ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
об исполнении бюджета Шопшинского сельского поселения
за 9 месяцев 2012г.
1.Анализ исполнения доходной части бюджета
Бюджет Шопшинского сельского поселения на 2012 год утвержден решением Муниципального Совета № 80 от 01.01.2001 года с суммой доходов 13 руб. ( в том числе собственные доходы 6 руб.), расходов 13 руб., с дефицитом 0 руб.
В течение 9 месяцев 2012 года, в процессе исполнения бюджета поселения, вносились изменения и дополнения. В результате доходы бюджета утверждены в сумме 15 рублей и расходы – 15 рублей.
За 9 месяцев 2012 года доходная часть бюджета, по уточненному плану, выполнена на 73,5%, в том числе по собственным доходам на 68,7%. Всего фактически доходов поступило 11 рублей.
Собственные доходы в структуре доходов бюджета поселения составили 39,3% или 4 рублей.
Налоговые доходы.
Налоговые доходы поселения составили наибольший удельный вес собственных доходов, что составило 3 рублей или 90,9%.
План налоговых поступлений за 9 месяцев 2012г. выполнен на 68,8%.
В том числе:
- налог на доходы физических лиц выполнен на 74,7 %.
- единый сельскохозяйственный налог не выполнен, что связано с неполучением сельхозпредприятиями прибыли.
- налог на имущество выполнен на 18,0%, так как физические лица будут оплачивать налог по срокам платежа, а это 1-е ноября.
- земельный налог выполнен на 78,1%.
Неналоговые доходы.
План по доходам от использования имущества, находящегося в государственной собственности в 2012 году составил 480000 руб. Фактически за 9 месяцев поступило 335117 руб. или 69,8%.
В том числе:
- по арендной плате за земли поступления составили 279674 руб. или 65,0%.
- по прочим поступлениям от использования имущества доходы составили 55443руб. или 110,9%.
План по доходам от оказания платных услуг составил 54000рублей, фактически за 9 месяцев получено 31980 рублей или 59,2%.
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений составили 30448 руб. или 60,9%.
Безвозмездные перечисления за 9 месяцев2012 года в общей сумме доходов составили 60,7%, что составило 6711743 руб.
В том числе:
- дотации – 1596500 руб. – 76,7%,
- субсидии – 4719846 руб. – 77,7%,
- субвенции – 137250 руб.- 75%,
- иные межбюджетные трансферты – 258147 руб. – 67,4%,
2.Анализ исполнения расходной части бюджета.
В бюджетном процессе за 9 месяцев 2012 года участвовали два получателя бюджетных средств:
- Администрация Шопшинского сельского поселения
- МУК «Шопшинский КДЦ»
Из них один является распорядителем средств бюджета сельского поселения – это Администрация Шопшинского поселения. Организацию исполнения бюджета осуществляет финансовый отдел Администрации Шопшинского сельского поселения.
На основе принятого бюджета на 2012 год финансовый отдел сформировал сводную бюджетную роспись в соответствии с функциональной и экономической классификацией расходов бюджета.
Расходная часть бюджета 2012 года составляет руб. За 9 месяцев 2012г. выполнение составляет 72,0% , т. е. рублей.
(Приложение 2).
Выполнение расходной части бюджета за 9 месяцев 2012 года исполнено следующим образом:
- общегосударственные вопросы - 2590961 руб. –73,8 %;
- национальная оборона - 101976 руб. – 55,7%;
- национальная безопасность и правоохранительная деятельность - 50743 руб.- 24,6%;
- национальная экономика – 2004664 руб.- 91,4%;
- жилищно-коммунальное хозяйство - 2011129 руб. – 75,5%;
- охрана окружающей среды - 0
- молодежная политика - 20000 руб. – 100%;
- культура и кинематография – 1653615 руб. – 60,2 %.
- социальная политика - 64478 руб. – 50,0%;
- физическая культура и спорт – 25000руб. – 100%.
- межбюджетные трансферты – 2322000 руб. -68,7%.
Расходование средств резервного фонда за 9 месяцев 2012 года осуществлялось в соответствии с Положением о порядке расходования средств резервного фонда Администрации Шопшинского сельского поселения №39 от 01.01.2001г. и составило 50000 руб. Средства фонда расходовались на материальную помощь к юбилейным датам ветеранов и пенсионеров, на премирование работников культуры к профессиональному празднику, на сувениры ветеранам к 25-летнему юбилею районного ветеранского движения, на материальную помощь на ремонт служебного автомобиля участковому уполномоченному по Шопшинскому сельскому поселению, на приобретение подарков призывникам 2012 года, на приобретение подарка на 35-летний юбилей Шопшинского детского сада.
3. Анализ кредиторской и дебиторской задолженности по состоянию на 01.10.2012г.
Кредиторская задолженность | ||||
Наименование поставщиков | Код по ЭКР | Сумма | Просроченнная задолженность | |
ООО "МедиаКом" | 600 | 221 | 1579,93 | |
Шопшинское МУП ЖКХ | 600 | 223 | 1484,97 | |
ООО "Профдезинфекция" | 600 | 225 | 1920,00 | |
ООО "Эльма" | 600 | 226 | 3200,00 | |
-автоматика» | 600 | 226 | 5600,00 | |
600 | 226 | 48450,41 | ||
МАУ «Гаврилов-Ямский вестник» | 600 | 226 | 19376,12 | |
Шопшинское МУП ЖКХ | 600 | 241 | 244,35 | |
Центра» | 600 | 242 | 22166,66 | |
АОР НП «Шопша» | 600 | 225 | 28980,00 | |
| 600 | 242 | 99163,13 | |
57 | ||||
Дебиторская задолженность | ||||
Наименование поставщиков | Код по ЭКР | Сумма | ||
ОАО "РосТелеком" | 700 | 221 | 790,79 | |
-Сервис» | 700 | 226 | 16500,00 | |
700 | 262 | 32239,00 | ||
ИП | 700 | 340 | 32450,00 | |
Итого дебиторской задолженности | 81979,79 | 0,00 |
