходов, в том числе планов, касающихся организации нового производства, расширения или сокращения производства, разработки новых видов продукции, модернизации и реконструкции основных средств, возможного изменения основной деятельности:

эмитент планирует осуществлять розничную продажу электроэнергии юридическим и физическим лицам, планов, касающихся организации нового производства, расширения или сокращения производства, разработки новых видов продукции, модернизации и реконструкции основных средств, возможного изменения основной деятельности, на дату утверждения проспекта ценных бумаг у эмитента нет.

4.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

Эмитент входит в холдинг - Российское открытое акционерное общество энергетики и электрификации «ЕЭС России» ( «ЕЭС России»).

Место и функции эмитента в организации - является дочерним обществом «ЕЭС России» с момента создания эмитента.

4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента

На дату утверждения проспекта ценных бумаг Эмитент не имеет дочерних и зависимых Обществ.

4.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента

4.6.1. Основные средства

Информация о первоначальной стоимости основных средств и сумме начисленной амортизации за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год не указана, поскольку эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица 03.08.2005г.

В таблице приведены сведения о стоимости основных средств на 30.09.2005г. и начисленной амортизации за период с 03.08.2005г. по 30.09.2005г. по группам объектов основных средств.

Наименование группы объектов основных средств	Первоначальная (восстановительная) стоимость на 30.09.2005, тыс. руб.	Сумма начисленной амортизации с 03.08.2005 по 30.09.2005, тыс. руб.
Здания	71 927	61
Земельные участки	2
Информационные машины и оборудование, вычислительная техника	30 900	327
Транспортные средства	6 515	49
Инструмент	104
Производственный и хозяйственный инвентарь и принадлежности	7 695	184
Прочие основные средства	1 139	11
Итого		632

Переоценка основных средств не проводилась.

Амортизационные отчисления по всем группам объектов основных средств начисляются линейным способом.

В 2005 году энергосбытовая компания» не планирует приобретение, замену и выбытие основных средств, стоимость которых составляет 10% и более 10% от балансовой стоимости всех основных средств.

V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента

5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента

5.1.1. Прибыль и убытки

Показатели, характеризующие прибыльность и убыточность эмитента, за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год не указаны, поскольку эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица 03.08.2005 г. Соответственно, экономический анализ прибыльности/убыточности общества по динамике показателей, отсутствует.

В таблице приведены показатели на конец 3 квартала 2005 года, рассчитанные в соответствии с рекомендуемой ФСФР РФ методикой:

Наименование показателя	30.09.2005
Выручка, тыс. руб.	1
Валовая прибыль, тыс. руб.
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), тыс. руб.	-643
Рентабельность собственного капитала, %	-3.25
Рентабельность активов, %	-0.08
Коэффициент чистой прибыльности, %	-0.06
Рентабельность продукции (продаж), %	-0.38
Оборачиваемость капитала, раз	32.81
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, тыс. руб.	-123874
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса, %	15

По данным бухгалтерской отчетности энергосбытовая компания» на 30.09.2005 показатели прибыльности и рентабельности имеют отрицательное значение, поскольку за 3 квартал 2005 года Компанией получен убыток в сумме 643 тыс. руб.

Информация о причинах, которые по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/ прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год не раскрыта, поскольку эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица 03.08.2005.

5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности

Факторный анализ изменения размера выручки от продажи продукции и прибыли от основной деятельности за 5 последних финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год отсутствует, поскольку эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица 03.08.2005.

5.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств

Показатели, характеризующие ликвидность эмитента, за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год не указаны, поскольку эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица 03.08.2005. Соответственно, анализ ликвидности и платежеспособности общества по динамике показателей, отсутствует.

В таблице приведены показатели на конец 3 квартала 2005 года, рассчитанные в соответствии с рекомендуемой методикой ФСФР РФ:

Наименование показателя	30.09.2005
Собственные оборотные средства, тыс. руб.	-86124
Индекс постоянного актива	5.43
Коэффициент текущей ликвидности	0.91
Коэффициент быстрой ликвидности	0.82
Коэффициент автономии собственных средств	0.02

По состоянию на 30.09.2005 энергосбытовая компания» не обладает достаточно высоким уровнем собственных оборотных средств для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов по причине наличия во вступительном балансе Компании убытков прошлых лет. Показатели ликвидности соответствуют нормативным значениям.

5.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

Информация о размере и структуре капитала и оборотных средств за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год не указана, поскольку эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица 03.08.2005.

В таблице приведены показатели на конец 3 квартала 2005 года:

Наименование показателя	30.09.2005
Размер уставного капитала, тыс. руб. Размер уставного капитала эмитента, приведенного в настоящем пункте, соответствует учредительным документам эмитента.	142258
Общая стоимость акций, выкупленных для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций от размещенных акций эмитента	0
Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли, тыс. руб.	1384
Размер добавочного капитала, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между ценой продажи и номинальной стоимостью акций, тыс. руб.	0
Размер нераспределенной чистой прибыли, тыс. руб.	-123874
Размер средств целевого финансирования, включающий суммы средств, предназначенных для осуществления мероприятий целевого назначения, средств, поступивших от других организаций и лиц, бюджетных средств, тыс. руб.	0
Общая сумма капитала, тыс. руб.	19768

Уставный капитал соответствует учредительным документам общества и составляет 142258 тыс. руб.

Средства целевого финансирования отсутствуют.

Нераспределенная чистая прибыль (убыток) на . руб.) сложилась из непокрытого убытка прошлых лет (-123231тыс. руб.), переданной в энергосбытовая компания» в соответствии со вступительным балансом из реорганизованного общества «Омскэнерго», и непокрытого убытка отчетного года (-643тыс. руб.), полученной по итогам работы общества за август, сентябрь 2005 года.

Структура и размер оборотных средств энергосбытовая компания» приведены в соответствии с данными бухгалтерской отчетности на конец 3 квартала 2005 года:

Наименование статей оборотных активов	Величина оборотных средств на 30.09.2005, тыс. руб.	Доля оборотных средств в структуре балансовой стоимости всех оборотных активов*, %	Доля оборотных средств в структуре балансовой стоимости всех активов**, %
Запасы	3956	0,55	0,48
НДС по приобретенным ценностям	64615	8,91	7,78
Долгосрочная дебиторская задолженность	1527	0,21	0,18
Краткосрочная дебиторская задолженность	647672	89,34	77,95
Краткосрочные финансовые вложения	727	0,10	0,09
Денежные средства	6462	0,89	0,78
Прочие оборотные активы	0	0,000	0,000

(*) – балансовая стоимость оборотных активов по состоянию на 30.09.2005 составила 724959 тыс. руб.;

(**) – балансовая стоимость всех активов по состоянию на 30.09.2005 составила 830851 тыс. руб.

По бухгалтерскому балансу оборотные средства на 30.09.2005 составили 724959 тыс. руб., что составляет 87% балансовой стоимости активов. Источниками финансирования оборотных средств являются как собственные, так и привлеченные средства (банковские кредиты).

5.3.2. Финансовые вложения эмитента

В связи с тем, что государственная регистрация эмитента как юридического лица состоялась 03.08.2005г. информация о финансовых вложениях эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений, предоставляется на конец 3 квартала 2005 года.

А) вложения в эмиссионные ценные бумаги отсутствуют;

Б) вложения в неэмиссионные ценные бумаги:

Перечень финансовых вложений эмитента по состоянию на 30.09.05г:

Вид ценных бумаг	Простые векселя
Полное фирменное наименование	Акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ (Открытое акционерное обществ); Сбербанк России
Сокращенное фирменное наименование	Сбербанк России
Место нахождения	Г. Москва, ул. Вавилова, 19
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента	24
Стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента	,00

В) вложения в иные финансовые вложения – отсутствуют.