¨ администрируемых Министерством Российской Федерации по налогам и сборам – в сумме 1517,1 млрд. рублей, что составило 91,0% от планового объема доходов на 2003 год (за ноябрь – 135,0 млрд. рублей, или 100,8% от запланированного объема поступлений на ноябрь). Указанная сумма включает поступление единого социального налога (взноса), направляемого в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации на выплату базовой части трудовой пенсии: за январь-ноябрь 2003 года в сумме 320,3 млрд. рублей, или 87,6% к плановому объему поступлений ЕСН на год (за ноябрь – 29,6 млрд. рублей, или 102,5% от запланированного объема поступлений на ноябрь).
Доходы, администрируемые МНС России, без учета ЕСН в январе-ноябре 2003 года составили 1196,9 млрд. рублей, или 92,0% от планового объема доходов на год, в том числе за ноябрь – 105,4 млрд. рублей (или 100,2% от запланированного объема на ноябрь).
¨ администрируемых Государственным таможенным комитетом Российской Федерации – 684,7 млрд. рублей, что составляет 91,1% от планового объема доходов ГТК России на 2003 год (за ноябрь – 71,1 млрд. рублей, или 100,4% от запланированного объема на ноябрь).
¨ администрируемых Министерством имущественных отношений Российской Федерации, - в сумме 39,4 млрд. рублей (102,4% от планового объема доходов Минимущества России на год), в том числе за ноябрь – 3,4 млрд. рублей, или 126,0% от запланированного объема на ноябрь.
Указанные поступления сложились из следующих основных позиций:
§ доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (включая доходы от сдачи в аренду недвижимого имущества, закрепленного за научными организациями, образовательными учреждениями, учреждениями здравоохранения и учреждениями культуры и искусства;
§ части прибыли государственных унитарных предприятий, подлежащей перечислению в федеральный бюджет;
§ доходов от реализации имущества государственных унитарных предприятий (учреждений) и военного имущества;
§ доходов от дивидендов по акциям, находящимся в федеральной собственности;
§ доходов от деятельности совместного Российско-Вьетнамского предприятия «Вьетсовпетро».
¨ администрируемых Минфином России и другими федеральными органами, - 69,6 млрд. рублей или 94,0% от запланированного объема доходов на год (в том числе за ноябрь – 3,5 млрд. рублей, или 127,7% от запланированного объема на ноябрь).
¨ администрируемых Минатомом России, - 18,1 млрд. рублей, или 102,8% от бюджетных назначений на год, доходы фонда Минатома России – 14,3 млрд. рублей (102,0% от планового объема доходов на 2003 год). В ноябре доходы, администрируемые Минатомом России, составили 1,5 млрд. рублей, доходы в фонд Минатома России поступили в сумме 1,3 млрд. рублей - в соответствии с графиком платежей от «Техснабэкспорта» по договору на поставку в США низкообогащенного урана.
¨ администрируемых Госкомитетом России по рыболовству – 12,8 млрд. рублей, что составляет 91,0% от планового объема доходов на год. В ноябре поступления составили 0,06 млрд. рублей (9,9% от запланированного объема на ноябрь). Низкий процент исполнения объясняется тем, что в ноябре были проведены аукционы по низколиквидным рыбным ресурсам, цена продажи которых была ниже запланированной цены.
Доходы федерального бюджета в январе-ноябре 2003 года
млн. рублей
| Бюджетные назначения на 2003 год | Исполнение за январь-ноябрь (предв.) |
% выполнения |
ДОХОДЫ - всего | 2 ,9 | 2 ,0 | 91,4 |
Налоги и другие платежи, сбор которых администрируется Министерством по налогам и сборам России | 1 ,4 | 1 ,4 | 91,0 |
Налоги и платежи, сбор которых администрируется ГТК России | ,3 | ,3 | 91,1 |
Поступления, администрируемые Минимуществом России | 38 512,4 | 39 434,2 | 102,4 |
Поступления, администрируемые Минфином России и др. федеральными органами | 74 047,3 | 69 570,3 | 94,0 |
Поступления, администрируемые Минатомом России, включая Фонд Минатома России | 17 636,3 | 18 137,3 | 102,8 |
Поступления, администрируемые Госкомитетом России по рыболовству | 14 046,2 | 12 783,0 | 91,0 |
Источники финансирования дефицита федерального бюджета
Федеральный бюджет в январе-ноябре 2003 г. по предварительной оценке исполнен с профицитом в сумме 152,2 млрд. рублей (приложения №№ 1,2).
млн. рублей
Бюджетные назначения на 2003 год |
Исполнение за январь-ноябрь (предв.) |
% выполнения | |
Дефицит(-) / профицит(+) федерального бюджета | 7 | 3 | |
Источники финансирования дефицита федерального бюджета –всего | -7 | -3 | |
Источники внутреннего финансирования дефицита | 9 | 4 | 75,9 |
-сальдо внутреннего госдолга | 27631,1 | 695,2 | 2,5 |
- привлечение | 8 | 8 | 91,1 |
- погашение | -7 | -6 | 96,8 |
- поступления от продажи имущества, находящегося в государственной собственности | 92259,9 | 92564,8 | 100,3 |
- сальдо по госзапасам драгоценных металлов и драгоценных камней | -4136,6 | -9316,2 | |
- доходы | -136,6 | -7505,0 | |
- расходы | -4000,0 | -1811,2 | |
- изменение остатков на счетах | 50897,5 | 42562,6 | |
Источники внешнего финансирования дефицита | -6 | -7 | 88,5 |
- привлечение | 29681,7 | 18222,8 | 61,4 |
- погашение | -3 | 5 | 86,2 |
Источники внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета в январе-ноябре 2003 года по предварительной оценке составили 126,5 млрд. рублей (сальдированная величина) и сложились из следующих элементов:
· сальдо по источникам внутреннего государственного долга – 0,7 млрд. рублей.
Привлечение средств составило 411,6 млрд. рублей, в том числе:
- по ГКО | 17,4 млрд. рублей; |
- по ОФЗ-ФК | 63,9 млрд. рублей; |
- по ОФЗ-АД | 330,3 млрд. рублей; |
Погашение основной суммы долга в январе-ноябре 2003 года соответствовало утвержденным лимитам финансирования на указанный период и составило 410,9 млрд. рублей, в том числе:
- по ГКО | 32,27 млрд. рублей; |
|
- по ОФЗ-ФК | 71,99 млрд. рублей; |
|
- по ОФЗ-ПД | 282,72 млрд. рублей; |
|
- по ОФЗ-АД | 1,84 млрд. рублей; |
|
- прочие | 22,08 млрд. рублей |
|
| (из них на погашение государственных долговых товарных обязательств за 11 месяцев текущего года направлено 0,43 млрд. рублей, на выплату предварительной компенсации сбережений граждан – 18,23 млрд. рублей, в том числе в учреждениях Сбербанка России – 16,89 млрд. рублей, в организациях Росгосстраха – 1,34 млрд. рублей). | |
| ||
· поступления от продажи имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, за январь-ноябрь 2003 года составили 92,6 млрд. рублей, что составляет 100,4 % от бюджетных назначений на 2003 года.
В доход федерального бюджета были перечислены средства от продажи пакетов акций ОАО "Славнефть" (57,0 млрд. рублей), ОАО "НК "Лукойл" (19, 7 млн. рублей), ОАО "Рудник им. Матросова" (1,0 млрд. рублей), ОАО "Воркутауголь" (0,8 млрд. рублей), ОАО "Росгосстрах" (0,6 млрд. рублей), ХК "Главстройпром" (0,6 млрд. рублей), ОАО "ЮКОС" (0,6 млрд. рублей), ОАО "Приморскуголь" (0,3 млрд. рублей), ОАО "Череповецкий "Азот" (0,3 млрд. рублей), ОАО "Московский хлебокомбинат №14" (0,1 млрд. рублей), ОАО "Староминский элеватор" (0,1 млрд. рублей), ОАО "Оргмонтажпроект" (0,1 млрд. рублей).
В январе - ноябре 2003 г. не состоялись аукционы по продаже пакетов акций ОАО "Омский каучук", ОАО "Шахта "Егозовская", ОАО "Торжокский завод полиграфических красок", ОАО "Усольехимпром", ОАО "Авиакомпания "Омскавиа", ОАО "Электрокомплекс", ОАО "Терский завод алмазного инструмента", ОАО "Морской порт Эгвекинот", ОАО "Патра", ОАО "Тюменьхлебопродукт", ОАО "Корпорация "Кузбассинвестуголь", ОАО "Волгоградский судостроительный завод", ОАО "Компания "Славич", ОАО "Тюменьнефтегазсвязь", ОАО "Красавтодорстрой", ОАО "Ямалнефтегазжелезобетон", ОАО "Энерготехмаш", ОАО "Химико-металлургический завод", ОАО "Промприбор", ОАО "ТЕНЗОР", ОАО "Усть-Ильимский ЛДЗ", "Рождественское", ОАО "Поликор", ОАО "ЧЗА", ОАО "Востсибуголь", ОАО "ПОЛИЭФ", ОАО "Профиль" и другие аукционы.
· поступления от реализации государственных запасов драгоценных металлов и драгоценных камней за 11 месяцев сложились в сумме (-)9,3млрд. рублей (сальдированная величина). Отрицательное сальдо связано с возвратом сумм авансовых платежей, ранее зачисленных в федеральный бюджет;
· изменение остатков на счетах составило 42,6 млрд. рублей, то есть остатки средств на счетах по учету средств федерального бюджета (без учета остатков на лицевых счетах бюджетополучателей) по состоянию на 1 декабря 2003 г. (по данным о финансировании) уменьшились с начала года на 42,6 млрд. рублей.
Источники внешнего финансирования дефицита федерального бюджета за 11 месяцев по предварительным данным сложились в сумме (-)278,7 млрд. рублей (сальдированная величина), в том числе привлечение средств составило 18,2 млрд. рублей, погашение долга – 296,9 млрд. рублей.
В ноябре 2003 года источники внешнего финансирования дефицита федерального бюджета составили (-)3,63 млрд. рублей (сальдированная величина), в том числе:
привлечение – 1,35 млрд. рублей (товарный кредит);
погашение кредитов составило 4,98 млрд. рублей и производилось по следующим позициям:
МВФ | 1,80 млрд. рублей; |
МБРР, ЕБРР | 0,56 млрд. рублей; |
долг России | 2,27 млрд. рублей; |
погашение долга экспортом | 0,35 млрд. рублей. |
Финансирование расходов федерального бюджета
Финансирование расходов федерального бюджета за 11 месяцев 2003 года произведено Министерством финансов Российской Федерации в соответствии с документами, представленными главными распорядителями и иными прямыми получателями средств федерального бюджета.
Основные направления расходов федерального бюджета
млн. рублей
| Бюджетные назначения на 2003 год | Финансирование расходов за январь-ноябрь (предв.) | Отклонение от бюджета года |
% выполнения |
РАСХОДЫ - всего | 22 | 27 | -5 | 90,7 |
из них: | ||||
Государственное управление и местное самоуправление | 67611,3 | 62795,7 | -4815,6 | 92,9 |
Судебная власть | 25485,9 | 23112,3 | -2373,6 | 90,7 |
Международная деятельность | 38838,7 | 25655,2 | -13183,5 | * |
Расходы на силовой блок ("Национальная оборона", "Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства", "Предупреждение и ликвидация последствий ЧС и стихийных бедствий", "Утилизация и ликвидация вооружений, включая выполнение международных договоров", "Мобилизационная подготовка экономики", "Исследование и использование космического пространства", "Военная реформа") | 2 | 2 | -25702,0 | 96,1 |
Расходы на науку, культуру и социальные нужды ("Фундаментальные исследования и содействие НТП", "Образование", "Культура, искусство и кинематография", "Средства массовой информации", "Здравоохранение и физическая культура", "Социальная политика") | 3 | 3 | -24700,0 | 92,9 |
Обслуживание государственного и муниципального долга | 4 | 7 | -45572,7 | 81,8 |
Финансовая помощь другим бюджетам бюджетной системы | 1 | 7 | -89826,4 | 88,8 |
* расчет % некорректен, т. к. указанная сумма является сальдовой |
В целом выполнение объемов финансирования расходов федерального бюджета в январе-ноябре т. г. по предварительной оценке сложилось на уровне 2190,1 млрд. рублей и составило 90,7% от годовых бюджетных назначений по расходам (приложения №1,3), в том числе за ноябрь – 226,8 млрд. рублей (90,4% от уточненного объема на ноябрь).
Следует отметить, что начиная с 20 ноября опережающими темпами было произведено финансирование в счет объема расходов на декабрь. Так, финансирование по отдельным разделам сложилось следующим образом: «Государственное управление и местное самоуправление» было профинансировано на 114,6% в сравнении с утвержденными объемами на ноябрь, «Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства» - на 115,7%, «Фундаментальные исследование и содействие научно-техническому прогрессу» - на 156,9%, «Охрана окружающей природной среды природных ресурсов, гидрометеорология, картография и геодезия» - на 107,0%, «Транспорт, связи и информатика» - 110,3%, «Образование» - на 106,5%, «Культура, искусство и кинематография» - на 135,9%, «Средства массовой информации» - на 150,7%, «Здравоохранение и физическая культура» - на 113,2%, «Утилизация и ликвидация вооружений, включая выполнение международных договоров» - на 140,1%, «Мобилизационная подготовка экономики» - на 135,3%, и «Исследование и использование космического пространства» - на 184,6% и «Целевые бюджетные фонды» - на 109,5%. По социальным разделам указанные превышения частично складываются также из сумм финансирования, произведенного за счет средств, полученных от сдачи в аренду федерального недвижимого имущества, закрепленного за научными, образовательными учреждениями, учреждениями здравоохранения, культуры и искусства, финансируемыми из федерального бюджета на основании смет доходов и расходов, и объясняются тем, что средства не планируются и в соответствии со статьей 28 Федерального закона «О федеральном бюджете на 2003 год» являются дополнительным источником финансирования указанных учреждений.
Недофинансирование по отдельным разделам расходов федерального бюджета сложилось по следующим причинам:
по разделу «Национальная оборона» расходы в январе-ноябре профинансированы на 98,3% от годовых бюджетных назначений. В ноябре недофинансирование составило 4,6 млрд. рублей и сложилось по подразделу «Строительство и содержание Вооруженных Сил» в связи с поздним представлением реестров на финансирование.
по разделу «Промышленность, энергетика и строительство» расходы в январе-ноябре профинансированы на 90,5% от годовых бюджетных назначений. Недофинансирование в ноябре в размере 1,6 млрд. рублей сложилось по подразделу «Строительство, архитектура» и объясняется тем, что изменения, внесенные в Федеральную инвестиционную программу были утверждены лишь в конце ноября (распоряжения Правительства Российской Федерации от 19.11.03 N 1675-p и 29.11.03 N 1744-p), а также задержкой оформления документов на перечисление средств в связи с несвоевременным представлением информации от заказчиков-застройщиков о фактически выполненных объемах работ и услуг.
по разделу «Сельское хозяйство и рыболовство» расходы за 11 месяцев 2003 года составили 83,2 % от годовых бюджетных назначений.
Недофинансирование в ноябре в сумме 3,34 млрд. рублей сложилось в основном по подразделу «Сельскохозяйственное производство» и объясняется отсутствием информации о привлечении предприятиями АПК кредитов в российских кредитных организациях (часть затрат на уплату процентов по указанным кредитам возмещается за счет средств федерального бюджета в соответствии со статьей 68 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2003 год"), а также отсутствием информации об объемах выполненных работ по Федеральной целевой программе «Повышение плодородия почв».
по разделу «Социальная политика» расходы федерального бюджета за январь-ноябрь составили 89,2% к годовым бюджетным назначениям.
Недофинансирование за ноябрь составило 0,4 млрд. рублей и произошло по подразделу «Социальная помощь» в связи с отсутствием отчетных данных о фактических расходах, сложившихся за январь-ноябрь 2003 года в субъектах Российской Федерации на реализацию Закона Российской Федерации «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС»;
по разделу «Обслуживание государственного и муниципального долга» финансирование в январе-ноябре 2003 г. составило 81,8% от годовых бюджетных назначений.
По подразделу «Обслуживание государственного и муниципального внутреннего долга» финансирование в январе–ноябре составило 39,9 млрд. рублей, или 84,3% от годовых бюджетных назначений, в том числе:
ГКО | 1760,6 млн. рублей; |
ОФЗ-ПК | 2884,0 млн. рублей; |
ОФЗ-ПД | 757,3 млн. рублей; |
ОФЗ-ФК | 23050,0 млн. рублей; |
ОФЗ-АД | 9361,9 млн. рублей; |
ОГНЗ | 1380,0 млн. рублей; |
ОГСЗ | 4,7 млн. рублей; |
Выплата выигрышей по займу 1992 года | 5,0 млн. рублей; |
Прочие | 678,9 млн. рублей. |
По подразделу «Обслуживание государственного внешнего долга» финансирование расходов за январь-ноябрь 2003 года составило 164,6 млрд. рублей, или 81,2% от годовых бюджетных назначений.
В ноябре расходы на обслуживание государственного внешнего долга профинансированы в сумме 1,18 млрд. рублей, что составило 36,0% от уточненного объема на ноябрь и осуществлялись по следующим позициям:
Парижский клуб | 0,18 млрд. рублей; |
МБРР, ЕБРР | 0,23 млрд. рублей; |
ОВГВЗ | 0,4 млрд. рублей; |
долг России | 0,37 млрд. рублей. |
Недофинансирование расходов по обслуживанию государственного внешнего долга в ноябре составило 2,1 млрд. рублей и объясняется более высоким фактическим курсом рубля к доллару США.
по разделу «Финансовая помощь другим бюджетам бюджетной системы» расходы в январе-ноябре составили 712,7 млрд. рублей, или 88,8% от годовых бюджетных назначений. В ноябре расходы профинансированы на сумму 66,7 млрд. рублей, что составляет 85,3% от утвержденных объемов на ноябрь 2003 года.
млн. рублей
Код бюджет. классиф. | Направление расходов | Уточненный объем на ноябрь 2003 года | Финансирова- ние
| % выполнения |
2100 | Финансовая помощь бюджетам других уровней – всего | 78 202,5 | 66 725,3 | 85,3% |
2101 | Финансовая помощь бюджетам других уровней | 39 461,9 | 25 917,0 | 65,7% |
2102 | Фонд регионального развития, субсидии | 1 245,9 | 1 141,5 | 91,6% |
2103 | Мероприятия в области регионального развития | 4 249,0 | 2 087,8 | 49,1% |
2104 | Средства, передаваемые государственным внебюджетным фондам | 33 245,7 | 37 579,0 | 113,0% |
Недофинансирование расходов в ноябре объясняется следующими причинами:
§ по подразделу «Финансовая помощь бюджетам других уровней»:
- по Фонду компенсаций на возмещение и компенсацию льгот по оплате жилищно-коммунальных услуг недофинансирование образовалось в связи с тем, что фактические расходы субъектов РФ на указанные цели не подтверждены отчетными данными;
- по дотациям на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов субъектов Российской Федерации, включая возмещение выпадающих доходов в связи с изменениями бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации – в связи с учетом представления субъектам РФ соглашений о пролонгации бюджетных ссуд до 31.12.2003г.;
- по Фонду софинансирования социальных расходов на частичное возмещение расходов консолидированных бюджетов субъектов Российской Федерации по предоставлению населению субсидий по оплате жилья и коммунальных услуг – в связи с поздним поступлением отчетных данных от регионов.
§ по подразделу «Фонд регионального развития» - в результате наложения ограничений Минэкономразвития России по финансированию ряда мероприятий федеральных целевых программ развития регионов;
§ по подразделу «Мероприятия в области регионального развития»:
- поздним внесением изменений в Федеральную инвестиционную программу, которые были утверждены распоряжениями Правительства Российской Федерации от 19.11.03 и 29.11.03 ;
- задержкой оформления платежных документов в министерствах и ведомствах.
по разделу «Военная реформа» расходы в январе-ноябре профинансированы на 83,6% от годовых бюджетных назначений. Недофинансирование в ноябре составило 1,6 млрд. рублей и объясняется невозможностью точно спланировать расходы по разделу, связанные с погашением государственных жилищных сертификатов, поскольку указанные расходы финансируются по мере предъявления ГЖС к оплате.
В январе-ноябре 2003 года в приоритетном порядке осуществлялось выделение средств на финансирование текущих выплат по заработной плате работникам бюджетной сферы и денежному довольствию военнослужащим. Средства на эти цели были выделены в полном объеме и составили 390,1млрд. рублей.
Главное управление федерального казначейства
3 декабря 2003 года
* Данные о финансировании представляются на основе отчетных данных по доходам (обороты по счету 40102 с 1 по 30 ноября) и выписок по расходным счетам ГУФК Минфина. Кассовый отчет об исполнении бюджета составляется на основании отчетов территориальных органов федерального казначейства и отчетов министерств (не переведенных на казначейское обслуживание). Разница между финансированием и кассовым расходом должна соответствовать объему остатка на лицевых счетах бюджетополучателей. Данные об исполнении бюджета на основе кассового исполнения становятся известны не ранее чем через 25 дней после отчетного периода.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 |
